Cedula Presupuestal

Ventas Proyectadas
Producto Cantidad Precio V/tas Estimadas
X 200000 15000 3000000000

Información Inventarios
Invt. Inicial 16000 15000 240000000
Invt. Final 24000 15000 360000000

Información Materia Prima por Unidad

Producto Cantidad U. Medida C. Unitario C. Total
Harina 1 Lb 10000

Información M.O.D
Operario C.prod/GalletTiempo (Min)
1 1 30

Información de Producción
Concepto Cantidad Un.Medida Producto
Invt. Inicial 3000 LB Harina
Invt. Final d 5000 LB Harina
 CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA VALOR
Ventas Unidades 200,000
Precio Unitario $ 15,000
Inventario Inicial Unidades 16,000
Inventario final fijado como meta Unidades 24,000
 Periodo
PRESUPUESTO DE VENTAS
200,000
MES
Cantidad Valor
Enero 29,000 $ 15,000
Febrero 35,000 $ 15,000
Marzo 30,000 $ 15,000
Abril 33,000 $ 15,000
Mayo 37,000 $ 15,000
Junio 36,000 $ 15,000
TOTAL 200,000 $ 15,000
 6
E VENTAS
$ 33,333
V.Total
$ 435,000,000
$ 525,000,000
$ 450,000,000
$ 495,000,000
$ 555,000,000
$ 540,000,000
$ 3,000,000,000
 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Items Enero Febrero Marzo Abril
Invt. Final Esperado 24,000 16,000 16,000 16,000
Vtas Presupuestadas 29,000 35,000 30,000 33,000
Necesidades de Producción 53,000 51,000 46,000 49,000
Invt. Inicial 16,000 16,000 16,000 16,000
Ppto de Producción 37,000 35,000 30,000 33,000
CCIÓN
Mayo Junio Total
16,000 16,000 24,000
37,000 36,000 200,000
53,000 52,000 224,000
16,000 16,000 16,000
37,000 36,000 208,000
 PRESUPUESTO DE COMPRA
PREST / MES ENERO FEBRERO
UNIDADES A PRODUCIR 37,000 35,000
MO REQUERIDA POR UNIDAD 1 1

Invt. Inicial MP harina 3,000 5,000

MP Requerida en el mes 37,000 35,000
Invt. Final MP Harina 5,000 5,000

Ppto Cantidades Compradas 39,000 35,000

Precio Unitario MP $ 10,000 $ 10,000
TOTAL Ppto de MP Comp $ 390,000,000 $ 350,000,000
PRESUPUESTO DE COMPRAS
MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
30,000 33,000 37,000 36,000 208,000
1 1 1 1 1

5,000 5,000 5,000 5,000 28,000

30,000 33,000 37,000 36,000 208,000
5,000 5,000 5,000 5,000 30,000

30,000 33,000 37,000 36,000 210,000

$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 300,000,000 $ 330,000,000 $ 370,000,000 $ 360,000,000 2,100,000,000
 Presupuesto de Mano de Obra
Salario $ 877,803
Sub. Transporte $ 102,854
Total Devengado $ 980,657

Seguridad Social
Pensión 12% $ 105,336
ARL 1.044% $ 9,164
Total seguridad Social $ 114,501

Parafiscales
C. Compensación 4.000% $ 35,112
Total Parafiscales $ 35,112

Prestaciones Sociales
Cesantias 8% $ 81,689
I/ Cesantias 1% $ 9,807
primas 8% $ 81,689
Vacaciones 4.170% $ 36,604
Total Prestaciones $ 209,788

Total Carga Pestacional $ 1,340,058

Valor Hora 5584
Valor Minuto 93.06
 Presupuesto mano de Obra directa Semestre:Galletas
Presupuesto /Mes Enero Febrero Marzo Abril
Unidades a producir 37,000 35,000 30,000 33,000
MOD Requerida por uni (min) 30 30 30 30
MOD Requerida total - Min 1,110,000 1,050,000 900,000 990,000
Costo MOD ($/Minuto) 93.06 93.06 93.06 93.06
Costo Total MOD Requerida 103,296,149 97,712,574 83,753,635 92,128,998
mestre:Galletas
Mayo Junio Total semestre
37,000 36,000 208,000
30 30 30
1,110,000 1,080,000 6,240,000
93.06 93.06 93.06
103,296,149 100,504,362 580,691,867