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ALUMNOS:
AULA: 1008/709
TURNO: NOCHE
CICLO: VI
AÑO: 2012-I
INDICE GENERAL
CAPÍTULO I
INTRODUCCION..............................................................................................................03
1.1. Antecedente………………….............................................................................04
1.2. Objetivo de la Investigación........................................................................05
CAPÍTULO II
MARCO TEORICO...........................................................................................................06
2.1Promoción De Las Exportaciones (Art.14 Rgto)............................................06
2.2Exportación Definitiva...................................................................................06
2.2 .1La exportación indirecta................................................................06
2.2.3 La exportación directa....................................................................07
2.3Otorgamiento De Licencias...........................................................................07
CAPÍTULO III
ANÁLISIS DE LA DEMANDA DE BEBIDAS ESPIRITUOSAS…………………………………..............08
3.1. Análisis del país: Estados Unidos de NorteAmérica....................................08
3.2. Análisis por Regiones Geográficas...............................................................09
3.3. Análisis del mercado de licores porregiones geográficas...........................09
3.4. Análisis del Consumidor Final…………...........................................................10
3.4.1. Por Generación y Rango de Edades...............................................11
3.4.2.Consumo Doméstico de Bebidas Espirituosas por Edad………………11
3.5. Análisis de Competidores Potenciales.........................................................12
3.6. Conclusiones……………………………………..........................................................13
CAPÍTULO IV
ANÁLISIS DE LA OFERTA EXPORTABLE DE PISCO………………………………….........................15
4.1. Análisis del Producto“preparación instantánea del pisco sour”.................15
4.2.Principales zonas de producción de uvas para la elaboración del Pisco......16
4.3. Proceso de Producción del Pisco…...............................................................17
4.4. Tipos del Pisco..............................................................................................19
4.5. Precios del
Pisco...........................................................................................19
4.6. Análisis De La Oferta Exportable De Pisco Peruano………………………………….19
4.7. Análisis de lasEmpresas exportadoras de Pisco..........................................20
4.8. Empresas industriales………………..................................................................21
4.9. Viña Tacama………………................................................................................21
4.9.1. Tacama……………………………………………………………………………………..21
4.9.1.1. Reseña Histórica………………………………………………………….21
4.9.1.2. Productos…………………………………………………………………….22
4.9.1.3. Premios…………..………………………….……………………………….24
4.9.1.4. Mercados de exportación de Tacama………………………….25
4.10. Participación del Estado en la Promoción del Pisco...................................25
4.11.PROMPERU ………………………………………………………………………......................26
4.12. Asociación de Exportadores (ADEX)...........................................................26
CAPÍTULO V
MARCO LEGAL Y TRIBUTARIO EN ESTADOS UNIDOS......................................................27
5.1. Marco
Legal..................................................................................................28
5.1.1. Normas para la Importación de licores a EE.UU...........................28
5.1.2.FDA alimentos y drogas – Ley de Bioterrorismo............................28
5.1.3.Bureau of Alcohol Tobacco and Firearms (BATF)..........................29
5.1.4.Normas de Empaquetado y Etiquetado…………..............................29
5.1.5. State Liquor Control Board............................................................30
5.1.6.The Three Tier System – “El Sistema de Tres Capas”.....................30
5.1.7.Publicidad y Promoción de Bebidas Alcohólicas….........................31
5.2. Marco Tributario..........................................................................................32
5.2.1. Cargas
Arancelarias.......................................................................32
5.2.2. Impuesto Federal (Federal Alcohol
ExciseTax)...............................32
5.2.3. Impuesto Estatal (State Alcohol ExciseTax)...................................33
5.2.4. Impuesto local o a las ventas........................................................33
CAPÍTULO VI
MARCO LEGAL Y TRIBUTARIO EN PERU..........................................................................35
6.1. Procedimiento de exportación…………………………………………………………………35
6.2. Proceso operativo…………………………………………………………………………………….36
6.3. Documentación requerida……………………………………………………………............37
6.4. Según la naturaleza de la operación…………………………………………………………38
6.5. Exportación con valor comercial………………………………………………………………39
6.6. Procedimiento adecuado al sistema de la calidad de aduanas…………………39
6.7. Etapas del procedimiento………………………………………………………………………..39
6.8. Entidades………………………………………………………………………………………………...41
6.9. Sitios Web dedicados al Pisco…………………………………………………………………..42
6.10. Actualidad………………………………………………………………………………………………
42CAPÍTULO VII
CANALES DE DISTRIBUCIÓN……………………………………………………………………………………….44
7.1. Intermediarios en el Canal de Distribución……………………………………………….44
7.1.1. Agentes o Brokers……………………………………………………………………..44
CONCLUSIONES GENERALES...........................................................................................46
CAPÍTULO I
INTRODUCCION
1.1. Antecedentes
Las empresas peruanas buscan nuevos mercados como una alternativa de solución frente
al reducido tamaño del mercado interno. El PBI per cápita al año 2002 ascendió a US$
2,020, y como un índice del nivel de pobreza se puede indicar que el 50% de la población
es calificada como pobre. Estas razones explican la necesidad de políticas de atracción de
inversiones y de promoción de las exportaciones.
Con relación a los convenios firmados con EEUU, cabe indicar que en 1993, el Perú fue
considerado como un país elegible para el ATPA y gracias a ello nuestras exportaciones
han ingresado al mercado norteamericano sin pago de aranceles, con excepción de
algunos productos. Posteriormente, a través de la Ley de Preferencias Arancelarias
Andinas y de Erradicación de Drogas, ATPDEA, se han prorrogado y ampliado las
preferencias del ATPA.
En este contexto, se ha realizado una campaña de promoción y difusión del pisco, el cual
ha sido considerado producto bandera, obteniéndose como resultado un incremento del
consumo nacional y de las exportaciones, pasando de US$ 140 mil a US$ 458 mil en los
últimos 6 años.
CAPÍTULO II
MARCO TEORICO
Los productos bandera del Perú son los productos o expresiones culturales cuyo origen
o transformación han ocurrido en el territorio peruano con características que
representan la imagen del Perú fuera de este país. La Comisión Nacional de Productos
Bandera (COPROBA) es el organismo peruano que tiene por fin lograr una oferta
exportable y consolidar su presencia en mercados internacionales.
CAPÍTULO III
Como se puede observar, el mercado de licores de la región sur está valorizado en US$
44 billones, mientras que el mercado de bebidas espirituosas en aproximadamente
US$ 13 billones. Por consiguiente, debido a que las cifras siguen siendo inmanejables,
se determina realizar el análisis a un nivel mayor de profundidad, es decir, a nivel de
estado.
Los varones consumen casi dos tercios (63%) de todos los productos destilados del
os alcoholes consumidos en los EE.UU. Anteriormente los consumidores de 60
añosa más eran los principales consumidores de las bebidas espirituosas (33%),
seguidos por la categoría de edad 30-39 (28%). Sin embargo, en 1998, se inicia la
tendencia del consumo por parte del segmento de consumidores jóvenes (en el
rango de edades entre 20-29 años) quienes representan una categoría clave para
las compañías, las cuales están enfocándose en desarrollar marcas dirigidas a este
segmento.
“El hecho de tener una base de consumidor más joven ha desafiado a la industria a
cambiar su imagen de cócteles clásicos hacia bebidas que atraen más al
consumidor joven. Los cócteles clásicos se consumen pero pierden parte de su
estatus. Se enfatiza el gusto por las fiestas, el consumo en el hogar, los gustos
alcanzables y no adquiridos y la diversión.”
Por ejemplo, en la categoría de productos Masivos, los precios bordean entre los
US$ 12.99 y US$ 13.99. En dicha categoría se puede encontrar productos como
pisco Capel de Chile, Bacardi Ron, etc.
considerados una “delicatesse” (de lujo) y que tienen baja rotación, dado que su
estrategia es diferenciación, pero, a un alto precio para obtener alto margen.
Así, los posibles competidores del pisco peruano, estarán en función del precio al
cual se fije el producto. Por ello, se analizarán las categorías principales: vodka,
ron, whisky y tequila, que son los de mayor consumo en los segmentos estudiados.
Las marcas más importantes de la competencia están controladas por reconocidas
trasnacionales que producen en diversos países y comercializan en forma global.
3.6. Conclusiones
Por otro lado, una de las tendencias del mercado, es la demanda de sabores
inusuales, que cobra popularidad en las bebidas para coctelería, y el deseo de
experimentar con diferentes clases de bebidas por parte de los jóvenes, en edades
entre 21 a 39 años, los cuales representan mayores tasas de consumo. Ello, abre
una ventana de oportunidad para el ingreso de nuevos productos que logren
acomodarse a esta tendencia de gustos.
CAPÍTULO IV
Se analizará brevemente cuál es la situación actual del sector agrícola, para determinar
el comportamiento del sector productivo y de la oferta exportable.
Para entender mejor la oferta exportable, se estudiará las empresas que la conforman;
para ello se ha realizado una clasificación de las mismas, en base a un estudio del
Ministerio de la Producción, y del trabajo de campo realizado en Perú, que servirá para
poder identificar comportamientos y niveles de desarrollo.
Finalmente, se identificará las actividades de promoción del estado, así como de otras
instituciones, que sirven de soporte a la exportación del pisco peruano.
El pisco es la bebida destilada típica del Perú, elaborada a partir de la uva, cuyo valor
ha traspasado las fronteras del país. Se trata de un sector dominado por la mediana
industria, muchas veces artesanal. Ésta cuida los antiguos procesos de elaboración y la
calidad, y a menudo no responde a fines comerciales sino a una especie de orgullo
familiar generacional. Se produce en la costa sur del Perú, brindando empleo a 2000
Nuestro pisco, bebida de bandera del Perú, si bien en estos diez años ha ido
incrementando sus exportaciones (excepto en 2009), en el 2011 fueron casi el doble. El
2011 las exportaciones ascendieron a US$3’964,744 mientras que el total 2010 fue
US$2'055,533. Estados Unidos es nuestro principal comprador con US$2’386,730 en el
2011 (60.2% del total); el segundo mercado de importancia fue Chile con US$448,964,
seguido de España US$252,840, Colombia US$167,159 y Japón US$108,350 de un total
de 42 destinos. Las principales empresas exportadoras del 2011 fueron Destilería La
Caravedo SAC con 29% del total, Qeros Peru SAC (11.6%), Inversiones Alepa SA (8.5%),
Vino Tacama SA (8.2%) y Santiago Queirolo SAC (6.6%).
En el año 1999 el área total de plantaciones de vid en producción fue de 8,430 has,
siendo el departamento con mayor área Ica, que comprende los valles de Chincha, Ica
y Nazca y comprende el 55% del área total, le sigue en extensión el departamento de
Lima que comprende a los valles de Barranca, Rímac y Lunahuaná - Cañete, que
representan el 35%, le siguen a continuación Tacna con 440 has, (5%), Arequipa con
259 has. (3%) y Moquegua con 176 has (2%).
Estas se han adecuado de manera particular en los distintos valles, según la calidad de
los suelos y el tipo de clima. En Ica se producen todas las variedades, siendo la uva
Quebranta la de mayor producción. La uva Italia se ha adaptado mejor en los valles de
Moquegua y Tacna.
Desde 1994, el precio promedio de chacra por kilo de uva se ha mantenido en S/.1
Sin embargo últimamente el precio ha ido en aumento, alcanzando los S/. 1.5 el
kilo.
1. Siembra
2. Cosecha
3. Acopiadores
4. Lavado y Despalillado
5. Pisa de la Uva
6. Fermentación
7. Destilación
8. Filtrado
9. Reposado
10. Transporte
11. Embotellado
12. Encorchado
13. Etiquetado
14. Empaque
Los productores de pisco fijan su precio en base a una estructura de costos, donde
la materia prima (uva pisquera) es su mayor componente. El precio promedio de
una botella de pisco de 750 ml en el mercado interno es de S/. 20 soles. El
incremento del costo de la materia prima influye en la determinación del precio
final, ya que existe un gran número de propietarios de bodegas que no cuentan
con producción propia de uva, y, por lo tanto, dependen del acopio.
Las exportaciones de Pisco Perú a los United States pasan de U$ 679 mil a los U$
2.2 millones en el 2011, a Chile de U$ 336 a los U$ 449 mil y a Espàña de los U$
163 mil a los U$ 253 mil.
Son 42 los Países que reciben nuestro Pisco Perú.
4.9.1. PISCO
La vid en el Perú Cuando llegaron los españoles, encontraron que esa región costeña reunía
especiales condiciones para que la parra mediterránea floreciera, y pudo hacerlo gracias a los
conocimientos de los antiguos peruanos que supieron irrigar el desierto costero. A partir de la
producción, el nombre Pisco designó al aguardiente de uva y al puerto en el cual éste fue
embarcado, Como consta en los mapas del Perú desde fines del siglo XVI. La exportación de nuestro
Pisco tuvo su apogeo en los siglos XVII y XVIII.
Denominación de origen
El PISCO es la primera denominación de origen peruana declarada para designar los
productos obtenidos por la destilación de caldos resultantes de la fermentación
exclusiva de la uva madura (de acuerdo con lo establecido en la Norma Técnica
Nacional Obligatoria Nº 211.001), elaborados en la costa de los departamentos de
Lima, Ica, Arequipa, Moquegua y; los valles de Locumba, Sama y Caplina,
pertenecientes al departamento de Tacna.
4.9.1.2. PRODUCTOS
PISCO ACHOLADO
PISCO QUEBRANTA
Pisco no aromático.
Elaborado con la más
fina y exclusiva
selección de uvas
Quebranta, la uva
pisquera por
excelencia; ideal para
los conocedores.
PISCO ALBILLA:
Pisco no aromático.
Elaborado con la más
fina y exclusiva
selección de uvas
Quebranta, la uva
pisquera por
excelencia; ideal para
los conocedores.
Pisco no aromático.
Elaborado con la más
fina y exclusiva
selección de uvas
Quebranta, la uva
pisquera por
excelencia; ideal para
los conocedores.
Posee una Comisión Nacional de Pisco, y sus funciones son ayudar a empresas
socias a captar mercados internacionales, ver situaciones que puedan redundar
en beneficio del pisco, establecer una norma de calidad, definir, establecer y
aprobar el envase de pisco, entre otros.
Según entrevista a los miembros del Comité de Pisco, los recursos de la Comisión
se encuentran focalizados en la asesoría documentaria (normas y regulaciones
técnicas que solicitan los mercados), y en actividades de tipo operativo más que
estratégico. El nivel de desarrollo de nuevos mercados se encuentra en una fase
inicial.
CAPÍTULO V
MARCO LEGAL Y TRIBUTARIO EN ESTADOS UNIDOS
Exportar a los EE.UU. puede presentarse como un desafío, debido a las complejas
clasificaciones, requerimientos legales e impositivos y tarifarías, cuya aplicación y
cumplimiento es exigida estrictamente. El omitir por desconocimiento estas
regulaciones, requerimientos y/o procedimientos legales (como: errores en la
etiqueta, en el llenado de formularios, la falta de permisos u otros) puede
ocasionar problemas en la exportación, con la consecuente devolución de la
mercadería exportada e incluso la pérdida de los contactos internacionales.
Es aquí justamente donde existe uno de los problemas más comunes para los
exportadores peruanos, por que el llenado de los formularios para la obtención
de licencias con lleva muchas veces a un error u omisión que retrasa el proceso
largamente o concluye en un rechazo.
El objetivo de este capítulo, por ende, es explicar cómo funcionan las
regulaciones legales y tributarias, concernientes a la comercialización de bebidas
alcohólicas en EE.UU., analizando específicamente el estado de Texas.
Este sistema fue diseñado por la legislación americana para aislar a los
comercios minoristas de prácticas indeseables que ocurrían en el sector
antes de la prohibición del alcohol. Aquellas prácticas que limitaban el
acceso del minorista a una innumerable selección de marcas o lo obligaba a
favorecer marcas de un proveedor en especial en desmedro de otros.
Otra regulación que afecta la comercialización del pisco son los horarios de
los establecimientos que venden bebidas alcohólicas. Debido a la
descentralización de las regulaciones, los horarios de apertura y cierre de los
locales que expiden bebidas alcohólicas varía mucho entre estados, e incluso
entre diferentes localidades dentro de un mismo estado.
Los impuestos directos que una bebida alcohólica tiene que pagar para poder ser
comercializada en Texas son tres: federal, estatal y local, adicional a las cargas
arancelarias existentes, dependiendo del país de origen.
En el estado de Texas, se fija como impuesto a la primera venta US$ 2.40 por
galón de bebida espirituosa y 14% adicional en caso se realice la venta on-
premise, es decir, US$ 0.47 por botella de 750 ml
Los estados con mayor carga de impuesto estatal son: Florida con US$ 6.5,
NewYork con US$ 6.44, New Mexico con US$ 6.06 y Hawái con US$ 5.92; y
los estados con menor carga tributaria son: Maryland con US$ 1.5, Distrito
de Columbia US$ 1.5, Kentucky US$ 1.92.
Los estados con mayor carga impositiva estatal/local son: Alabama US$ 11,
Arkansas US$ 10.625 y Oklahoma US$ 10.5. En contraparte, los estados con
menor carga impositiva son: Hawái US$ 4, Virginia US$ 4.5 y Massachusetts,
Maryland y Maine con US$ 5.
CAPÍTULO VI
MARCO LEGAL Y TRIBUTARIO EN PERÚ
4. El banco que emite una carta de crédito generalmente solicita a un banco del
país del vendedor que notifique el crédito al beneficiario.
8. El banco del exportador (pagador) envía los documentos al banco emisor, si éste
los encuentra conforme y procede al desembolso a la cuenta del exportador.
B. Selección Aleatoria
Efectivamente, el ranking de nueve países a los que se exportó pisco fue liderado por
Francia con pedidos por US$ 39, 291, representando el 33% del total. Hay que señalar
que en enero del año pasado no se registraron envíos a ese país en particular.
Según cifras del Sistema de Inteligencia Comercial ADEX DATA TRADE, el segundo
destino fue EE.UU. con US$ 29,823, concentrando el 25%, le sigue Chile (US$ 20,625,
registrando una contracción de 50% respecto a enero del año pasado. Otros son Japón,
México, Nicaragua, Hong Kong y Aruba.
Las principales empresas exportadoras en enero pasado fueron Viña Tacama S.A.,
seguida de Puro Perú S.A.C., Zijals Agro S.A.C., González Lattini López Fernando, Qeros
Perú S.A.C. y Sociedad Agrícola Don Luis S.A., entre otras.
Premio en Francia
El presidente del Comité de Pisco de ADEX, José Miguel Poblete, resaltó que el pisco
peruano Finca Rotondo Acholado se hiciera del trofeo Vinalies Internacionales que
otorga la Unión de Enólogos de Francia en la categoría de licores. “Es un
reconocimiento más a la calidad de nuestra bebida que compite con los mejores
destilados del mundo”, comentó.
Añadió que el premio obtenido por Finca Rotondo llena de orgullo a todos los
peruanos y que sin duda alguna el concurso será una ventana para que el mercado del
pisco siga creciendo, no solo por la calidad de la uva, sino por su proceso de destilado
y el “tiempo de guarda”, según la norma técnica de Indecopi.
Exportaciones anuales
Hay que señalar que entre enero y diciembre del 2010 las exportaciones de pisco
alcanzaron los US$ 2 millones, 49% más que los US$ 1.3 millones del 2009 y 33%
superior a lo facturado en el año previo a la crisis financiera internacional (2008)
cuando sumó US$ 1.5 millones.
En este lapso, de los 44 países destino, 11 crecieron a una tasa superior al 100%
comparado con el 2009. Estados Unidos y Chile lideraron la lista de mercados de pisco
con una facturación de US$ 790 mil y US$ 335 mil, respectivamente, logrando un
incremento de 70% y 31% cada uno.
Santiago Queirolo S.A.C., Qeros Peru S.AC, Inversiones Alepa S.A., Viña Tacama S.A,
Compañía Destiladora del Perú S.R.L., Bodega San Antonio S.A., Puro Peru S.A.C.,
fueron las principales empresas exportadoras en el 2010.
CAPÍTULO VII
CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Este capítulo analiza cuáles son los canales de distribución que se utilizan desde que el
exportador deja el producto en el puerto de origen hasta alcanzar al consumidor final
en el mercado de destino.
Según el Sr. Jhonny Shuler (año 2005), en el caso del pisco peruano, no
existe la exportación indirecta por medio de agentes o brokers; la
importación se realiza en forma directa entre el exportador peruano y el
importador americano. Ambos, tras llegar a un acuerdo comercial, realizan
la transacción de compra-venta internacional, acordando cantidades de
envío, frecuencia, precios, puerto de destino, etc. Ello fue confirmado en las
entrevistas a los Sres. Carlos Ferreyros de Piscos Barsol y por Sr. Diego Loret
de Mola.
CONCLUSIONES GENERALES
El mercado de destino fue elegido debido a que el TLC firmado entre Perú y el
país norteamericano está en vigencia. Ello incentiva la exportación hacia ese
mercado ya que los aranceles son más bajos y por tanto el precio del producto
disminuye, adquiriendo de esta manera una alta competitividad.
Se ha elegido el Pisco como producto de exportación debido a la creciente
demanda internacional de este destilado. Además, en nuestro país se dan las
condiciones necesarias para su elaboración, desde el cultivo y la cosecha de las
uvas, hasta el proceso de destilación necesario.
Biografía
6.8. Entidades
Ministerio de la Producción
http://www.produce.gob.pe
PromPerú
http://www.peru.info
Pisco es Perú
http://www.piscoesperu.com
6.10. Actualidad
http://piscosour.com/?p=1190
http://elpiscoperu.blogspot.com/2008/11/pisco-peruano-gan-galardn-en-
europa.html
http://www.piscoesperu.com/catalogo_de_productos.php?do=1
http://es.scribd.com/doc/15743535/Mercado-del-Pisco-Peruano