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EJERCICIO 1
POR LA CONSTITUCION DE LA
1 20/03/2019
EMPRESA
3 5012 PARTICIPACIONES 880,000.00
460,000.00
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 101 CAJA
VEHICULOS MOTORIZADOS-
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 3341 COSTO 60,000.00
EQUIPO PARA
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 3361 PROCESAMIENTO DE INF. 130,000.00
SUSCRIPCIONES POR
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 1421 COBRAR A SOCIOS 880,000.00
Participació Utilidad
Socio Capital n distributi
porcent va
ual (%)
Pablo Chavez
460,000.0 52.27% 294,384.6
Erick Lopez 0 4
26.13%
Camila 230,000.0 147,164.1
6.83%
0 6
Cabada
14.77%
60,000.00 38,466.56
Aron Aranda
130,000.0 83,184.64
0
Totales 880,000. 100% 563,200.00
00
Utilidad
Distribució
distributi
n
va
Pablo Chavez
294,384.64
Erick López
147,164.16
RESUMEN DE LA RETRIBUCIÓN Camila Cabada
38,466.56
Aron Aranda
83,184.64
Rocio Vidal
70,400.00
Reserva Legal
70,400.00
Totales 704,000.0
0
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTA
CORRELATIVO OP
CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO NÚMERO DEL
P LIBRO
O CÓDIGO CORRELA
E RUC: ÚNICO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO
TIVO
DOCUMENTO CÓDIGO
DE LA SUSTENTAT
202072 OPERACIÓN
ORIO
(TABLA 8)
373980
CULMINACION DEL EJERCICIO
1M 4
CONTABLE
891 UTI
APELLI
DOS Y 4
CULMINACION DEL EJERCICIO
5911
UTI
NOMBR CONTABLE ACU
ES
PER
DENOMI 5 DESTINAR A LA RESERVA LEGAL 592
ACU
NACION
O
RAZON 5 DESTINAR A LA RESERVA LEGAL 582 RES
SOCIAL:
NINO 6
POR LA PARTICIPACION DE TODOS
591
UTI
LOS SOCIOS DIS
S S.C
POR LA PARTICIPACION DE TODOS ACC
6 441
LOS SOCIOS SO
CU
7 PAGO A LOS SOCIOS 44
AL
POR LA CONSTITUCION DE LA
1 20/03/2019
EMPRESA
3 5012 PARTICIPACIONES 1,060,000.00
550,000.00
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 101 CAJA
SUSCRIPCIONES POR
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 1421 1,060,000.00
COBRAR A SOCIOS
Participació Utilidad
Socio Capital n distributiv
porcent a
ual (%)
John Taype
550,000.00 51.89% 330,020.40
Elian Cobos
220,000.00 20.75% 131,970.00
Jefferson
110,000.00 10.38% 66,016.80
Salas
180,000.00 16.98% 107,992.80
Diego Ascuña
Totales 1,060,000.0 100% 636,000.00
0
Utilidad
Distribució
distributi
n
va
John Taype
330,020.40
Elian Cobos
131,970.00
RESUMEN DE LA RETRIBUCIÓN Jefferson Salas
66,016.80
Diego Ascuña
107,992.80
Paul
127,200.00
Raymundo
84,800.00
Reserva Legal
Totales 848,000.0
0
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
NÚMERO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CORRELATI FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
A LA OPERACIÓN
VO
DEL CÓDIGO NÚMER NÚMERO
DE LA DESCRIPCIÓN DE
ASIENTO DEL LIBRO O DEL
O CÓDIGO OPERACIÓ O CORRE DOCUMEN
LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO N REGISTRO LATIVO TO
DE LA SUSTENTA
OPERACIÓN (TABLA 8) TORIO
PERDIDAS
5 DESTINAR A LA RESERVA LEGAL 592
ACUMULADAS
84,800.00
CUENTAS POR
7 PAGO A LOS SOCIOS 44 PAGAR A LOS 763,200.00
SOCIOS
S/.5,129,200.00 S/.5,129,200.00
P
E RUC:
20785
52280
EJERCICIO 3
NÚMERO
REFERENCIA DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI FECHA GLOSA O MOVIMIENTO
OPERACIÓN OPERACIÓN
VO
CÓDIGO
DEL NÚMER NÚMER
DE LA DESCRIPCIÓN DE DEL
ASIENTO O O DEL
LIBRO
O CÓDIGO OPERACIÓ O CORRE DOCUM
LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO N REGISTRO LATIVO ENTO
SUSTEN
DE LA
TATORI
OPERACIÓN (TABLA 8) O
POR LA CONSTITUCION DE LA SUSCRIPCIONES POR
1 20/03/2019 3 1421 460,000.00
EMPRESA COBRAR A SOCIOS
POR LA CONSTITUCION DE LA
1 20/03/2019 3 5012 PARTICIPACIONES 460,000.00
EMPRESA
280,000.00
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 101 CAJA
SUSCRIPCIONES POR
2 20/03/2019 POR EL APORTE DE BIENES 3 1421 460,000.00
COBRAR A SOCIOS
La Sociedad Colectiva “GENIUS S.C.” al 31 de diciembre del 2019, ha obtenido una Utilidad de S/
368,000.00 según acuerdo establecido previamente, la distribución se realizará de la siguiente manera:
10 %para reserva legal, a los socios capitalistas debido a sus aportes, para la Socio Industrial Sr.
Marco Pilco, se ha fijado su participación en un 20% de las utilidades antes de la distribución de
utilidades a los socios capitalistas.
Participació Utilidad
Socio Capital n distributi
porcent va
ual (%)
Alexandra
280,000.0 60..87% 156,801.1
Chavez 0 2
10.87%
Marco Mendoza 50,000.00 28,001.12
6.52%
Kevin Mendieta 30,000.00 16,795.52
21.74%
Ricardo Vega 100,000.0 56,002.24
0
Totales 460,000. 100% 257.600.00
00
Utilidad
Distribució
distributi
n
va
Alexandra
156,801.12
RESUMEN DE LA RETRIBUCIÓN Chavez
28,001.12
Marco
16,795.52
Mendoza
56,002.24
Kevin
73,600.00
Mendieta
36,800.00
Ricardo Vega
Marco Pilco
Reserva Legal
Totales 368,000.0
0
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO”
RUC: 2078552280120M
JERCICIO UTILLIDADES
5911
ACUMULADAS
PERDIDAS
EGAL 592
ACUMULADAS
E TODOS UTILIDADES NO
591
DISTRIBUIDAS
E TODOS ACCIONISTAS O
441
SOCIOS
CUENTAS POR
44
PAGAR A LOS SOCIOS