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TALLER DE TRIBUTARIA 1
2. Realizar impuesto de Impuesto al valor agregado (IVA) y Impuesto de Industria y Comercio e ICA.
La empresa MYZ SAS comercializadora de productos gravados, exentos y excluidos como actividad principal, actividad
secundaria Servicios de obra de construcción, pertenece al responsable de IVA, periodo gravable primer cuatrimestre
2020. Todas las transacciones son realizadas con empresas de régimen común, responsables de IVA, excepto a que
diga en enunciado y se paga todo por banco, practicar las respectivas retenciones ICA 11.004 x mil compras, servicios
9,66 x mil.
10. Realizan una importación por valor de $18.207.342 en Hong Kong, el certificado
de importación muestra un pago de IVA del 19% por $3.459.000 y unos aranceles de
$867.000
13. Realizan una venta por AIU de $4.260.000, en el contrato queda establecido una
Administración de 8%, imprevistos del 2% utilidad del 6%, incluidos dentro del
precio de la venta. .
INGRESOS GRAVADOS
EJERCICIO BASE PORCENTAJE IVA
2 $ 13,570,165 5.0% $ 678,508
3 $ 116,188,983 19.0% $ 22,075,907
5 $ 162,588 5.0% $ 8,129.4
6 $ 1,496,854 19.0% $ 284,402.3
13 $ 255,600 19.0% $ 48,564
10 $ 18,207,342 19.0% $ 3,459,000.0
10 $ 867,000
11 $ 511,182 19.0% $ 97,124.6
7 $ 7,200,000 5.0% $ 360,000.0
8 $ 58,900,000 19.0% $ 11,191,000.0
12 $ 17,019,649 19.0% $ 3,233,733.3
14 $ 3,850,000 19.0% $ 731,500
2635 RETEFUENTE (compra)
EJERCICIO BASE PORCENTAJE RETENCION
7 $ 7,200,000 2.5% $ 180,000
8 $ 58,900,000 2.5% $ 1,472,500
9 $ 22,000,000 2.5% $ 550,000
11 $ 511,182 11.0% $ 56,230.0
12 $ 23,400,000 4.0% $ 936,000
14 $ 3,850,000 2.5% $ 96,250.0
2368 ICA
EJERCICIO BASE PORCENTAJE RETENCION
7 $ 7,200,000 11.04 $ 79,488
8 $ 58,900,000 11.04 $ 650,256
9 $ 22,000,000 11.04 $ 242,880
11 $ 511,182 9.66 $ 4,938
12 $ 23,400,000 9.66 $ 226,044
14 $ 3,850,000 11.04 $ 42,504
$ 42,504 $ 1,203,606
$ 1,161,102
RETEIVA
EJERCICIO BASE PORCENTAJE RENTENCION
3 $ 22,075,907 15% $ 3,311,386
6 $ 284,402 15% $ 42,660
$ 3,268,726
IVA VENTAS
5% BASE PORCENTAJE RETENCION 7%
2 $ 13,570,165 5.0% $ 678,508 ###
5 $ 162,588 5.0% $ 8,129
19% 65%
3 $ 116,188,983 19.0% $ 22,075,907
6 $ 1,496,854 19.0% $ 284,402
13 $ 4,260,000 19.0% $ 809,400.0
EXCLUIDOS 27%
1 $ 49,868,737
4 $ 249,538
NO GRAVADAS
13 $ 4,260,000 19.0% $ 809,400.0
$ 255,600 19.0% $ 48,564.0
NO GRAVADAS $ 4,004,400
TOTALES $ 183,887,885 $ 1,908,980 DEVOLUCIONES
RETEIVA
EJERCICIO BASE PORCENTAJE RENTENCION
3 $ 22,075,907 15% $3,311,386
6 $ 284,402 15% $ 42,660
IVA COMPRAS
EJERCICIO BASE PORCENTAJE RETENCION
10 $ 18,207,342 19.0% $ 3,459,000.0
10 $ 867,000
7 $ 7,200,000 5.0% $ 360,000.0
9 $ 22,000,000
8 $ 58,900,000 19.0% $ 11,191,000.0
14 $ 3,850,000 19.0% $ - $ 731,500
PROPORCION IVA
12 $ 23,400,000 $ 4,446,000 $ 1,212,267 $ 3,233,733
$ 17,019,649 COMPRA GRAVADA
$ 6,380,351 GASTO NO GRAVADO
11 $ 511,182 19.0% $ 97,124.6
IMPORTACIONES
10 $ 18,207,342 19% $ 3,459,000
10 $ 867,000
7 7200000 5% 360000
#REF!
Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 300
4. Número de formularo
1. año 2 0 2 0 0 1
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
1 Lea Cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante
###
11. Razón social
12. Cod Direccion seccional
MYZ S.A.S.
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral Cuatrimestral Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 62
13,570,000 nacional o importada -
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
Impuesto generado
116,189,000 -
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
256,000 -
Por exportacion de bienes 30 En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones 65
- -
Por exportacion de servicios 31 IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas 66
- 732,000
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a 65) 67
- 23,536,000
Por ventas a zonas francas 33 - Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70
49,869,000
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71
- 360,000
Por venta de gaseosas y similares 37 - Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 11,191,000
Liquidación privada (Continuación)
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73
Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 39 Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
- -
Por operaciones no gravadas 40 Por servicios gravados a la tarifa general 75
4,004,000 3,331,000
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos 41 Art. 485-2 E.T. 76
183,888,000
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77
1,909,000 18,341,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo 43 78
181,979,000 no residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 79
- resueltas 293,000
De bienes gravados a la tarifa general 45 Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) 80
18,207,000
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 Total Impuestos descontables (sume 77 a 80) 81
- 18,634,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es menor a cero
De bienes no gravados 47 82
867,000 escriba 0) 4,902,000
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a cero
48 83
Zonas Francas - escriba 0) -
De servicios 49 Saldo a favor del período fiscal anterior 84
- 1,900,000
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Compras
7,200,000 3,269,000
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero
De bienes gravados a la tarifa general 51 86
58,900,000 escriba 0) -
Nacionales
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
56 91
este periodo 3,850,000 compensado a imputar en el período siguiente 267,000
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser
Total compras netas realizadas durante el período 57 92
imputado en el siguiente período
127,235,000
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente
A la tarifa del 5% 58 93
Liquidación privada
Impuesto generado
A la tarifa general 59 1 4
22,076,000
Bimestre
Bimestre
Regimen
pagados
Simple
AÑO GRAVABLE 2020 SOLAMENTE PARA BOGOTÁ, marque el Bimestre o periodo anual
1 2 3 4 5 6 7
dd mm aaaa
OPCIÓN DE USO DECLARACIÓN INICIAL SOLO PAGO CORRECCIÓN Declaración que corrige N° Fecha:
CONSORCIO C
INFORMACIÓN
DIRECCIÓN DE NOTIFICACIÓN
3
MUNICIPIO O DISTRITO DE LA DIRECCIÓN DEPARTAMENTO
SANTAFE DE BOGOTA
4 TELÉFONO 5. CORREO ELECTRÓNICO 6. N° DE ESTABLECIMIENTOS 0 7. CLASIFICACIÓN
36 DESCUENTO POR PRONTO PAGO (Si existe, liquídelo según el acuerdo Municipal o distrital) 0
37 INTERESES DE MORA $ -
38 TOTAL A PAGAR (RENGLÒN 35-36+37) $ -
SECCIÓN PAGO VOLUNTARIO
39. LIQUIDE EL VALOR DEL PAGO VOLUNTARIO (Según instrucciones del munucipio/distrito) $ -
(Solamente donde exista esta 40. TOTAL A PAGAR CON PAGO VOLUNTARIO (Renglón 38 +39)
opción)
Destino de mi aporte voluntario
FIRMA DEL DECLARANTE FIRMA DEL CONTADOR REVISOR FISCAL
F. FIRMAS
NOMBRE JEFFERSON ODILIO BOHORQUEZ LESMES NOMBRE CECILIA ELENA ZORRO ZAMBRANO
C.C. X C.E T.I C.C. X C.E T.P