Industria Licorera de Caldas.

docx
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS

BALANCE GENERAL CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

2018 2017
ACTIVO

ACTIVOS CORRIENTES $ 169,610,759,180.00 $ 162,001,183,870.00

Efectivo $ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00
Financieras $ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00

Derivados $ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00

Inversió n Adm. de liquidez A Val raz $ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00

Cuentas por cobrar $ 46,239,681,506.00 $ 50,271,347,731.00

Venta de bienes $ 37,124,424,887.00 $ 43,758,465,276.00
Prestació n de servicios $ 3,524,095,574.00 $ 858,584,179.00
Otras cuentas por cobrar $ 5,591,161,045.00 $ 5,654,298,275.00
Cuentas por cobrar de dificil recaudo $ 5,268,566,136.00 $ 5,268,566,136.00
cobrar -$ 5,268,566,136.00 -$ 5,268,566,136.00

Inventarios $ 44,971,702,155.00 $ 33,026,512,231.00

Bienes producidos $ 21,218,766,599.00 $ 11,737,111,151.00
Materias primas $ 635,031,829.00 $ 881,893,705.00
Materiales y suministros $ 12,278,086,990.00 $ 11,447,635,163.00
Productos en proceso $ 11,220,460,184.00 $ 8,959,872,212.00
Productos en transito $ 801,714,813.00 $ 0.00
 Deterioro de inventarios -$ 1,182,358,260.00 $ 0.00

Otros Activos $ 25,857,875,831.00 $ 21,614,436,158.00

Bienes y servicios de pago por anticipado $ 497,881,532.00 $ 516,454,534.00
Avances y anticipos entregados $ 74,422,348.00 $ 2,892,450,629.00
Anticipos o saldos a favor por impuestos $ 25,285,571,950.00 $ 18,152,120,358.00
Depó sitos entregados en garantía $ 0.00 $ 53,410,636.00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 239,462,168,383.00 $ 244,229,575,584.00

Derivados $ 686,877,270.00 $ 567,452,704.00
Inversiones de Administració n por liquidez $ 689,877,270.00 $ 567,452,704.00

Inventarios de largo plazo $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Tafias $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Propiedades planta y equipo $ 63,098,096,795.00 $ 67,429,112,938.00

Terrenos $ 19,794,207,105.00 $ 19,629,716,731.00
Plantaciones agrícolas $ 616,858,415.00 $ 616,858,415.00
Construcciones en curso $ 293,161,423.00 $ 4,651,776,550.00
Maquinaria y equipo en montaje $ 164,894,465.00 $ 6,267,786,497.00
Edificaciones $ 21,574,194,943.00 $ 18,218,122,306.00
Plantas, ductos y tú neles $ 3,757,533,157.00 $ 1,957,244,043.00
Redes, lineas y cables $ 4,792,737,950.00 $ 4,765,910,590.00
Maquinaria y equipo $ 4,997,435,887.00 $ 1,329,985,961.00
Equipo médico y científico $ 1,328,883,209.00 $ 1,139,904,615.00
Muebles, enseres y equipo de oficina $ 29,250,728,732.00 $ 29,249,718,826.00
Equipo de comunicació n y computació n $ 848,663,586.00 $ 834,842,991.00
Equipo de trasnporte, tracció n y elevació n $ 751,939,206.00 $ 751,939,206.00
Equipo de comedor y cocina $ 227,072,343.00 $ 227,072,343.00
Depreciació n acumulada -$ 25,358,611,626.00 -$ 22,270,164,136.00
Propiedad planta y equipo en concesió n $ 58,398,000.00 $ 58,398,000.00
 Otros activos $ 116,560,180,077.00 $ 113,536,798,569.00
empleados $ 111,657,087,381.00 $ 109,300,364,668.00
Activos intangibles $ 591,367,873.00 $ 526,732,762.00
Amortizació n activos intangibles -$ 450,150,141.00 -$ 230,417,895.00
Activos por impuestos diferidos $ 4,761,874,964.00 $ 3,940,119,035.00
TOTAL ACTIVO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE $ 42,214,650,776.00 $ 61,160,849,692.00

Prestamo a corto plazo $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00
Financiamiento interno $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00

Cuentas por pagar $ 26,274,970,299.00 $ 44,571,696,197.00

Adquisició n de bienes y servicios Nacionales $ 5,179,405,719.00 $ 4,549,772,471.00
Adquisició n de bienes y servicios Internacionales $ 107,549,546.00 $ 31,494,819.00
Recursos a Favor de terceros $ 351,134,054.00 $ 244,235,765.00
Descuentos de Nomina $ 759,417,272.00 $ 380,024,000.00
Retencion en la Fuente $ 1,072,401,358.00 $ 1,967,416,558.00
Impuestos Contribuciones y Tasas por Pagar $ 15,920,030,667.00 $ 36,471,398,244.00
Otras cuentas por pagar $ 2,885,031,682.00 $ 927,354,340.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS CORTO PLAZO $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

Beneficios a los empleados corto plazo $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

PROVISIONES $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

Provisiones Diversas $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

OTROS PASIVOS $ 844,299,643.00 $ 926,349,085.00

Avances y anticipos recibidos $ 786,854,721.00 $ 915,479,768.00
Depositos Recibidos en garantia $ 57,444,922.00 $ 10,869,316.00
 PASIVO NO CORRIENTE $ 207,170,190,373.00 $ 209,953,366,739.00

PRESTAMOS POR PAGAR $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

Financiamiento Interno Largo P. $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 166,287,611,629.00 $ 163,808,957,944.00

Beneficios empleados a largo plazo $ 4,507,035,184.00 $ 0.00
Beneficios pos empleo- pesiones $ 161,780,576,445.00 $ 163,808,957,944.00

PROVISIONES $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

Litigios y Demandas $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

OTROS PASIVOS $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

Pasivo por impuesto diferido $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

TOTAL PASIVO $ 249,384,841,149.00 $ 271,114,216,431.00

PATRIMONIO

Capital Fisca $ 125,964,774,325.00 $ 126,047,318,561.00

Resultado de Ejercicio $ 50,409,095,182.00 $ 40,326,141,611.00
Resultado de Ejercicios anteriores $ 2,458,538,473.00 -$ 15,571,553,628.00
Impactos por transició n $ 14,859,584,790.00 $ 14,859,584,790.00
Ganancia o Pérdida en planes de beneficios -$ 34,003,906,357.00 -$ 30,652,160,217.00
Ganancia o Pérdida por Conversion $ 0.00 $ 107,211,906.00
TOTAL PATRIMONIO $ 159,688,086,413.00 $ 135,116,543,023.00

TOTAL PAS. MAS PATRIMONIO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

 Industria Licorera de Caldas.docx
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo
Financieras
Derivados
Inversió n Adm. de liquidez A Val raz
Cuentas por cobrar
Venta de bienes
Prestació n de servicios
Otras cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar de dificil recaudo
cobrar
Inventarios
Bienes producidos
Materias primas
Materiales y suministros
Productos en proceso
Productos en transito
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS
BALANCE GENERAL CORRESPONDIENTE A 2017 Y
ANÁLISIS HORIZONTAL
2018 2017
$ 169,610,759,180.00 $ 162,001,183,870.00
$ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00
$ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00
$ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00
$ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00
$ 46,239,681,506.00 $ 50,271,347,731.00
$ 37,124,424,887.00 $ 43,758,465,276.00
$ 3,524,095,574.00 $ 858,584,179.00
$ 5,591,161,045.00 $ 5,654,298,275.00
$ 5,268,566,136.00 $ 5,268,566,136.00
-$ 5,268,566,136.00 -$ 5,268,566,136.00
$ 44,971,702,155.00 $ 33,026,512,231.00
$ 21,218,766,599.00 $ 11,737,111,151.00
$ 635,031,829.00 $ 881,893,705.00
$ 12,278,086,990.00 $ 11,447,635,163.00
$ 11,220,460,184.00 $ 8,959,872,212.00
$ 801,714,813.00 $ 0.00
 Deterioro de inventarios -$ 1,182,358,260.00 $ 0.00

Otros Activos $ 25,857,875,831.00 $ 21,614,436,158.00

Bienes y servicios de pago por anticipado $ 497,881,532.00 $ 516,454,534.00
Avances y anticipos entregados $ 74,422,348.00 $ 2,892,450,629.00
Anticipos o saldos a favor por impuestos $ 25,285,571,950.00 $ 18,152,120,358.00
Depó sitos entregados en garantía $ 0.00 $ 53,410,636.00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 239,462,168,383.00 $ 244,229,575,584.00

Derivados $ 686,877,270.00 $ 567,452,704.00
Inversiones de Administració n por liquidez $ 689,877,270.00 $ 567,452,704.00

Inventarios de largo plazo $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Tafias $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Propiedades planta y equipo $ 63,098,096,795.00 $ 67,429,112,938.00

Terrenos $ 19,794,207,105.00 $ 19,629,716,731.00
Plantaciones agrícolas $ 616,858,415.00 $ 616,858,415.00
Construcciones en curso $ 293,161,423.00 $ 4,651,776,550.00
Maquinaria y equipo en montaje $ 164,894,465.00 $ 6,267,786,497.00
Edificaciones $ 21,574,194,943.00 $ 18,218,122,306.00
Plantas, ductos y tú neles $ 3,757,533,157.00 $ 1,957,244,043.00
Redes, lineas y cables $ 4,792,737,950.00 $ 4,765,910,590.00
Maquinaria y equipo $ 4,997,435,887.00 $ 1,329,985,961.00
Equipo médico y científico $ 1,328,883,209.00 $ 1,139,904,615.00
Muebles, enseres y equipo de oficina $ 29,250,728,732.00 $ 29,249,718,826.00
Equipo de comunicació n y computació n $ 848,663,586.00 $ 834,842,991.00
Equipo de trasnporte, tracció n y elevació n $ 751,939,206.00 $ 751,939,206.00
Equipo de comedor y cocina $ 227,072,343.00 $ 227,072,343.00
Depreciació n acumulada -$ 25,358,611,626.00 -$ 22,270,164,136.00
Propiedad planta y equipo en concesió n $ 58,398,000.00 $ 58,398,000.00
 Otros activos $ 116,560,180,077.00 $ 113,536,798,569.00
empleados $ 111,657,087,381.00 $ 109,300,364,668.00
Activos intangibles $ 591,367,873.00 $ 526,732,762.00
Amortizació n activos intangibles -$ 450,150,141.00 -$ 230,417,895.00
Activos por impuestos diferidos $ 4,761,874,964.00 $ 3,940,119,035.00
TOTAL ACTIVO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE $ 42,214,650,776.00 $ 61,160,849,692.00

Prestamo a corto plazo $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00
Financiamiento interno $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00

Cuentas por pagar $ 26,274,970,299.00 $ 44,571,696,197.00

Adquisició n de bienes y servicios Nacionales $ 5,179,405,719.00 $ 4,549,772,471.00
Adquisició n de bienes y servicios Internacionales $ 107,549,546.00 $ 31,494,819.00
Recursos a Favor de terceros $ 351,134,054.00 $ 244,235,765.00
Descuentos de Nomina $ 759,417,272.00 $ 380,024,000.00
Retencion en la Fuente $ 1,072,401,358.00 $ 1,967,416,558.00
Impuestos Contribuciones y Tasas por Pagar $ 15,920,030,667.00 $ 36,471,398,244.00
Otras cuentas por pagar $ 2,885,031,682.00 $ 927,354,340.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS CORTO PLAZO $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

Beneficios a los empleados corto plazo $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

PROVISIONES $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

Provisiones Diversas $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

OTROS PASIVOS $ 844,299,643.00 $ 926,349,085.00

Avances y anticipos recibidos $ 786,854,721.00 $ 915,479,768.00
Depositos Recibidos en garantia $ 57,444,922.00 $ 10,869,316.00
 PASIVO NO CORRIENTE $ 207,170,190,373.00 $ 209,953,366,739.00

PRESTAMOS POR PAGAR $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

Financiamiento Interno Largo P. $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 166,287,611,629.00 $ 163,808,957,944.00

Beneficios empleados a largo plazo $ 4,507,035,184.00 $ 0.00
Beneficios pos empleo- pesiones $ 161,780,576,445.00 $ 163,808,957,944.00

PROVISIONES $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

Litigios y Demandas $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

OTROS PASIVOS $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

Pasivo por impuesto diferido $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

TOTAL PASIVO $ 249,384,841,149.00 $ 271,114,216,431.00

PATRIMONIO

Capital Fisca $ 125,964,774,325.00 $ 126,047,318,561.00

Resultado de Ejercicio $ 50,409,095,182.00 $ 40,326,141,611.00
Resultado de Ejercicios anteriores $ 2,458,538,473.00 -$ 15,571,553,628.00
Impactos por transició n $ 14,859,584,790.00 $ 14,859,584,790.00
Ganancia o Pérdida en planes de beneficios -$ 34,003,906,357.00 -$ 30,652,160,217.00
Ganancia o Pérdida por Conversion $ 0.00 $ 107,211,906.00
TOTAL PATRIMONIO $ 159,688,086,413.00 $ 135,116,543,023.00

TOTAL PAS. MAS PATRIMONIO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

Δ Absoluto Δ Porcentual

$ 7,609,575,310.00 4.70%
$ 1,464,416,313.00 3.07%
$ 1,464,416,313.00 3.07%

-$ 6,011,804,375.00 -64.08%
-$ 6,011,804,375.00 -64.08%

-$ 4,031,666,225.00 -8.02%
-$ 6,634,040,389.00 -15.16%
$ 2,665,511,395.00 310.45%
-$ 63,137,230.00 -1.12%

$ 11,945,189,924.00 36.17%
$ 9,481,655,448.00 80.78%
-$ 246,861,876.00 -27.99%
$ 830,451,827.00 7.25%
$ 2,260,587,972.00 25.23%
$ 801,714,813.00 INDETERMINADO
-$ 1,182,358,260.00 INDETERMINADO

$ 4,243,439,673.00 19.63%
-$ 18,573,002.00 -3.60%
-$ 2,818,028,281.00 -97.43%
$ 7,133,451,592.00 39.30%
-$ 53,410,636.00 -100.00%

-$ 4,767,407,201.00 -1.95%
$ 119,424,566.00 21.05%
$ 122,424,566.00 21.57%

-$ 3,582,197,131.00 -5.71%
-$ 3,582,197,131.00 -5.71%

-$ 4,331,016,143.00 -6.42%
$ 164,490,374.00 0.84%
$ 0.00 0.00%
-$ 4,358,615,127.00 -93.70%
-$ 6,102,892,032.00 -97.37%
$ 3,356,072,637.00 18.42%
$ 1,800,289,114.00 91.98%
$ 26,827,360.00 0.56%
$ 3,667,449,926.00 275.75%
$ 188,978,594.00 16.58%
$ 1,009,906.00 0.00%
$ 13,820,595.00 1.66%
$ 0.00 0.00%
$ 0.00 0.00%
-$ 3,088,447,490.00 13.87%
$ 0.00 0.00%
$ 3,023,381,508.00 2.66%
$ 2,356,722,713.00 2.16%
$ 64,635,111.00 12.27%
-$ 219,732,246.00 95.36%
$ 821,755,929.00 20.86%
$ 2,842,168,108.00 0.70%

-$ 18,946,198,916.00 -30.98%
$ 82,815,511.00 0.96%
$ 82,815,511.00 0.96%

-$ 18,296,725,898.00 -41.05%
$ 629,633,248.00 13.84%
$ 76,054,727.00 241.48%
$ 106,898,289.00 43.77%
$ 379,393,272.00 99.83%
-$ 895,015,200.00 -45.49%
-$ 20,551,367,577.00 -56.35%
$ 1,957,677,342.00 211.10%

-$ 1,279,116,652.00 -32.96%
-$ 1,279,116,652.00 -32.96%

$ 628,877,565.00 20.22%
$ 628,877,565.00 20.22%

-$ 82,049,442.00 -8.86%
-$ 128,625,047.00 -14.05%
$ 46,575,606.00 428.51%
-$ 2,783,176,366.00 -1.33%

-$ 8,812,396,179.00 -50.22%

-$ 8,812,396,179.00 -50.22%

$ 2,478,653,685.00 1.51%
$ 4,507,035,184.00 INDETERMINADO
-$ 2,028,381,499.00 -1.24%

$ 3,477,873,842.00 13.16%
$ 3,477,873,842.00 13.16%

$ 72,692,286.00 3.36%

$ 72,692,286.00 3.36%

-$ 21,729,375,282.00 -8.01%

-$ 82,544,236.00 -0.07%
$ 10,082,953,571.00 25.00%
$ 18,030,092,101.00 -115.79%
$ 0.00 0.00%
-$ 3,351,746,140.00 10.93%
-$ 107,211,906.00 -100.00%
$ 24,571,543,390.00 18.19%

$ 2,842,168,108.00 0.70%
 Industria Licorera de Caldas.docx
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo
Financieras
Derivados
Inversió n Adm. de liquidez A Val raz
Cuentas por cobrar
Venta de bienes
Prestació n de servicios
Otras cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar de dificil recaudo
cobrar
Inventarios
Bienes producidos
Materias primas
Materiales y suministros
Productos en proceso
Productos en transito
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS
BALANCE GENERAL CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2
ANÁLISIS VERTICAL
2018 2017
$ 169,610,759,180.00 $ 162,001,183,870.00
$ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00
$ 49,171,805,141.00 $ 47,707,388,828.00
$ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00
$ 3,369,694,547.00 $ 9,381,498,922.00
$ 46,239,681,506.00 $ 50,271,347,731.00
$ 37,124,424,887.00 $ 43,758,465,276.00
$ 3,524,095,574.00 $ 858,584,179.00
$ 5,591,161,045.00 $ 5,654,298,275.00
$ 5,268,566,136.00 $ 5,268,566,136.00
-$ 5,268,566,136.00 -$ 5,268,566,136.00
$ 44,971,702,155.00 $ 33,026,512,231.00
$ 21,218,766,599.00 $ 11,737,111,151.00
$ 635,031,829.00 $ 881,893,705.00
$ 12,278,086,990.00 $ 11,447,635,163.00
$ 11,220,460,184.00 $ 8,959,872,212.00
$ 801,714,813.00 $ 0.00
 Deterioro de inventarios -$ 1,182,358,260.00 $ 0.00

Otros Activos $ 25,857,875,831.00 $ 21,614,436,158.00

Bienes y servicios de pago por anticipado $ 497,881,532.00 $ 516,454,534.00
Avances y anticipos entregados $ 74,422,348.00 $ 2,892,450,629.00
Anticipos o saldos a favor por impuestos $ 25,285,571,950.00 $ 18,152,120,358.00
Depó sitos entregados en garantía $ 0.00 $ 53,410,636.00

ACTIVO NO CORRIENTE $ 239,462,168,383.00 $ 244,229,575,584.00

Derivados $ 686,877,270.00 $ 567,452,704.00
Inversiones de Administració n por liquidez $ 689,877,270.00 $ 567,452,704.00

Inventarios de largo plazo $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Tafias $ 59,114,014,241.00 $ 62,696,211,372.00

Propiedades planta y equipo $ 63,098,096,795.00 $ 67,429,112,938.00

Terrenos $ 19,794,207,105.00 $ 19,629,716,731.00
Plantaciones agrícolas $ 616,858,415.00 $ 616,858,415.00
Construcciones en curso $ 293,161,423.00 $ 4,651,776,550.00
Maquinaria y equipo en montaje $ 164,894,465.00 $ 6,267,786,497.00
Edificaciones $ 21,574,194,943.00 $ 18,218,122,306.00
Plantas, ductos y tú neles $ 3,757,533,157.00 $ 1,957,244,043.00
Redes, lineas y cables $ 4,792,737,950.00 $ 4,765,910,590.00
Maquinaria y equipo $ 4,997,435,887.00 $ 1,329,985,961.00
Equipo médico y científico $ 1,328,883,209.00 $ 1,139,904,615.00
Muebles, enseres y equipo de oficina $ 29,250,728,732.00 $ 29,249,718,826.00
Equipo de comunicació n y computació n $ 848,663,586.00 $ 834,842,991.00
Equipo de trasnporte, tracció n y elevació n $ 751,939,206.00 $ 751,939,206.00
Equipo de comedor y cocina $ 227,072,343.00 $ 227,072,343.00
Depreciació n acumulada -$ 25,358,611,626.00 -$ 22,270,164,136.00
Propiedad planta y equipo en concesió n $ 58,398,000.00 $ 58,398,000.00
 Otros activos $ 116,560,180,077.00 $ 113,536,798,569.00
empleados $ 111,657,087,381.00 $ 109,300,364,668.00
Activos intangibles $ 591,367,873.00 $ 526,732,762.00
Amortizació n activos intangibles -$ 450,150,141.00 -$ 230,417,895.00
Activos por impuestos diferidos $ 4,761,874,964.00 $ 3,940,119,035.00
TOTAL ACTIVO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE $ 42,214,650,776.00 $ 61,160,849,692.00

Prestamo a corto plazo $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00
Financiamiento interno $ 8,754,519,466.00 $ 8,671,703,955.00

Cuentas por cobrar $ 26,274,970,299.00 $ 44,571,696,197.00

Adquisició n de bienes y servicios Nacionales $ 5,179,405,719.00 $ 4,549,772,471.00
Adquisició n de bienes y servicios Internacionales $ 107,549,546.00 $ 31,494,819.00
Recursos a Favor de terceros $ 351,134,054.00 $ 244,235,765.00
Descuentos de Nomina $ 759,417,272.00 $ 380,024,000.00
Retencion en la Fuente $ 1,072,401,358.00 $ 1,967,416,558.00
Impuestos Contribuciones y Tasas por Pagar $ 15,920,030,667.00 $ 36,471,398,244.00
Otras cuentas por pagar $ 2,885,031,682.00 $ 927,354,340.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS CORTO PLAZO $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

Beneficios a los empleados corto plazo $ 2,602,195,519.00 $ 3,881,312,171.00

PROVISIONES $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

Provisiones Diversas $ 3,738,665,849.00 $ 3,109,788,284.00

OTROS PASIVOS $ 844,299,643.00 $ 926,349,085.00

Avances y anticipos recibidos $ 786,854,721.00 $ 915,479,768.00
Depositos Recibidos en garantia $ 57,444,922.00 $ 10,869,316.00
 PASIVO NO CORRIENTE $ 207,170,190,373.00 $ 209,953,366,739.00

PRESTAMOS POR PAGAR $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

Financiamiento Interno Largo P. $ 8,734,293,416.00 $ 17,546,689,595.00

BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 166,287,611,629.00 $ 163,808,957,944.00

Beneficios empleados a largo plazo $ 4,507,035,184.00 $ 0.00
Beneficios pos empleo- pesiones $ 161,780,576,445.00 $ 163,808,957,944.00

PROVISIONES $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

Litigios y Demandas $ 29,915,066,930.00 $ 26,437,193,088.00

OTROS PASIVOS $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

Pasivo por impuesto diferido $ 2,233,218,398.00 $ 2,160,526,112.00

TOTAL PASIVO $ 249,384,841,149.00 $ 271,114,216,431.00

PATRIMONIO

Capital Fisca $ 125,964,774,325.00 $ 126,047,318,561.00

Resultado de Ejercicio $ 50,409,095,182.00 $ 40,326,141,611.00
Resultado de Ejercicios anteriores $ 2,458,538,473.00 -$ 15,571,553,628.00
Impactos por transició n $ 14,859,584,790.00 $ 14,859,584,790.00
Ganancia o Pérdida en planes de beneficios -$ 34,003,906,357.00 -$ 30,652,160,217.00
Ganancia o Pérdida por Conversion $ 0.00 $ 107,211,906.00
TOTAL PATRIMONIO $ 159,688,086,413.00 $ 135,116,543,023.00

TOTAL PAS. MAS PATRIMONIO $ 409,072,927,562.00 $ 406,230,759,454.00

L CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

%_2018 %_2017 Δ%

41.46% 39.88% 1.58%

12.02% 11.74% 0.28%
12.02% 11.74% 0.28%
0.00%
0.82% 2.31% -1.49%
0.82% 2.31% -1.49%
0.00%
11.30% 12.38% -1.07%
9.08% 10.77% -1.70%
0.86% 0.21% 0.65%
1.37% 1.39% -0.03%
1.29% 1.30% -0.01%
-1.29% -1.30% 0.01%
0.00%
10.99% 8.13% 2.86%
5.19% 2.89% 2.30%
0.16% 0.22% -0.06%
3.00% 2.82% 0.18%
2.74% 2.21% 0.54%
0.20% 0.00% 0.20%
-0.29% 0.00% -0.29%
0.00%
6.32% 5.32% 1.00%
0.12% 0.13% -0.01%
0.02% 0.71% -0.69%
6.18% 4.47% 1.71%
0.00% 0.01% -0.01%
0.00%
58.54% 60.12% -1.58%
0.17% 0.14% 0.03%
0.17% 0.14% 0.03%
0.00% 0.00% 0.00%
14.45% 15.43% -0.98%
14.45% 15.43% -0.98%
0.00%
15.42% 16.60% -1.17%
4.84% 4.83% 0.01%
0.15% 0.15% 0.00%
0.07% 1.15% -1.07%
0.04% 1.54% -1.50%
5.27% 4.48% 0.79%
0.92% 0.48% 0.44%
1.17% 1.17% 0.00%
1.22% 0.33% 0.89%
0.32% 0.28% 0.04%
7.15% 7.20% -0.05%
0.21% 0.21% 0.00%
0.18% 0.19% 0.00%
0.06% 0.06% 0.00%
-6.20% -5.48% -0.72%
0.01% 0.01% 0.00%
0.00%
28.49% 27.95% 0.54%
27.30% 26.91% 0.39%
0.14% 0.13% 0.01%
-0.11% -0.06% -0.05%
1.16% 0.97% 0.19%
100.00% 100.00% 0.00%

16.93% 22.56% -5.63%

3.51% 3.20% 0.31%
3.51% 3.20% 0.31%

10.54% 16.44% -5.90%

2.08% 1.68% 0.40%
0.04% 0.01% 0.03%
0.14% 0.09% 0.05%
0.30% 0.14% 0.16%
0.43% 0.73% -0.30%
6.38% 13.45% -7.07%
1.16% 0.34% 0.81%

1.04% 1.43% -0.39%

1.04% 1.43% -0.39%

1.50% 1.15% 0.35%

1.50% 1.15% 0.35%

0.34% 0.34% 0.00%

0.32% 0.34% -0.02%
0.02% 0.00% 0.02%
83.07% 77.44% 5.63%

3.50% 6.47% -2.97%

3.50% 6.47% -2.97%

66.68% 60.42% 6.26%

1.81% 0.00% 1.81%
64.87% 60.42% 4.45%

12.00% 9.75% 2.24%

12.00% 9.75% 2.24%

0.90% 0.80% 0.10%

0.90% 0.80% 0.10%

100.00% 100.00% 0.00%

78.88% 93.29% -14.41%

31.57% 29.85% 1.72%
1.54% -11.52% 13.06%
9.31% 11.00% -1.69%
-21.29% -22.69% 1.39%
0.00% 0.08% -0.08%
100.00% 100.00% 0.00%
 Industria Licorera de Caldas.docx
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS

ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

Nota 2,018 2,017

Ingresos Operacionales
Venta De Bienes $ 207,715,361,834 $ 198,372,212,666
Productos Alimenticios Bebidas $ 214,941,762,576 $ 198,529,229,793
Devoluciones, Rebajas y Descuentos en Ventade Bienes
(Db) -$ 7,226,400,742 -$ 157,017,127
Venta De Servicios (Maquila) $ 6,953,632,128 $ 6,994,760,572
Total Ingresos Operacionales 16 $ 214,668,993,962 $ 205,366,973,238

Costos De Ventas 17 $ 102,811,485,377 $ 95,930,984,750

UTILIDAD BRUTA $ 111,857,508,585 $ 109,435,988,488

Gastos $ 73,965,184,831 $ 67,118,441,051

De Administración y Operación 18 $ 26,757,378,729 $ 25,846,873,403

Sueldos y Salarios $ 3,975,375,903 $ 3,993,152,359
Contribuciones Imputadas $ 1,383,266,237 $ 5,863,663,454
Contribuciones Efectivas $ 887,967,248 $ 888,827,210
Aportes Sobre La Nomina $ 107,517,943 $ 112,088,900
 Prestaciones Sociales $ 4,168,330,937 $ 1,978,396,953
Gastos De Personal Diversos $ 4,130,304,502 $ 3,817,639,928
Generales $ 9,450,198,290 $ 6,777,704,924
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 2,654,417,669 $ 2,415,399,675
De Ventas 18 $ 30,460,129,973 $ 34,080,361,588
Sueldos y Salarios $ 1,734,389,482 $ 1,967,622,145
Contribuciones Imputadas $0 $ 146,713,696
Contribuciones Efectivas $ 368,108,836 $ 394,978,329
Aportes Sobre La Nomina $ 44,297,000 $ 53,354,800
Prestaciones Sociales $ 1,377,131,517 $ 951,604,613
De Operació n $ 26,806,931,848 $ 30,347,653,505
Gastos De Personal Diversos $ 11,452,998 $ 11,574,425
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 117,818,292 $ 206,860,075
UTILIDAD OPERACIONAL $ 54,639,999,883 $ 49,508,753,497

Otros Ingresos 20 $ 12,516,771,430 $ 3,835,576,174

Financieros $ 1,839,791,713 $ 3,358,663,382
Ingresos por diferencia en cambio $ 4,430,541,137 $0
Ingresos Diversos $ 5,424,682,651 $ 476,912,792
Extraordinarios $ 821,755,929 $0
Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y
$ 3,899,933,946 $ 10,267,822,397
provisiones
Amortizació n de Bienes Entregados a Terceros $0 $ 1,000,000,000
Deterioro de Inventarios $ 1,185,198,418 $ 69,176,878
Depreciació n Propiedades, Planta y Equipo $ 451,757,429 $ 386,057,703
Amortizació n Activos Intangibles $ 219,732,246 $ 71,532,570
Provisió n Litigios y Demandas $ 2,043,245,853 $ 4,841,121,300
Otros Gastos 19 $ 7,283,394,235 $ 823,317,610
Operaciones de financiamiento $0 $0
 Comisiones $ 6,976,802 $ 8,819,749
Ajuste por Diferencia en Cambio-PERDIDA $ 4,261,627,690 $0
Financieros $ 1,546,988,416 $ 2,353,738,457
Otros gastos ordinarios $ 21,574 $0
Extraordinarios $ 1,059 $ 9,355,575
Impuesto a las ganancias diferido $ 72,692,286 -$ 1,779,592,923
Gastos Diversos $ 1,395,086,408 $ 230,996,752
RESULTADOS (UTILIDAD) ANTES DE IMPUESTOS $ 55,973,443,132 $ 42,253,189,664

Provisión impuesto sobre la Renta $ 5,564,347,949 $ 5,826,982,000

Resultados (utilidad) después de impuestos $ 50,409,095,183 $ 40,326,141,611
$ 58,818,371,379
1.050826393515

1.105073192981
$ 57,520,431,548
1.027637899858
 Industria Licorera de Caldas.docx
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS

ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIEN

ANÁLISIS HORIZONTAL
Nota 2,018
Ingresos Operacionales
Venta De Bienes $ 207,715,361,834
Productos Alimenticios Bebidas $ 214,941,762,576
Devoluciones, Rebajas y Descuentos en Ventade Bienes (Db) -$ 7,226,400,742
Venta De Servicios (Maquila) $ 6,953,632,128
Total Ingresos Operacionales 16 $ 214,668,993,962

Costos De Ventas 17 $ 102,811,485,377

UTILIDAD BRUTA $ 111,857,508,585

Gastos $ 73,965,184,831

De Administración y Operación 18 $ 26,757,378,729

Sueldos y Salarios $ 3,975,375,903
Contribuciones Imputadas $ 1,383,266,237
Contribuciones Efectivas $ 887,967,248
 Aportes Sobre La Nomina $ 107,517,943
Prestaciones Sociales $ 4,168,330,937
Gastos De Personal Diversos $ 4,130,304,502
Generales $ 9,450,198,290
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 2,654,417,669
De Ventas 18 $ 30,460,129,973
Sueldos y Salarios $ 1,734,389,482
Contribuciones Imputadas $0
Contribuciones Efectivas $ 368,108,836
Aportes Sobre La Nomina $ 44,297,000
Prestaciones Sociales $ 1,377,131,517
De Operació n $ 26,806,931,848
Gastos De Personal Diversos $ 11,452,998
Impuestos, Contribuciones y Tasas $ 117,818,292
UTILIDAD OPERACIONAL $ 54,639,999,883

Otros Ingresos 20 $ 12,516,771,430

Financieros $ 1,839,791,713
Ingresos por diferencia en cambio $ 4,430,541,137
Ingresos Diversos $ 5,424,682,651
Extraordinarios $ 821,755,929
Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones $ 3,899,933,946
Amortizació n de Bienes Entregados a Terceros $0
Deterioro de Inventarios $ 1,185,198,418
Depreciació n Propiedades, Planta y Equipo $ 451,757,429
Amortizació n Activos Intangibles $ 219,732,246
Provisió n Litigios y Demandas $ 2,043,245,853
Otros Gastos 19 $ 7,283,394,235
 Operaciones de financiamiento $0
Comisiones $ 6,976,802
Ajuste por Diferencia en Cambio-PERDIDA $ 4,261,627,690
Financieros $ 1,546,988,416
Otros gastos ordinarios $ 21,574
Extraordinarios $ 1,059
Impuesto a las ganancias diferido $ 72,692,286
Gastos Diversos $ 1,395,086,408
Resultados de utilidad $ 55,973,443,132

Provisión impuesto sobre la Renta $ 5,564,347,949

Resultados (utilidad) después de impuestos $ 50,409,095,183
DE CALDAS

O DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

ONTAL
2,017 Δ Diferencia Δ%

$ 198,372,212,666 $ 9,343,149,168 4.710%

$ 198,529,229,793 $ 16,412,532,783 8.267%
-$ 157,017,127 -$ 7,069,383,615 4502.301%
$ 6,994,760,572 -$ 41,128,444 -0.588%
$ 205,366,973,238 $ 9,302,020,724 4.529%

$ 95,930,984,750 $ 6,880,500,627 7.172%

$ 109,435,988,488 $ 2,421,520,097 2.213%

$ 67,118,441,051 $ 6,846,743,780 10.201%

$ 25,846,873,403 $ 910,505,326 3.523%

$ 3,993,152,359 -$ 17,776,456 -0.445%
$ 5,863,663,454 -$ 4,480,397,217 -76.410%
$ 888,827,210 -$ 859,962 -0.097%
 $ 112,088,900 -$ 4,570,957 -4.078%
$ 1,978,396,953 $ 2,189,933,984 110.692%
$ 3,817,639,928 $ 312,664,574 8.190%
$ 6,777,704,924 $ 2,672,493,366 39.431%
$ 2,415,399,675 $ 239,017,994 9.896%
$ 34,080,361,588 -$ 3,620,231,615 -10.623%
$ 1,967,622,145 -$ 233,232,663 -11.854%
$ 146,713,696 -$ 146,713,696 -100.000%
$ 394,978,329 -$ 26,869,493 -6.803%
$ 53,354,800 -$ 9,057,800 -16.977%
$ 951,604,613 $ 425,526,904 44.717%
$ 30,347,653,505 -$ 3,540,721,657 -11.667%
$ 11,574,425 -$ 121,427 -1.049%
$ 206,860,075 -$ 89,041,783 -43.044%
$ 49,508,753,497 $ 5,131,246,386 10.364%

$ 3,835,576,174 $ 8,681,195,256 226.334%

$ 3,358,663,382 -$ 1,518,871,669 -45.223%
$0 $ 4,430,541,137 Indeterminado
$ 476,912,792 $ 4,947,769,859 1037.458%
$0 $ 821,755,929 Indeterminado
$ 10,267,822,397 -$ 6,367,888,451 -62.018%
$ 1,000,000,000 -$ 1,000,000,000 -100.000%
$ 69,176,878 $ 1,116,021,540 1613.287%
$ 386,057,703 $ 65,699,726 17.018%
$ 71,532,570 $ 148,199,676 207.178%
$ 4,841,121,300 -$ 2,797,875,447 -57.794%
$ 823,317,610 $ 6,460,076,625 784.640%
 $0 $0 Indeterminado
$ 8,819,749 -$ 1,842,947 -20.896%
$0 $ 4,261,627,690 Indeterminado
$ 2,353,738,457 -$ 806,750,041 -34.275%
$0 $ 21,574 Indeterminado
$ 9,355,575 -$ 9,354,516 -99.989%
-$ 1,779,592,923 $ 1,852,285,209 -104.085%
$ 230,996,752 $ 1,164,089,656 503.942%
$ 42,253,189,664 $ 13,720,253,468 32.472%

$ 5,826,982,000 -$ 262,634,051 -4.507%

$ 40,326,141,611 $ 10,082,953,572 25.004%
 Industria Licorera de Caldas.docx

INDUSTRIA LICORERA D

ESTADO

ANÁLISIS VERTIC
Nota
Ingresos Operacionales
Venta De Bienes
Productos Alimenticios Bebidas
Devoluciones, Rebajas y Descuentos en Ventade Bienes (Db)
Venta De Servicios (Maquila)
Total Ingresos Operacionales 16

Costos De Ventas 17

UTILIDAD BRUTA

Gastos

De Administración y Operación 18
Sueldos y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes Sobre La Nomina
Prestaciones Sociales
Gastos De Personal Diversos
Generales
Impuestos, Contribuciones y Tasas
De Ventas 18
Sueldos y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes Sobre La Nomina
 Prestaciones Sociales
De Operació n
Gastos De Personal Diversos
Impuestos, Contribuciones y Tasas
UTILIDAD OPERACIONAL

Otros Ingresos 20
Financieros
Ingresos por diferencia en cambio
Ingresos Diversos
Extraordinarios
Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones
Amortizació n de Bienes Entregados a Terceros
Deterioro de Inventarios
Depreciació n Propiedades, Planta y Equipo
Amortizació n Activos Intangibles
Provisió n Litigios y Demandas
Otros Gastos 19
Operaciones de financiamiento
Comisiones
Ajuste por Diferencia en Cambio-PERDIDA
Financieros
Otros gastos ordinarios
Extraordinarios
Impuesto a las ganancias diferido
Gastos Diversos
Resultados de utilidad

Provisión impuesto sobre la Renta

Resultados (utilidad) después de impuestos
INDUSTRIA LICORERA DE CALDAS

ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE A 2017 Y 2018

ANÁLISIS VERTICAL
2018 2017 2018%

$ 207,715,361,834 $ 198,372,212,666 96.761%

$ 214,941,762,576 $ 198,529,229,793 100.127%
-$ 7,226,400,742 -$ 157,017,127 -3.366%
$ 6,953,632,128 $ 6,994,760,572 3.239%
$ 214,668,993,962 $ 205,366,973,238 100.000%

$ 102,811,485,377 $ 95,930,984,750 47.893%

$ 111,857,508,585 $ 109,435,988,488 52.107%

$ 73,965,184,831 $ 67,118,441,051 34.455%

$ 26,757,378,729 $ 25,846,873,403 12.464%

$ 3,975,375,903 $ 3,993,152,359 1.852%
$ 1,383,266,237 $ 5,863,663,454 0.644%
$ 887,967,248 $ 888,827,210 0.414%
$ 107,517,943 $ 112,088,900 0.050%
$ 4,168,330,937 $ 1,978,396,953 1.942%
$ 4,130,304,502 $ 3,817,639,928 1.924%
$ 9,450,198,290 $ 6,777,704,924 4.402%
$ 2,654,417,669 $ 2,415,399,675 1.237%
$ 30,460,129,973 $ 34,080,361,588 14.189%
$ 1,734,389,482 $ 1,967,622,145 0.808%
$0 $ 146,713,696 0.000%
$ 368,108,836 $ 394,978,329 0.171%
$ 44,297,000 $ 53,354,800 0.021%
 $ 1,377,131,517 $ 951,604,613 0.642%
$ 26,806,931,848 $ 30,347,653,505 12.488%
$ 11,452,998 $ 11,574,425 0.005%
$ 117,818,292 $ 206,860,075 0.055%
$ 54,639,999,883 $ 49,508,753,497 25.453%

$ 12,516,771,430 $ 3,835,576,174 5.831%

$ 1,839,791,713 $ 3,358,663,382 0.857%
$ 4,430,541,137 $0 2.064%
$ 5,424,682,651 $ 476,912,792 2.527%
$ 821,755,929 $0 0.383%
$ 3,899,933,946 $ 10,267,822,397 1.817%
$0 $ 1,000,000,000 0.000%
$ 1,185,198,418 $ 69,176,878 0.552%
$ 451,757,429 $ 386,057,703 0.210%
$ 219,732,246 $ 71,532,570 0.102%
$ 2,043,245,853 $ 4,841,121,300 0.952%
$ 7,283,394,235 $ 823,317,610 3.393%
$0 $0 0.000%
$ 6,976,802 $ 8,819,749 0.003%
$ 4,261,627,690 $0 1.985%
$ 1,546,988,416 $ 2,353,738,457 0.721%
$ 21,574 $0 0.000%
$ 1,059 $ 9,355,575 0.000%
$ 72,692,286 -$ 1,779,592,923 0.034%
$ 1,395,086,408 $ 230,996,752 0.650%
$ 55,973,443,132 $ 42,253,189,664 26.074%

$ 5,564,347,949 $ 5,826,982,000 2.592%

$ 50,409,095,183 $ 40,326,141,611 23.482%
2017 Y 2018

2017% Δ%

96.594% 0.167%
96.670% 3.457%
-0.076% -3.290%
3.406% -0.167%
100.000% 0.000%

46.712% 1.181%

53.288% -1.181%

32.682% 1.773%

12.586% -0.121%
1.944% -0.093%
2.855% -2.211%
0.433% -0.019%
0.055% -0.004%
0.963% 0.978%
1.859% 0.065%
3.300% 1.102%
1.176% 0.060%
16.595% -2.406%
0.958% -0.150%
0.071% -0.071%
0.192% -0.021%
0.026% -0.005%
0.463% 0.178%
14.777% -2.290%
0.006% 0.000%
0.101% -0.046%
24.107% 1.346%

1.868% 3.963%
1.635% -0.778%
0.000% 2.064%
0.232% 2.295%
0.000% 0.383%
5.000% -3.183%
0.487% -0.487%
0.034% 0.518%
0.188% 0.022%
0.035% 0.068%
2.357% -1.405%
0.401% 2.992%
0.000% 0.000%
0.004% -0.001%
0.000% 1.985%
1.146% -0.425%
0.000% 0.000%
0.005% -0.005%
-0.867% 0.900%
0.112% 0.537%
20.574% 5.500%

2.837% -0.245%
19.636% 3.846%
 PIB Población Activa, Tasa de Tmpleo y Desempleo

Año US $ Mil Millones Año Personas Empleo

2018 $ 331.05 2018 27,249,183 58.73%
2017 $ 311.79 2017 26,730,894 58.70%
2016 $ 282.83

PIB per Cápita

Año Col $
2018 $ 17,200,477.25
2017 $ 17,026,009.21
2016 $ 17,053,461.94

Inflación

Año %
2018 3.18%
2017 4.09%
Tmpleo y Desempleo

Desempleo
9.72%
8.63%
Razones financieras - Liquidez

Indicador 2018 2017

Razón corriente 4.02 2.65
Prueba ácida 2.95 2.11

Razones financieras -Actividad

Indicador 2018 2017

Rotación de activos 0.52 0.51
Rotación de inventarios 2.64 2.46
Días promedio de inventarios 138.45 148.38

Razones financieras - Endeudamiento

Indicador 2018 2017

Nivel de endeudamiento 0.61 0.67
Concentración de
0.17 0.23
endeudamiento a corto plazo

Razones financieras - Apalancamiento

Indicador 2018 2017

Apalancamiento total 1.56 2.01

Apalancamiento a corto plazo 0.26 0.45

Apalancamiento con entidades

0.11 0.19
financieras

Razones financieras - Rentabilidad

Indicador 2018 2017

Margen Bruto 0.52 0.53
Margen Operacional 0.25 0.24
Margen Neto 0.23 0.20
ROA 0.12 0.10
ROE 0.32 0.30
Grados de Apalancamiento

Grados de Apalancamiento 2018 2017

Operativo 2.00 2.59
Financiero 1.03 1.06
Total 2.05 2.73
Capital Neto de Trabajo, Riesgo y Rentabilidad

Indicador 2018 2017

CNT $ 127,396,108,404 $ 100,840,334,178

Activo corriente/Activos
totales 41.46% 39.88%
Pasivo corriente/Activos
totales 10.32% 15.06%
Capital Neto de Trabajo, Riesgo y Rentabilidad

Efecto en Efecto en
Indicador (2017-2018) Beneficio Riesgo
Activo corriente/Activos
totales Aumentó Disminuyó Disminuyó
Pasivo corriente/Activos
totales Disminuyó Disminuyó Disminuyó