REGISTRO DE VENTAS DEL EXPORTADOR

FECHA DESCRIPCION FACTURA CLIENTE

6/10/2020 bicicleta acuatica 001-201 Maquinitas Euro

REGISTRO DE COMPRAS DEL EXPORTADOR

FECHA DESCRIPCION FACTURA CLIENTE

6/2/2020 Armason de aluminio 001-505 Axw sac
6/5/2020 Helice de nylon 001-506 Comerciantes unidos srl
6/6/2020 Motor electrico 001-507 Corporacion lr slr
6/7/2020 Pintura Acrilica Automotriz 001-508 Protege peru sac

CALCULOD DEL SFMB

Saldo a favor del exportar de compras S/23,625.00
Saldo a anterior en PDT 621 S/0.00
Compensacion de la renta (1,5% de las EXP) S/2,812.50
Calculo "A" S/20,812.50
Limite 18% del exportador S/33,750.00
Compensacion de la renta (1,5% de las EXP) S/2,812.50
Calculo "B" S/30,937.50

SFMB a solicitar en devolucion o compensacion (MENOR) S/20,812.50

Saldo por solicitar a proximos periodos

Saldo a favor S/20,812.50
Saldo solicitado S/20,812.50
saldo para prox periodos S/0.00
DEL EXPORTADOR PRECIO DE VENTA UNITARIO DE LA
BICICLETA ACUATICA
MONTO IGV REFERENCIAL S/2,500.00
S/187,500.00 S/33,750.00 001-201 75
S/187,500.00 S/33,750.00 Total 75

PRECIO
S DEL EXPORTADOR
VENTA
MONTO IGV TOTAL PRODUCCION S/2,500.00
S/60,000.00 S/10,800.00 S/70,800.00 Armason
S/18,750.00 S/3,375.00 S/22,125.00 Helioce
S/41,250.00 S/7,425.00 S/48,675.00 Motor
S/11,250.00 S/2,025.00 S/13,275.00 Pintura
S/131,250.00 S/23,625.00 S/154,875.00

paletizacion 1 contenedor 40´

medidas bicicleta 120*60*140
medidas palet 120*80*15
altura max: 1.85mt 1 bicicleta * palet 1.3 palets
25 palets * contenedor 3 contenedores
ENTA UNITARIO DE LA
ETA ACUATICA
S/2,500.00
Unidades
UNIDADES

COSTO DE
GANANCIA
PRODUCCION
750 1750
800
250
550
150
 BICICLETA ACUATICA

Empresa CJR SOLUCIONES SAC

RUC 20601219248
Producto de Exportacion BICICLETAS ACUATICAS
Partida Arancelaria 8711.60.00.00

Cliente Maquinitas Euro

Valor FOB $ 56,818.18
DAM de Exportacion 118-2020-145953
Serie de la DAM 1

Importador Corporacion lr slr

RUC 20845687345
Insumo Importado Pintura Acrilica Especial
Valor CIF UTILIZADO $ 2,271.27
Unidades UTILIZADAS 75
DAM de Importacion 118-2019-745852
Serie de la DAM 3

DECLARACION UNICA O SIMPLIFICADA DE EXPORTACION

118-2020-145953
1. SERIE 1.1. DESCRIPCION DE LA MERCADERIA EXPORTADA
1 BICICLETAS ACUATICAS
2. DETALLE DE LA MERCANCIA IMPORTADA POR SERIE
2.1 DECLARACION 2.2. FACTURA COMPRA LOCAL

AD-AÑO-COD-NUMERO SERIE RUC PROV NUMERO FECHA

118-2019-745852
3 20845687345 001-508 6/7/2020
20845687345

FOB EXPORTACION $ 56,818.18

CIF IMPORTACION DE
$ 2,271.27
INSUMO UTILIZADO

% del CIF/FOB 4.00%

AD-VALOREN DE LA
$ 136.28
IMPORTACION 6%

DRAWBACK 3% $ 1,704.55

BENEFICIO ADICIONAL $ 1,568.27

 T.C S/ 3.30

CIF S/ 7,495.20 $ 2,271.27

CIF+AD-VALOREN S/ 7,944.92 $ 2,407.55 6%
COSTO S/ 9,375.00 $ 2,840.91 18%
VALOR VENTA TOTAL S/ 11,250.00 $ 3,409.09 20%
PRECIO TOTAL S/ 13,275.00 $ 4,022.73 18%

1.2 FOB SUJETO A RESTITUCION

$ 56,818.18
TADA POR SERIE 3. CANTIDAD DE INSUMO POR SERIE
3.2.EXCEDENTES CON /
2.3 DESCRIPCION DE LA 2.4 UNIDAD DE 3.1. CONTENIDO SIN VALOR COMERCIAL
MERCANCIA MEDIDA NETO
C/V S/V

Pintura Acrilica Especial UNIDADES 75

4. TOTAL FOB
RESTITUCION $ 56,818.18
 3208.20.00.00
AD-VALOREN
IGV + IPM
UTILIDAD
IGV + IPM

56,818.18
MO POR SERIE
3.2. INSUMO
UTILIZADO
3.1+3.2

75
 REGISTRO DE VENTAS DEL EXPORTADOR

FECHA DESCRIPCION FACTURA CLIENTE

3/20/2020 GORROS CON AURICULARES 001-232 CHISPITAS

REGISTRO DE COMPRAS DEL EXPORTADOR

FECHA DESCRIPCION FACTURA CLIENTE

3/1/2020 TELA POLIESTER 001-800 TELAS LIBRES SAC
3/3/2020 AURICULARES CON BLUETOOTH 001-120 RAPI CUENTA SRL
3/3/2020 HILOS 002-360 MUNDO COSTURA SAC

CALCULOD DEL SFMB

Saldo a favor del exportar de compras S/970.20
Saldo a anterior en PDT 621 S/0.00
Compensacion de la renta (1,5% de las EXP) S/115.50
Calculo "A" S/854.70
Limite 18% del exportador S/1,386.00
Compensacion de la renta (1,5% de las EXP) S/115.50
Calculo "B" S/1,270.50

SFMB a solicitar en devolucion o compensacion (MENOR) S/854.70

Saldo por solicitar a proximos periodos

Saldo a favor S/854.70
Saldo solicitado S/854.70
saldo para prox periodos S/0.00
S DEL EXPORTADOR PRECIO DE VENTA UNITARIO DE GORRA
BLUETOOTH
MONTO IGV REFERENCIAL S/35.00
S/7,700.00 S/1,386.00 001-201 220
S/7,700.00 S/1,386.00 Total 220

PRECIO
AS DEL EXPORTADOR
VENTA
MONTO IGV TOTAL PRODUCCION S/35.00
S/2,964.50 S/533.61 S/3,498.11 Tela
S/2,156.00 S/388.08 S/2,544.08 Auriculares
S/269.50 S/48.51 S/318.01 Hilos
S/5,390.00 S/970.20 S/6,360.20

Empaque 1 caja entran 55 gorros

TA UNITARIO DE GORRA
LUETOOTH
S/35.00
Unidades
UNIDADES

COSTO DE
GANANCIA
PRODUCCION
10.5 24.5
13.475
9.8
1.225
 GORRA BLUETOOTH

Empresa CJR SOLUCIONES SAC

RUC 20601219248
Producto de Exportacion GORRA BLUETOOTH
Partida Arancelaria 6505.00.90.00

Cliente CHISPITAS
Valor FOB $ 2,333.33
DAM de Exportacion 118-2020-001245
Serie de la DAM 1

Importador RAPI CUENTA SRL

RUC 20233484561
Insumo Importado AURICULAR BLUETOOTH
Valor CIF UTILIZADO $ 454.20
Unidades UTILIZADAS 220
DAM de Importacion 118-2019-987451
Serie de la DAM 2

DECLARACION UNICA O SIMPLIFICADA DE EXPORTACION

118-2020-001245
1. SERIE 1.1. DESCRIPCION DE LA MERCADERIA EXPORTADA
1 GORRA BLUETOOTH
2. DETALLE DE LA MERCANCIA IMPORTADA POR SERIE
2.1 DECLARACION 2.2. FACTURA COMPRA LOCAL

AD-AÑO-COD-NUMERO SERIE RUC PROV NUMERO FECHA

118-2019-987451
2 20233484561 001-120 3/3/2020
20233484561

FOB EXPORTACION $ 2,333.33

CIF IMPORTACION DE
$ 454.20
INSUMO UTILIZADO

% del CIF/FOB 19.47%

AD-VALOREN DE LA
$ 27.25
IMPORTACION 6%

DRAWBACK 3% $ 70.00

BENEFICIO ADICIONAL $ 42.75

 T.C S/ 3.30

CIF
CIF+ADVALORE 6%
IGV + IPM 18%

CIF S/ 1,498.87 $ 454.20

CIF+AD-VALOREN S/ 1,588.80 $ 481.45 6%
COSTO S/ 1,874.78 $ 568.12 18%
VALOR VENTA TOTAL S/ 2,156.00 $ 653.33 15%
PRECIO TOTAL S/ 2,544.08 $ 770.93 18%
,

1.2 FOB SUJETO A RESTITUCION

$ 2,333.33
TADA POR SERIE 3. CANTIDAD DE INSUMO POR SERIE
3.2.EXCEDENTES CON /
2.3 DESCRIPCION DE LA 2.4 UNIDAD DE 3.1. CONTENIDO SIN VALOR COMERCIAL
MERCANCIA MEDIDA NETO
C/V S/V

AURICULAR BLUETOOTH UNIDADES 220

4. TOTAL FOB
RESTITUCION $ 2,333.33
 8527.13.00.00
AD-VALOREN
IGV + IPM
UTILIDAD
IGV + IPM

2,333.33
MO POR SERIE
3.2. INSUMO
UTILIZADO
3.1+3.2

220