Contabilidad superior

Activos 3171.000,00
Activos corrientes 2980000,0
Bancos 1.450.000,00
Clientes 720.000,00
Almacén 810.000,00
Activos no corrientes 191000,00
Equipo de reparto 155.000,00
Maquinaria 36.000,00
Pasivos 275.000,00
Pasivos corrientes 275.000,00
Proveedores 275.000,00
Patrimonio 2.896.000,00
Capital social 2.896.000,00
pasivo + patrimonio 3171.000,00
Fecha Detalle Parcial Debe Haber
1
Bancos 1.450.000,00
Clientes 720.000,00
Almacén 810.000,00
Equipo de reparto 155.000,00
Maquinaria 36.000,00
a) Proveedores 275.000,0
Capital social 2.896.000,0
p/r balance de situación inicial
2
Sucursal cuenta corriente 290.000,00
a) Bancos 290.000,0
p/r envió de dinero a sucursal
3
Sucursal cuenta corriente 460.000,00
a) Almacén 460.000,0
p/r envió de mercadería a sucursal
4
Almacén 35.000,00
a) Sucursal cuenta corriente 35.000,0
p/r devolución de mercadería de
sucursal
11
Caja 85.000,00
a) Sucursal cuanta corriente 85.000,0
P/r recibe dinero de sucursal
11.1
Bancos 85.000,00
a) Caja 85.000,0
p/r depósito de cheque
12
 12
Sucursal cuenta corriente 60.000,00
a) Bancos 60.000,00
p/r pago gasto sucursales
13
Gasto Provisión Cuentas Incobrables 750,00
a) Provisión Cuentas 750,00
Incobrables.
p/r 15% provisión cuentas
incobrables
14
Gasto depreciación equipo de reparto 2583.33
a) Dep. Acumulada Equipo de 2583.33
Reparto
p/r Depreciación mensual eq.
reparto
15
Gasto depreciación maquinaria 300
a) Dep. Acumulada maquinaria 300
p/r apreciación mensual
maquinaria
4189633.33 4189633.33

Bancos clientes almacén

1.450.000,00 290.000,00 720.000,00 810.000,00 460.000,00
85.000,00 60.000,00 35.000,00
1535000,0 350000,00 845000,00 460.000,00
0
385000,00
1185000,0
0
 Equipo de reparto Maquinaria Proveedores
155.000,00 36.000,00 275.000,00
Capital social Caja
Gasto Provisión Cuentas
2.896.000,00 85.000,00 Incobrables
85.000,00
Sucursal cuanta 750,00
Provisión Cuentas Gasto depreciación
corrientes Incobrables. equipo de reparto
290.000,00 35.000,00 750,00 2583.33
460.000,00 85.000,00
Dep. Acumulada Equipo
60.000,00 Gasto depreciación
de Reparto
810000,00 120000,00 maquinaria
2583.33
690000,00 300,00

depreciación mensual
maquinaria
300,00

Sumas Saldos
N° Cuentas Debe Haber Deudor Acreed
1 Bancos 1535000,00 350000,00 1185000,00
2 Clientes 720.000,00 720.000,00
3 Almacén 845000,00 460.000,00 385000,00
4 Equipo de reparto 155.000,00 155.000,00
5 Maquinaria 36.000,00 36.000,00
6 proveedores 275.000,00 275.000,
7 Capital social 2.896.000,00 2.896.00
8 Caja 85.000,00 85.000,00
 9 Gasto Provisión Cuentas 750,00 750,00
Incobrables
10 Sucursal cuanta corrientes 810000,00 120000,00 690000,00
11 Provisión Cuentas 750,00 750,00
Incobrables.
12 Gasto depreciación equipo 2583.33 2583.33
de reparto
13 Dep. Acumulada Equipo de 2583.33 2583.33
Reparto
14 Gasto depreciación 300,00 300,00
maquinaria
15 depreciación mensual 300,00 300,00
maquinaria

4189633,33 4189633.33 3174633.33 317463

EMPRESA COMERCIA SÁNCHEZ S. A

ESTADO DE RESULTADOS
MATRIZ
(+) Ingresos operacionales ------

(-) Gastos operacionales 3633.33

Gasto Cuentas Incobrables 750,00
Gasto depreciación equipo de reparto 2583.33
Gasto depreciación maquinaria 300,00
(=) Pérdida Operacional. 3633.33

EMPRESA COMERCIAL SANCHEZ S. A.

BALANCE GENERAL
MATRIZ
ACTIVOS 3167366,76
Activos corrientes 2979250,00
Bancos 1185000,00
Clientes 720.000,00
Almacén 385000,00
Sucursal cuenta corriente 690000,00
Provisión Cuentas Incobrables. (750)
Activos no corrientes 188116.67
Equipo de reparto 155.000,00
Maquinaria 36.000,00
Dep. acumulada equipo de reparto (2583.33)
Dep. acumulada maquinaria (300,00)
PASIVOS 275.000,00
Corrientes 275.000,00
Proveedores 275.000,00
No corrientes
Patrimonio 28923366.67
Capital social 2.896.000,00
Pérdida operacional (3633.33)
Pasivo + patrimonio 3167366,76