Programa de Gestión para el

Emprendimiento PLAN DE NEGOCIO

Alumno : Micaela Lucero Villar Rivas

Facilitador(a) : Amner Avelino Modesto Chávez

Aula : “A” - única

Sede : Chasquitambo

PERÚ - 2013
PLAN DE NEGOCIO

RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del negocio: Forma Legal: frutimix

Tipo de Negocio: servicio Descripción del negocio:

Mi idea de negocio consiste en poner una

jugueria a base de frutas de diferentes sabores y
otros .para que así mi población pueda así
calmar la sed ,darse algún gustito ya que las
frutas tienen mucha vitamina ,y es muy buena
para la salud .mi producto tendrá un precio
económico , al alcance del bolsillo , y público en
general, y con una distribución directa.
Mi producto tiene concentración de frutas
sanas, adecuadamente limpias, de muy buena
calidad.se presenta en jarras de vidrio de 1
litro y medio litro al gusto del cliente. Serán
preparadas agregando miel de abeja y
algarrobina si lo desean .esto garantiza tener
una buena cartera de clientes para mi negocio
porque hoy en día necesitamos cuidar mucha
nuestra salud.
Fuentes de financiamiento para tu negocio :

Requerimiento de capital Fuentes de Monto S/.

financiamiento
Inversión Monto S/. Fuente de financiamiento Monto S/.

Ahorro personal 500.00

Inversión inicial
3722.00 Apoyo de los
(Pre - operativa)
padres y 1000.00
familiares
Préstamo de
Capital de trabajo 1368.80
entidad financiera 1090.80

Total 5090.80 Total 5090.80

Los propietario (s) serán: 1

Nombre y apellido Micaela Lucero Villar Rivas

Descripción de Atención al cliente.
habilidades
PERFIL PROFESIONAL
Ventas de productos de belleza.

Experiencia relevante
DESEMPEÑO PROFESIONAL
Trabaje en una juguería en lima.

IDEA DE NEGOCIO

Nombre del Negocio:

Tipo de negocio:

Producción Servicio x Comercio

Mi idea de negocio
es:
Mi idea de mi negocio es poner una juguería, en la avenida principal, de mi localidad ofrecer ala
población un buen servicio ,ya que en mi localidad no cuenta con una buena juguería, viendo
eso , e decidido poner una juguería .ala ves mejorar mi calidad de vida y ofreciendo una
producto de buena calidad y de dar una buena atención al cliente.
 PLAN DE MERCADEO
Clientes de la empresa y tamaño del mercado:

Perfil de clientes potenciales

Características Perfil
Individuos
¿Quiénes serán sus Familiar ( x ) Empresas (
particulares (
clientes? x)
x)
Adolecente
Adultos (x ) Personas mayores
Edad s
()
(X )
Padres de niños (
x)
Género Femenino ( ) Masculino ( ) Ambos (x )
Ubicación (con referencia Av.Ricardo Palma
al
negocio)
Niveles de ingresos Alto ( ) Mediano ( x) Bajo ( )
Número de clientes
(aproximado) Depende de la tendencia del mercado
Mensualmen
¿Cuándo comprarán este Diariamente (x) Semanalmente ( )
te ( )
producto o servicio?
Una vez por año ( En época de temporada
) ()
¿Cuánto comprarán Grandes cantidades ( x ) Pequeñas cantidades ( x
los clientes? )
Un artículo regularmente
( x)
Aumentarán los clientes (
Disminuirán ( )
Dimensión futura del x
mercado )
Permanecerán igual en el futuro ( )
¿Por qué los clientes Para darse un gusto, para calmar la sed, para tomar el
necesitan jugo
este producto o servicio? con sanguches como desayuno.
Gustos y preferencias Los jugos serán de todo precio,tamaño según al
del cliente cliente lo pida, de todo sabor al pedido del cliente
(Anotar detalles como con algarrobina y miel de abeja.
color,
precio, tamaño, etc.)
3.2 Competidores

Los principales competidores de mi negocio son:

Características del
COMPETIDOR
Competidor COMPETIDOR 2
1
Nombre El Rosal cielito
Clase de Producto o Ventas de menú Venta de caldo
Servicio y de
jugos. gallina y jugos.
Precios elevados elevados
Calidad de bienes o pésima regular
servicios
Algun No
os cuenta
Equipo
equip con
os equipos
están suficiente
en s.
mal
estado.
Personal / No tiene No tiene
remuneración
Avenida Avenida Ricardo
Ubicación
principal palma
Consumidor Consumidor
Distribución utilizada
directos directos
Promoción Letreros. Gigantografia
publicidad pequeña.
empleada
Servicio al cliente regular
pésimo
(bueno, regular,
malo)
Otro Local alquilado. Local propio

Las fortalezas más importantes de mis competidores son:

- Tienen clientes conocidos,danpensiónalos trabajadores cercanos a él,tienen su negocio

más de 3 años.

Las mayores debilidades de mis competidores son:

- No es permanente su negocio,mala atención al público,no cuenta con un local

 adecuado,no cuenta con equipos suficiente para abastecerse.

Puedo utilizar esta información para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:

- Como mi competidor no cuenta con equipos suficiente,mi negocio contara con

equipos de última generación.y de muy buena calidad,como mi competidor usa
un
 pequeño letrero para promocionarse,mi negocio contara con gigantografias, grandes
para promocionar mi jugueria.

3.3 PRODUCTOS Y/O SERVICIOS A OFERTAR

Los productos y/o servicios que ofrecerá mi empresa son:

PRODUCTOS: ventas de jugos como jugo surtido, especial, jugos de papaya, fresa, naranja,
piña, plátanos con leche, queque, sanguches de pan con pollo, huevo, palta.

SERVICIOS: pensionistas, visitantes y amigos de mi localidad, a toda la población en general.

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

CARACTERÍSTICA Producto 01 Producto 02

S

Descripci JUGOS SANDWICHES

ón
general
Productos de muy
Calidad Productos de buena calidad.
buena calidad.
Los jugos tendrán Los sanguches
variedades de colores x tendrán variedades de
Color las diferencias de frutas colores por los mismos
que utilizare. productos utilizados.
Los jugos se El tamaño será normalmente
atenderán en como lo es el pan.
Tamaño, talla,
jarras grandes y
peso
pequeñas y
en vaso normal.
 Los jugos se En platos pequeños y
servirán en jarras para llevar en bolsas
Empaque y de vidrio y para especiales para
Envase llevar en vaso sanguches con
descartable o servilletas.
bolsas
plásticas.

Distribución Se distribuirá Se distribuirá directamente

directamente
También ofreceré jugos También ofreceré los sanguches
Otras
con miel de abeja y con papitas al hilo.
características
algarrobina.

TÉCNICAS DEL ESPECIFICACIONES PRODUCTO Y/O SERVICIOS

3.4 PRECIO

A continuación, un análisis de los precios de mis productos servicios:

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS

DETALLE Producto 1 Producto 2 Producto3 Producto 4
Producto Jugo Jugo Jugo papaya Sanguches
surtido especial
Costos estimados por
2.00 3.00 2.00 1.50
artículo / servicio
Más 2.00 3.00 2.50 2.00
Precios de Alto
competidores: Promed
io
Más 1.50 2.00 2.00 1.00
bajo
Precio que vas a cobrar 3.00 4.00 2.00 1.50
Calculan Para poder Porque mi Porque mi
Razón para el do la ganar un competencia producto
precio variedad poco más. y vende igual. será muy
establecido de la bueno.
costos, calidad.
A los A todos los A mis A los k
Descuentos que les
clientes visitantes. clientes pidan a
serán otorgados a los
estables. Para k que pidan partir de
siguientes tipos de
vuelvan otra en gran dos jarras
clientes
vez. cantidad. grandes.
Clientes preferidos, a todos mis amigos k promociones mi
Razón para los
juguería.
descuentos
Por días especiales, cada fin de mes. La jarra costara 2x1.
 Ofertas especiales Y gratis un pedazo de queque por consumir una jarra grande
de
jugo especial.

ESTRATEGIA DE PRECIOS:

Promociones.2x1, gratis un pedazo de queque por la compra de dos jarras de jugo

especial.

MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:

Avenida Ricardo Palma

La razón de ubicación es:

Es una avenida principal donde transita la mayoría de la población y visitantes.

El método de distribución que se utilizaráserá:directamente

Esta forma de distribución se selecciona por las siguientes maneras.

3.6 PROMOCION
La promoción que utilizare para mi negocio será:
¿COMO SE
TIPO DE COSTO (S/.)
UTILIZARA?
PUBLICIDAD
Lo pondría afuera
gigantografias 50.00
de
mi local
Cuando hay
eventos lo
volantes repartiría a ellos. 40.00
También en todas
las esquinas de
mi
pueblo.
Repartiría
tarjetas amis 40.00
amigos .y toda
la
población.

Describe tu estrategia de promoción:

Pondría en lugares estratégicos a todos mis clientes que compren mi jugo se les dará un
vaso de jugo especial gratis por fechas especiales.

4. PLAN DE ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO

4.1 Organización del Personal

Contare con una solo personal que es la propietaria se dedicara a la preparación y cobranza
del negocio.

Área Pues Calificació Número de

to n trabajadores
Administraci 01 01
ón
4.2 Estructura organizativa:

ADMINISTRADOR

CONTADOR

SECCION DE SERVICIO
COCINA DE
ATENCION

4.2.1MANUAL DE FUNCIONES

Modo de
Área/Puesto Funciones
Trabajo
administración t Administra el negocio.
cocina Prepara los jugos y los sanguches.
atención Atender a los clientes.
caja Encargada de cobrar y facturar lo
consumido.
4.3 Organización del Proceso Productivo:

Para la producción del bien y/o servicio que ofreceré se desarrollará el siguiente proceso:

N PROCESO DESCRIPCION DEL PROCESO

º
COMPRA DE INSUMOS COMPRO TODO LOS PRODUCTOS
,ALMACENAMIENTO, K VOY UTILIZAR, LUEGO LO
LIMPIO Y LOS GUARDO EN LA
REFRIJERADORA.

PREPARACION DE JUGOS. EN LA PREPARACION DE LOS

JUGOS SE UTILIZA LA
LICUADORA ,TAMBIEN LA TETERA
PARA HERVIR EL AGUA, SE PELA
LAS FRUTA Y SE ECHA ALA
LICUADORA ASI SE MZCLAN LOS
PRODUCTOS CON UN POKITO
2 DE AZUCAR,Y LISTO.

PREPARACION DE SANGUCHES PARA LA PREPARACION DE LOS

SANGUCHES,DE
IGUALMANERA,SANCOCHAMOS EL
POLLO LUEGO
3 DESCILACHAMOS,LLENAMOS AL PAN
CON MAYONESA.TAMBIEN PAN
CON PALTA HUEVO,ETC.
 SERVIDO DE LOS PRODUCTOS SE SERVIRA EL JUGO EN JARRA
DE VIDRIO SEGÚN EL TAMAÑO K
SE LES OFRECE AL CLIENTE,SI
PIDEN SANGUCHES SE LES
4 SERVIRA EN PLTOS PEQUEÑOS
CON SERVILLETA.

BUENO SI DECEAN LOS JUGOS

OFRECER PRODUCTOS SIN AZUCAR TENEMOS LOS
ADICIONALES,COBRO Y FACTURACION. EDULCORANTES,JUGOS CON MIEL DE
ABEJA Y ALGARROBINA.

5
4.4 Equipos y herramientas necesarias:

Conexió
Tipo de equipo Especificación Precio
n de S/.
energía
Maquinas y equipo

refrigerador De ochenta litros, será de color 1 kw 600.00

plomo.
microondas Será de color plomo 1.5 kw 290.00

Será de cuatro hornillas y de

cocina color plomo. 0 kw 450.00

sanguchera De color plomo combinado con 0.5 kw 150.00

negro.
De color plomo con vaso de
200.00
licuadora vidrio.de 200 velocidad. 2 kw

Muebles y enseres

Mesas De color anaranjado, y de 70.00

melanina.
De igual manera de melanina y
40.00
sillas color naranjado.

De vidrio con 80 centímetros de

200.00
vitrina alto y 40 de ancho.

estante Serán de color plomo y de 150.00

aluminio.
vasos De vidrio cristales 30.00

jarras De vidrio de todas las colores. 100.00

tasas De colores y de porcelana 25.00

platos medianos De color blanco de porcelana 20.00

cubiertos De color plomo y de acero 12.00

teteras De aluminio y de color plomo 40.00

cuchillos De colores y de acero 5.00

De color verde y blanco uno

5.00
tabla de picar para las frutas el otro para el
pollo
S/.
Inversión total 3432.
00
4.5 Plano de Distribución:

Baño

Deposito
Mes
Mes

Co cocina
Mostrador

Mes Mes
Estante

Mes Mes

Espejo

Mostrador
Cocina
4.6 Materias primas e insumos:

Para la producción proyectada durante el primer año de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.

Materias Primas e Insumos según las ventas o plan de producción

M M M M M M M M M M M M Total
Meses e e e e e e e e e e e e Año
s s s s s s s s s s s s
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1
0 1 2
Producción/Ventas Jugo surtido 2 21 21 21 2 21 21 21 2 22 22 22 2580
(Unidad) 1 0 0 0 1 5 5 5 2 0 0 0
0 5 0
Producción/Ventas Jugo especial 1 11 11 11 1 11 11 11 1 11 11 11 1320
(Unidad) 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0
0 0 0
Producción/Ventas jugo de papaya 8 80 80 85 8 85 90 95 9 95 95 95 1060
(Unidad) 0 5 5
Producción/Ventas jugo de fresa con 7 70 70 70 7 70 70 70 7 70 70 70 840
(Unidad) leche 0 0 0
Producción/Ventas jugo de piña 6 60 60 60 6 60 65 65 6 70 70 70 765
(Unidad) 0 0 5
jugo de naranja con miel
Producción/Ventas de abeja 5 50 50 55 5 60 60 50 6 60 60 60 670
(Unidad) 0 5 0
Producción/Ventas Sándwich 8 80 80 80 8 80 80 80 8 80 80 80 960
(Unidad) 0 0 0
Producción/Ventas queque 1 15 15 15 1 15 15 15 1 15 15 15 1800
(Unidad) 5 0 0 0 5 0 0 0 5 0 0 0
0 0 0
Producción/Ventas Empanadas 6 60 60 60 6 60 60 60 6 60 60 60 720
(Unidad) 0 0 0
Concepto Precio (S/.) Unid Cantidad de materias primas o insumos
ad
fresa S/. 2,5 kg 1 10 10 10 1 10 10 10 1 10 10 10 120
0 0 0
naranja S/. 2,5 kg 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180

plátano S/. 0,2 unida 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 1440

d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
piña S/. 2,5 unida 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240
d
manzana S/. 2,0 kg 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180

papaya S/. 2,0 kg 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300

zanahoria S/. 1,8 kg 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60

veterraga S/. 1,5 atad 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60

o
1/
azucar
S/. 40,0 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
sa
co
leche chica S/. 38,0 caja 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

miel de abeja S/. 15,0 1lt 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

algarrobina S/. 10,0 1/2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

lit.
gas S/. 38,0 balón 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

electricidad S/. 20,0 kw 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

pan S/. 0,2 Unid 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960

ad
huevo S/. 4,30 kg 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120

pollo S/. 8,50 kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22

carne de res S/. 12,00 kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24

lechuga S/. 0,50 unida 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120

d
cebolla S/. 0,80 kg 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36

sorbete S/. 1,20 cient 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 48

o
empanada S/. 0,80 unida 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
d
queque S/. 0,50 tajad 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 1800
as 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cremas de meza S/. 10,00 globa 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
l
servilletas S/. 1,20 millar 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
5. PLAN FINANCIERO

Costos de Inversión

Costos de Inversión

Rub Costo
ro
Maquinaria y equipo 1690.00

Muebles y enseres 1742.00

Costos de instalación 290.00

Total S/.
3722.00

Costos de Instalación

Rub Cos
ro to
Permiso de funcionamiento 70.0
0
Licencia de avisos 70.0
0
Talonario de boletas
y/o facturas 60.0
0
Extintor 50.0
0
Botiquín 30.0
0
Total 280.
00

Capital de trabajo

Capital de trabajo Pago primer

mes
Insumos 638.80

Mano de obra 500.00

Costos administrativos 100.00

Costos de ventas 130.00

Total 1368.800

181
8
 5.1. Inversiones iniciales:

Años
Unidad de Precio Costo
Inversiones Cantida de
medida d Unitari Total
Uso
o
Máquinas y Equipos 1690,0
0
refrigerador unidad 1,00 600,00 600,00 5
microondas unidad 1,00 290,00 290,00 4
cocina de 04 hornillas unidad 1,00 450,00 450,00 6
sandwichera unidad 1,00 150,00 150,00 4
licuadora unidad 1,00 200,00 200,00 4
Muebles y Enseres 1742,0
0
Mesas Unidad 5,00 70,00 350,00 5
sillas Unidad 20,00 40,00 800,00 5
vitrina Unidad 1,00 200,00 200,00 5
estante Unidad 1,00 150,00 150,00 5
vasos docena 1,00 30,00 30,00 5
jarras docena 1,00 100,00 100,00 5
tasas docena 1,00 25,00 25,00
platos medianos docena 1,00 20,00 20,00
cubiertos docena 1,00 12,00 12,00
teteras Unidad 1,00 40,00 40,00
cuchillos Unidad 2,00 5,00 10,00
tabla de picar Unidad 1,00 5,00 5,00
0,00
5.2. Costos de producción

Requerimiento de Personal Costos de personal

N° de Ocupantes
del Designación Calificación Salario/ Salario /
mes año
Puesto

01 Adm.propietar Calificado 500.00 600.00

io

02 ayudante Semicalificado 300.00 360.00

Total

Descripción de estrategia de incorporación de personal:

Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el número de puestos y

personas requeridas para cada actividad.

Es así que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este
caso se trata del propietario; la segunda es un familiar y se encargara de la publicidad
y ventas, y solo proveerá en campañas fuertes o durante el mercado este en aumento.
5.3.Proyección de ventas y Costos de Materias Primas e Insumos

Proyeccion de Ventas

Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ingreso S/.2.065, S/.2.065, S/.2.065, S/.2.082, S/.2.097 S/.2.105 S/.2.125 S/.2.120 S/.2.150 S/.2.160 S/.2.160 S/.2.160 S/.25.355
Mensuales 0 0 0 5 ,5 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0 ,0
S/. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios 870,00 870,00 870,00 880,00 885,00 890,00 900,00 895,00 910,00 915,00 915,00 915,00 10715,0
ofrecidos 0
Costo de Servicio
Promedio S/.2,28

PRODUCTO O SERVICIO N° 01
Jugo surtido
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / Jarra 210,0 210,0 210,0 210,0 215,0 215,0 215,0 215,0 220,0 220,0 220,0 220,0 2580,0
Precio / 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00
Ingresos (S/.) S/.630,0 S/.630,0 S/.630,0 S/.630,0 S/.645,0 S/.645,0 S/.645,0 S/.645,0 S/.660,0 S/.660,0 S/.660,0 S/.660,0 S/.7.740,
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00

PRODUCTO O SERVICIO N° 02
Jugo especial
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / Jarra 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 1320,0
Precio / 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00
Ingresos (S/.) S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.440,0 S/.5.280,
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00

PRODUCTO O SERVICIO N° 03
jugo de papaya
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
212
5
Ventas / Jarra 80 80 80 85 85 85 90 95 95 95 95 95 1060,0
Precio / 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
Ingresos (S/.) S/.160,0 S/.160,0 S/.160,0 S/.170,0 S/.170,0 S/.170,0 S/.180,0 S/.190,0 S/.190,0 S/.190,0 S/.190,0 S/.190,0 S/.2.120,
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00

222
5
PRODUCTO O SERVICIO N° 04
jugo de fresa con
leche
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / Jarra 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840,0
Precio / 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00
Ingresos (S/.) S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.280,0 S/.3.360,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRODUCTO O SERVICIO N° 05
jugo de piña
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / Jarra 60 60 60 60 60 60 65 65 65 70 70 70 765,0
Precio / 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
Ingresos (S/.) S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.130,0 S/.130,0 S/.130,0 S/.140,0 S/.140,0 S/.140,0 S/.1.530,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRODUCTO O SERVICIO N° 06
jugo de naranja con
miel de abeja
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / vaso 50 50 50 55 55 60 60 50 60 60 60 60 670,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.75,00 S/.75,00 S/.75,00 S/.82,50 S/.82,50 S/.90,00 S/.90,00 S/.75,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.1.005,0
0

PRODUCTO O SERVICIO N° 07
Sándwich
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.120,0 S/.1.440,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PRODUCTO O SERVICIO N° 08
keke
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800,0
Precio / 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
Ingresos (S/.) S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.150,0 S/.1.800,
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00

PRODUCTO O SERVICIO N° 09
Empanadas
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Año
Ventas / 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.1.080,
00
 5.3.Costos totales de producción del bien o servicio

COSTOS DE PRODUCCIÓN (S/.)

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Añ
o
Costos de Produccion S/.1.138, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.14.424,
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 60
Materia Prima e 638,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 8424,60
Insumos
fresa 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 300,00

naranja 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 450,00

plátano 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 288,00

piña 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00

manzana 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00

papaya 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00

zanahoria 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 108,00

betarraga 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 90,00

azúcar 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 480,00

leche chica 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 456,00

miel de abeja 15,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 433,00

algarrobina 10,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 428,00

gas 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 456,00

electricidad 20,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 438,00

pan 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 144,00

huevo 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 516,00
pollo 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 204,00

carne de res 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 288,00

lechuga 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 60,00

cebolla 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 28,80

sorbete 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 57,60

empanada 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 576,00

queque 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 900,00

cremas de meza 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120,00

servilletas 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 43,20

Mano de Obra 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00

propietaria/atención 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00

0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL S/.1.138, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.1.207, S/.14.424,
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 60
 5.4 Costos de administración y ventas

COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

Cantidad
Concepto Unid Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes Mes Mes Costo/A
Requerida/M
ad 10 11 12 ño
es
Costos de
Administración y
Venta 230,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 140,00 100,00 100,00 100,00 1370,00
Costos de
Administración 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1200,00
cable televisión mes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
alquiler de local mes 1 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 720,00
Agua/Desagüe mes 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ut. Escritorio glob 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
al
Ut. de limpieza glob 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
al
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Costos de Venta 130,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40,00 0,00 0,00 0,00 170,00
Volantes milla 1 40,00 40,00 80,00
r
gigantografia unid 1 40,00 40,00
ad
letrero unid 1 50,00 50,00
ad
0,00
TOTAL S/.230, S/.100, S/.100, S/.100, S/.100, S/.100, S/.100, S/.100, S/.140, S/.100, S/.100, S/.100, S/.1.370,
00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
 5.5. Costo de Depreciación e inversiones

INVERSIONES INICIALES Y DEPRECIACION

Unida Añ
Preci Costo Depreciaci Depreciaci Depreciaci
Inversiones d de Cantid os
ad o Total ón Anual ón Anual ón
medid de
Unita (%) Mensual
a Us
rio
o
Maquinas y 1690, 355,00 29,58
Equipos 00
refrigerador unida 1,00 600,0 600,0 5 20,00 120,00 10,00
d 0 0
microondas unida 1,00 290,0 290,0 4 25,00 72,50 6,04
d 0 0
cocina de 04 unida 1,00 450,0 450,0 6 16,67 75,00 6,25
hornillas d 0 0
sandwichera unida 1,00 150,0 150,0 4 25,00 37,50 3,13
d 0 0
licuadora unida 1,00 200,0 200,0 4 25,00 50,00 4,17
d 0 0
Muebles y Enseres 1742, 306,00 25,50
00
Mesas Unid 5,00 70,00 350,0 5 20,00 70,00 5,83
ad 0
sillas Unid 20,00 40,00 800,0 5 20,00 160,00 13,33
ad 0
vitrina Unid 1,00 200,0 200,0 5 20,00 40,00 3,33
ad 0 0
estante Unid 1,00 150,0 150,0 5 20,00 30,00 2,50
ad 0 0
vasos doce 1,00 30,00 30,00 5 20,00 6,00 0,50
na
jarras doce 1,00 100,0 100,0 5 0,00 0,00 0,00
na 0 0
tasas doce 1,00 25,00 25,00 0,00 0,00 0,00
na
platos medianos doce 1,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00
na
cubiertos doce 1,00 12,00 12,00 0,00 0,00 0,00
na
teteras Unid 1,00 40,00 40,00 0,00 0,00
ad
cuchillos Unid 2,00 5,00 10,00 0,00 0,00
ad

272
7
tabla de picar Unid 1,00 5,00 5,00 0,00 0,00
ad
0,00 0,00 0,00
TOTAL S/. 3432, 661,00 55,08
00

282
7
 5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

Requerimiento de Capital
Inversión Monto S/.
Inversión Inicial (Pre-Operativa) 3722,00
Capital de Trabajo 1368,80
Total 5090,80

Requerimiento de Capital
Inversión Monto S/.
Ahorro Personal 500,00
Apoyo de Familiares 1000,00
Préstamo de Entidad Financiera 1090,80
Otros (equipos, refrigeradora, cocina, 2500,00
etc.)
Total 5090,80
 5.7. Financiamiento y Compromiso de Pago

Cronograma de Pagos:
Préstamo: S/.
meses 1.090,80
Plazo: 12
%
Tasa Interés Mensual: 3,00
FRC: 0,1004620
85

Nº Capital Amortizaci Interés Cuota

ón
Mes 1 1090,80 76,86 32,72 109,58
Mes 2 1013,94 79,17 30,42 109,58
Mes 3 934,77 81,54 28,04 109,58
Mes 4 853,23 83,99 25,60 109,58
Mes 5 769,25 86,51 23,08 109,58
Mes 6 682,74 89,10 20,48 109,58
Mes 7 593,64 91,77 17,81 109,58
Mes 8 501,86 94,53 15,06 109,58
Mes 9 407,33 97,36 12,22 109,58
Mes 10 309,97 100,28 9,30 109,58
Mes 11 209,69 103,29 6,29 109,58
Mes 12 106,39 106,39 3,19 109,58
Total 1090,80 224,21 1315,0
1

Concepto CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Amortización 76,86 79,17 81,54 83,99 86,51 89,10 91,77 94,53 97,36 100,28 103,29 106,39
Total Amortizado 76,86 156,03 237,57 321,55 408,06 497,16 588,94 683,47 780,83 881,11 984,41 1090,8
0
Deuda Pendiente 1090,80 1013,94 934,77 853,23 769,25 682,74 593,64 501,86 407,33 309,97 209,69 106,39 0,00
(Capital)
Interés 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19

292
9
Servicio de Deuda 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58

302
9
5.8. Plan de ventas y costos.

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR

MES

Concepto Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes POR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO
Ingreso por Ventas 2065, 2065, 2065, 2082, 2097, 2105, 2125, 2120, 2150, 2160, 2160, 2160, 25355,
00 00 00 50 50 00 00 00 00 00 00 00 00
Costos de Producción 1138, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 14424,
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 60
Costos de Administración y 230,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 140,0 100,0 100,0 100,0 1370,0
Venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Depreciación Mensual 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 661,00
Interés 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19 224,21
Ganancia Bruta 608,3 671,7 674,0 694,0 711,5 721,6 744,3 742,0 734,9 787,8 790,8 793,9 8675,1
9 0 7 2 4 3 1 6 0 2 3 2 9
Impuesto 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240,00
Ganancia Neta 588,3 651,7 654,0 674,0 691,5 701,6 724,3 722,0 714,9 767,8 770,8 773,9 8435,1
9 0 7 2 4 3 1 6 0 2 3 2 9
5.9. Flujo de caja económico financiera

FLUJO DE CAJA

CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes Mes Mes Liquidació
10 11 12 n
A. Ingresos 2065, 2065, 2065, 2082, 2097, 2105, 2125, 2120, 2150, 2160, 2160, 2160, 25355
00 00 00 50 50 00 00 00 00 00 00 00
Venta 2065, 2065, 2065, 2082, 2097, 2105, 2125, 2120, 2150, 2160, 2160, 2160, 25355
00 00 00 50 50 00 00 00 00 00 00 00
B. Costos de Inversión -5090,8 2771,00
Maquinas y Equipos 1690,00 1335,00
Muebles y Enseres 1742,00 1436,00
Otras Inversiones 290,00
Capital de Trabajo 1368,80
- - - - - - - - - - - -
C. Costos de Producción 1138, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, 1207, -14424,60
80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Materia Prima e Insumos 638,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 707,8 8424,60
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mano de Obra 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 500,0 6000,00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
D. Costos de Administración y Ventas - - - - - - - - - - - - -1370,00
230,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 140,0 100,0 100,0 100,0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Costos Administrativos 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 1200,00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de Venta 130,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40,00 0,00 0,00 0,00 170,00
0
E. Ganancia Bruta -5090,80 696,2 757,2 757,2 774,7 789,7 797,2 817,2 812,2 802,2 852,2 852,2 852,2 4469,60
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Depreciación 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 661,00
F. Ganancia antes de Impuestos -5090,80 641,1 702,1 702,1 719,6 734,6 742,1 762,1 757,1 747,1 797,1 797,1 797,1 3808,60
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Impuesto nuevo RUS 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
G. Flujo de caja económico: Ganancia
Neta -5090,80 621,1 682,1 682,1 699,6 714,6 722,1 742,1 737,1 727,1 777,1 777,1 777,1 3568,60
(después de impuestos) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
T dscto. 11.0% anual: Factor 1,00 0,99 0,98 0,97 0,96 0,96 0,95 0,94 0,93 0,92 0,91 0,90 0,90
FCE Actualizado -5090,80 615,4 669,7 663,7 674,5 682,7 683,6 696,2 685,2 669,7 709,3 702,9 696,5 3059,06
7 8 0 4 5 4 0 2 9 4 0 2
Servicio de deuda 1090,80 - - - - - - - - - - - - -224,21
109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5 109,5
8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
Principal 1090,80 1090,80
Amortización 76,86 79,17 81,54 83,99 86,51 89,10 91,77 94,53 97,36 100,2 103,2 106,3 -1090,80
8 9 9
Intereses 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19 -224,21
H. Flujo de Caja Financiero -4000,00 511,5 572,5 572,5 590,0 605,0 612,5 632,5 627,5 617,5 667,5 667,5 667,5 3344,39
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
5.10.Indicadores del plan de

negocio Cálculo de punto de

equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO

En 1.984,87
Unidades
En S/. S/. 4.521,09

IMPLEMENTAR PLAN DE
El indicador del VAN:
Calculo del VAN S/. 6.118,11NEGOCIO

S/.
VANF 5.819,
92
IMPLEMENTAR PLAN DE
La tasa interna
Calculo del TIR de Retorno 11,21% NEGOCIO

TIRF 12,76%

6. PLAN DE ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitución de mi negocio

Persona natural con negocio

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:

 3
2
6.2. Plan de Implementación a corto plazo de mi negocio.

Plan de acción del negocio

Cronograma de ejecución
Concepto Actividades
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1

habilidades
y x
Generación experiencia
de Idea en
negocios
Establecer Idea de
x
Negocio

Recorrer la ciudad
y buscar
x
necesidades de las
personas en cuanto
arte y decoración.
Sondear la
demanda potencial x
de productos de arte
Mercado y artesanía.
Encontrar
x
oportunidades

Obtener
información de x
requerimientos de
futuros clientes
x
Reconocer
productos a

333
3
 ofertar

Reconocer
x
competidores

Establecer
x
estrategias de
precio y demanda.
Establecer
estrategias de x
promoción en
punto de venta
Organizar el
x
proceso
productivo
Asignar
x
Organizaci funciones y
ón del evaluar
negocio personal.
Reconocer
equipo y x
herramientas, para
el proceso
productivo
Calcular insumos x

Determinarcostos
x
de equipos y
herramientas
Costeo de Cuantificar costos
productos o x
de instalación
servicios
Costear Mano de x
Obra
Costear Materia x
Prima
 Calcular
x
depreciación de
maquinaria y equipo
Determinar fuentes
x
de financiamiento

Establecer el plan
x
de Ventas

Realizar el flujo de
x
caja económico y
financiero
Obtener indicadores
x
de rentabilidad

Revisar la
x
factibilidad del
plan
Conseguir apoyo
x
de familiares
Capital Tramitar y obtener
Inicial
préstamos de x
entidad financiera

Cotizar precios y
comprar equipos
x
herramientas e
Constitución insumos.
del negocio
Realizar la
formalización de x
negocio en la
SUNAT
 Obtener permisos
de la municipalidad x
y demás licencias

Comprar materia
x
prima e insumos

Hacer promoción
x
y publicidad al
negocio
Misión y visión
x
del negocio.

Creación de
x
logotipo e icono
Otros institucional.
Esquema y
x
proyección de
nuevos mercados.
Capacitación al
x
Personal.