“Año de la universalización de la salud”

INFORME DE AUDITORIA
AMBIENTAL

EMPRESA:
COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU
S.A.

POR EL PERIODO TERMINADOS DE:

Enero – Junio del 2019.

OYON, 17 de Julio del 2019.

 1.- INTRODUCCION

La Auditoría Ambiental, se efectuó en cumplimiento del Convenio y CONTRATO DE

LOCACION DE SERVICIO DE AUDITORIA N°001-2019/DREM., de fecha 10 de Junio del

2019. Contrato de Consultoría suscrito por el PRESIDENTE DEL DIRECTORIO el Sr. Luis

Estrada Zegarra y por Auditores “AUDITORES CASTRO & CIA”.

La Auditoría Ambiental corresponde a la COMPAÑÍA MINERA S.A., por los meses de

terminados de Enero a Junio del 2019; de acuerdo a las normas de Perú y contenidas

en el término de Referencia y Estatuto Social de la persona Jurídica.

La auditoría desarrollada es de naturaleza Ambiental, que es desarrollo dentro del

ámbito de acción de la persona jurídica, comprendiendo que la empresa está situado

en el Distrito de Ollachea.

Los objetivos previstos para la Auditoría Ambiental de la empresa, fueron los

siguientes:

2.- OBJETIVOS

2.1.- OBJETIVO GENERAL

Determinar la razonabilidad de la minimización de los riesgos ambientales en la Zona

de Ollachea, Provincia de Carabaya del Departamento de Puno por parte de la

COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A.

2.2.- OBJETIVOS ESPECIFICOS

i. Determinar el grado de impacto en la salud de la población en la Zona de

Ollachea.
 ii. Determinar si la empresa de acuerdo con el Estudio de Impacto Ambiental (EIA)

brinda algún beneficio económico hacia la población.

iii. Determinar los cambios en el ecosistema de la Zona de Ollachea.

iv. Determinar el grado de contaminación del agua y el medio ambiente en la Zona

de Ollachea.

2.3.- ALCANCE.

El periodo a revisar dentro de la Auditora Ambiental, de los hechos ocurridos del mes

de Enero a Junio del 2019 a la COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A.

La Auditoría Ambiental se llevó a cabo de acuerdo a las Normas de Auditoria

Normalmente Aceptadas (NAGAS), Normas Internacionales de Auditoria (NIAS) y otras

normas vigentes aplicadas a las circunstancias, y comprendió la revisión del caso sobre:

LA COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A. ; se ha verificado el Estudio de Impacto

Ambiental (EIA) correspondiente a la empresa y otras evidencias documentales,

oculares, físicas, fotográficas, testimoniales, audiovisuales y otros; en caso de ser

necesario nos remitimos a nuestro papeles de trabajo que obran en nuestro archivo

permanente y corriente en propiedad de la Sociedad Auditora quien suscribe el

informe.
3.- AUDITORÍAS DE LINEA BASE

3.1.- METODOLOGÍAS UTILIZADAS

i. Realizar entrevistas a los pobladores de la zona Ollachea para

determinar si la empresa brinda servicios de salud.

ii. Realizar entrevistas a los pobladores de la Zona de Ollachea para ver

si reciben beneficios o son perjudicados económicamente por la

Empresa.

iii. Tomar muestras fotográficas, audiovisuales, testimonial de los

cambios del ecosistema en la Zona de Ollachea.

iv. Realizar un Análisis al Agua del Rio San Ollachea, ubicado en la Zona

de Ollachea.

3.2.- HERRAMIENTAS UTILIZADAS

La empresa es una persona jurídica de derecho privado, con RUC N° 20513994983,

con Razón Social COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A., Domicilio Fiscal AV. Santa

Cruz N° 830, DPTO. 402 LIMA-MIRAFLORES.

La empresa esta adecuado el Estatuto Social a las disposiciones contenidas en la Ley

General de Sociedades, y además por las normas emanadas por los órganos de control

y gestión, y el derecho común en primera instancia Ley Nº 26887 Ley General de

Sociedades, asumiendo a la fecha la estructura de una sociedad con fines de lucro.

La base legal que regula las operaciones y actividades de la COMPAÑÍA MINERA KURI

KULLU S.A., está conformado por las siguientes normas:

 CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ.

 LEY Nº 26887 -LEY GENERAL DE SOCIEDADES

 LEY N° 28611- LEY GENERAL DEL AMBIENTE.

 LEY N° 26410- LEY DEL CONSEJO NACIONAL DEL AMBIENTE

 LEY N° 28271- LEY QUE REGULA LOS PASIVOS AMBIENTAS DE LA ACTIVIDAD

MINERA.

 LEY ° 27446- LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE EVALUACION DEL IMPACTO

AMBIENTAL Y SU REGLAMENTO.

 DS N° 06-2012-MINAM- APRUEBAN CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE

INFRACCIONES AMBIENTALES Y ESCALA DE MULTAS Y SANCIONES

APLICABLES A LA GRAN Y MEDIANA MINERÍA RESPECTO DE LABORES DE

EXPLOTACIÓN, BENEFICIO, TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO DE

CONCENTRADOS DE MINERALES.

 LEY GENERAL DE AGUAS N° 17752

 LEY GENERAL DE SALUD N° 27842

 LEY ORGANICA PARA EL APROVECHAMIENTO DE RECURSOS NATURALES N°

26821.

 LEY SOBRE LA CONSERVACION Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LA

DIVERSIDAD BIOLOGICA N° 26839

 LEY FORESTAL Y DE FAUNA SILVESTRE N° 27308

 LEY GENERAL DE RESIDUOS SOLIDOS N° 27314

 DS N° 056-97-PCM Y 061-97-PCM, CASOS EN QUE APROBACION DE EIA O

PAMA REQUIEREN OPINION TECNIA DEL INRENA.

  DS N° 002-2008-MINAM, APRUEBAN LOS STANDARES NACIONALES DE

CALIDAD AMBIENTAL PARA AGUA.

 DS N° 003-2008.MINAM, APRUEBAN LOS STANDARES DE IMPACTO

AMBIENTA (ECA) PARA AIRE

 ESTATUTO SOCIAL DE LA PERSONA JURÍDICA.

 DIRECTIVAS INTERNAS EMITIDAS POR LA EMPRESA.

- OTRAS NORMAS APLICABLES A LAS CIRCUNSTANCIAS.

4.- PRESENTACIÓN DE RESULTADOS.

4.1.- PRESENTACIÓN DE GUÍA BÁSICA

Los hallazgos de la Auditoría Ambiental, por los meses terminados Enero a Junio del

2019, han sido comunicados los siguientes:

1. Anexo de Auditoria N°003-2019/KURIKULLUSA. Hoja de Hallazgo y

Comunicación, fecha entrega y recepción 12-07-2019.

2. Anexo de Auditoria N°004-2019/ KURIKULLUSA. Hoja de Hallazgo y

Comunicación, fecha entrega y recepción 12-07-2019.

De conformidad con las Normas de Auditoria Generalmente Aceptado (NAGA) y

Normas Internacionales de Auditoria (NIAs), concediéndoles la oportunidad para

presentar sus aclaraciones y comentarios documentados, las que han sido

presentadas, evaluadas y consideradas en el presente informe.

 4.2.- TENDENCIAS ESTADISTICAS POR SECCIONES

El objetivo de la auditoria es realizar un examen Ambiental de la COMPAÑÍA MINERA

KURI KULLU S.A. Del periodo 01 de Enero al 30 de Junio del 2019.

a) RESULTADO DE LA REVISION DEL CONTROL INTERNO

N° CUESTIONARIO SI NO %

¿La Compañía Minera Kuri Kullu, brinda atención médica a los


pobladores de la Zona de Ollachea de acuerdo a su Estudio de Impacto 20
1
Ambienta?

¿La Compañía Minera Kuri Kullu, asigna un prepuesto económico para


2 beneficiar a los pobladores de la Zona de Ollachea de acuerdo a su 20
Estudio de Impacto Ambienta?

¿La Compañía Minera Kuri Kullu S.A., brinda capacitaciones en temas de 

3 20
daños ambientales a los pobladores de Ollachea?

¿La Compañía Minera Kuri Kullu S.A., brinda programas y proyectos 

4 20
sociales que beneficien a la comunidad de Ollachea?
La Compañía Minera Kuri Kullu S.A., genera empleo en la población de 
5 20
Ollachea?
TOTAL 4 1 100
Resumen de la revisión del control interno:

SI -------------- 4 80%

NO -------------- 1 20%

------------- ------------
TOTAL 5 100%

INTERPRETACION.-

En cuanto al Control Interno, se puede verificar que el cumplimiento del Estudio

de Impacto Ambiental (EIA) y de las directivas internas de la empresa que del

 100% no hay cumplimiento en un 20% y un cumplimiento del 80% de la

COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A.

De las preguntas N° 1, 2,3, 4 y 5 fueron contestadas por el Sr. Andrés Alvares

Trujillo -Gerente de Relaciones Comunitarias.

5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Y FACTORES CRITICOS DE ÉXITO.

CONCLUSIONES

1. Del punto “SALUD” :

Que las actividades mineras desarrolladas por la compañía, el Estudio de
Impacto Ambiental en cuanto a las mitigaciones que debería de realizarse
según la Tabla 1.32, no se está apoyando a la población en la salud, en
conclusión el agua se encuentra contaminada y , por tanto las observaciones se
mantienen.
2. Del punto “ECONOMIA” :
De las observaciones desarrolladas se mantienen ya que el descargo del
Gerente Ambiental no tiene sustento documentario, legal y formal.
3. Del punto “SOCIAL” :
De las observaciones desarrolladas se mantienen ya que el descargo del
Gerente Ambiental no tiene sustento documentario, legal y formal.
4. Del punto “CONTAMINACION” :
El agua del rio Ollachea según el análisis del laboratorio realizado, la compañía
minera no está realizando actividades para mitigar el daño ocasionado al agua,
el descargo del Gerente Ambiental señala que la contaminación es realizada
por la minería artesanal, lo cual no sustento con documentación necesaria para
ser levantada por lo cual las observaciones se mantienen.

RECOMENDACIONES
De la Auditoría Ambiental realizada a la COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A. del
periodo Enero a Junio del año 2019; ha determinado las siguientes conclusiones:

1. Del punto “SALUD”:

Se recomiendo implementar el punto N° 3 de la Tabla 1.32, que se vuelva a
realizar las campañas de alimentación a los estudiantes del Centro Educativo
Ollachea.
Se recomiendo implementar el punto N° 4 de la Tabla 1.32, a través de
tratamientos en las aguas del Rio Ollachea para que estos puedan ser óptimas
para el consumo humano y no generen enfermedades estomacales.
2. Del punto “ECONOMIA” :
Incrementar salarios de la mano de obra local.
Contratar profesionales especialistas para determinar el presupuesto para el
cumplimiento y desarrollo de programas de Salud, programas Sociales y la
Mitigación de los daños ambientales en la zona.
3. Del punto “SOCIAL”:
Desarrollar un trabajo de manera coordinada con la población de la zona. Realizar
asistencias técnicas a la minería artesanal para que dichos trabajadores tenga un
trabajo adecuado cumpliendo las exigencias legales, sanitarias y otros.
4. Del punto “CONTAMINACION”:
Cumplir con las mitigaciones que se encuentra en la Tabla 1.32 del Estudio de
impacto Ambiental, ya que se están incurriendo en diversas normas las cuales
generan multas.
En caso de no realizar la mitigación y el tratamiento del agua se estará
infringiendo en la siguiente normativa y en las multas siguientes:
 Inciso I. de las INFRACCIONES GRAVES del ART 77° DEL DS N° 031-2010-SA
REGLAMENTO DE LA CALIDAD DEL AGUA PARA CONSUMO HUMANO. Dice
“Toda persona que altere la calidad del agua por actos indebidos”
 Numeral 2 del Art 78° DEL DS N° 031-2010-SA, REGLAMENTO DE LA CALIDAD
DEL AGUA PARA CONSUMO HUMANO, dice La Autoridad de Salud dentro del
marco del procedimiento sancionador, impondrá a quienes incurran en las
 infracciones tipificadas en el artículo 77º una o más de las siguientes sanciones:
“ Multa comprendida entre una (1) equivalente a S/. 3,700.00 y treinta (30)
equivalente a S/.111,000.00 unidades impositivas tributarias (UIT). En caso de
reincidencia, la multa será duplicada”
 Artículo 79°.- De la escala de sanciones inciso 2. Infracciones Graves Del DS N°
031-2010-SA, REGLAMENTO DE LA CALIDAD DEL AGUA PARA CONSUMO
HUMANO: Multa comprendida 6 UIT S/. 22,200.00 hasta 15 UIT S/. 55,500.00
 Artículo 81°- De los plazos para pago de las multas del DS N° 031-2010-SA,
REGLAMENTO DE LA CALIDAD DEL AGUA PARA CONSUMO HUMANO: La multa
deberá pagarse dentro del plazo máximo de quince (15) días hábiles, contados
a partir del día siguiente de notificada la sanción. En caso de incumplimiento, la
Autoridad de Salud, ordenará su cobranza coactiva con arreglo al
procedimiento de Ley.

FACTORES CRÍTICOS DE EXITOS

De la Auditoría Ambiental realizada a la COMPAÑÍA MINERA KURI KULLU S.A.del

periodo Enero a Junio del año 2019; ha determinado los siguientes factores de éxitos:

1. Del punto “SALUD”:

 Dentro del Estudio de impacto Ambiental, Tabla N° 1.25, se señala los Impactos
al Componente Salud, de los cuales con la Tabla N° 1.32 en IMPACTOS al ambiente
socioeconómico y cultural, las medidas de manejo en la salud, no se está
cumpliendo con el punto 3 como lo señala la Entrevista al poblador de la zona
Ollachea ANEXO-VIDEO Nº 007-2019.y el punto 4, acerca del tratamiento y
desinsectación del agua, según el ANALISIS DE LABORATORIO N°005-2019, se tiene
en la conclusión N° 5, señala: “según el cuadro se concluye que los componentes
de agua superan los límites por lo cual no es apto para consumo humano”.

2. Del punto “ECONOMIA” :

  La compañía minera no tiene un presupuesto económico fijado en su Estudio
de Impacto Ambiental, para poder apoyar económicamente a la población y
para el desarrollo de programas en Salud, programas sociales y la mitigación de
los daños ambientales en la zona.
 Dado que la compañía minera contamina el agua , las enfermedades son más
frecuentes en la población por lo cual se acude a la atención médica de manera
frecuente como lo señala el ANALISIS DE LABORATORIO N°005-2019, en su
conclusión 4: ”EFECTOS DE LA CONTAMINACION DEL RIO OLLACHEA”
 Según la tabla N° 1.32, en las medidas de manejo en la densidad poblacional,
en el punto 2, preferir la contratación de mano de obra local; según la
Entrevista al Sr. Justo Miranda Quispe poblador de la zona Ollachea ANEXO-
VIDEO Nº 007-2019, si bien es cierto se emplea la mano de obra de zona pero
la remuneración que se les brinda es muy por debajo para el poblador.

3. Del punto “SOCIAL” :

 Las medidas de manejo de la Minera Artesanal, según la Tabla 1.32 del
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL, no se está desarrollando el manejo
estratégico y promoción de la actividad artesanal en la zona de Ollachea, según
el Anexo fotografías donde se muestras que los pasivos ambientales no tienen
un manejo adecuado para su conservación y tratamiento.
 Según la Entrevista al Sr. Justo Miranda Quispe poblador de la zona Ollachea
ANEXO-VIDEO Nº 007-2019, menciona que no se recibe ninguna asistencia
técnica por parte de la compañía para el mejoramiento de las actividades
mineras en la zona.

4. Del punto “CONTAMINACION” :

 En Estudio de Impacto Ambiental elaborado por la Empresa TECNOLOGIA XXI
S.A. en los años 2011 a 2012, según la tabla N° 1.11 el resultado del grado de
contaminación del agua se encontraban dentro de los Limites Máximos
Permisibles y en este año por las actividades desarrolladas por la compañía
 Minera en la zona de Ollachea, generan contaminación al agua como lo señala
el ANALISIS DE LABORATORIO N° 05-2019, realizada por el QUIMICO
FARMACEUTICO Yuri William Mendoza Espinoza con CQFP N° 16190-PUNO,
señala que el agua del Rio Ollachea tiene un grado de Mercurio de 0.05 mg/L el
cual supera el Límite Máximo permisible de 0.001 mg/L. Por tanto el agua se
encuentra contaminada y no apta para consumo humano.
 Cerca del Rio Ollachea, se ha observado la presencia de Pasivos Ambientales
más conocidos como Relaves Mineros los cuales serían causantes de la
contaminación de agua