EL SAUCE, S.A. DE C.

LIBRO DIARIO CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DE 2016

Folio Cuenta
Fecha Concepto Parcial Debe Haber
Mayor catálogo
--------------1-------------
1 de marzo 101 Caja $ 50,000.00
102 Bancos $ 1,600,000.00
102.03 Inversiones temporales. $ 40,000.00
104 Clientes $ 100,000.00
112 Almacén $ 100,000.00
200 mesas de 500.00 c/u
110 Iva por acreditar $ 8,000.00

114 Rentas pagadas por anticipado $ 62,000.00

201 Proveedores $ 58,000.00

202 Acreedores diversos $ 150,000.00
208 Iva por trasladar $ 16,000.00
221 Préstamos bancarios $ 50,000.00
301 Capital social $ 1,686,000.00

Asiento de apertura

2 de marzo -------------2------------
112 Almacén $ 250,000.00
500 mesas a $500.00 c/u
110 IVA por acreditar $ 40,000.00
Proveedores
201 $ 290,000.00
Compra a crédito 500 mesas,
factura
5 de marzo ---------------3-------------
102 Bancos $ 208,800.00
501 Costo de ventas $ 100,000.00
112 Almacén $ 100,000.00
200 mesa a 500 c/u
Ventas
401 $ 180,000.00
IVA trasladado
207 $ 28,800.00
Venta al contado de 200 mesas,
factura 1050.
8 de marzo ----------------4-------------------
104 Clientes $ 208,800.00
501 Costo de ventas $ 100,000.00
112 Almacén $ 100,000.00
200 mesa a 500 c/u
Ventas
401 $ 180,000.00
IVA por trasladar
208 $ 28,800.00
Venta al contado de 200 mesas,
factura 1050.
12 de marzo -------------5------------
157 Equipo de entrega y reparto $ 220,000.00
109 Iva Acreditable $ 14,080.00
110 Iva por acreditar $ 21,120.00
102 Bancos $ 102,080.00
Acreedores Diversos
202 $ 153,120.00
Compra de una camioneta para
repartir mercancias.
15 de marzo -------------6------------
102 Bancos $ 30,000.00

601 Gastos de Ventas $ 18,000.00

602 Gastos de Administracion $ 12,000.00
Paga sueldos, el 60% al
Departamento de Ventas, y el
40% al departamento de
administracion
18 de marzo -------------7------------
112 Almacen $ 153,000.00

109 Iva acreditable $ 24,480.00

102 Bancos $ 177,480.00
 LIBRO DIARIO CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DE 2016
Folio Cuenta
Fecha Concepto Parcial Debe Haber
Mayor catálogo
Compra 300 mesas Modelos
tipo A
20 de marzo -------------8------------
156 Equipo de Computo $ 20,000.00
109 Iva por acreditar $ 3,200.00
102 Acreedores Diversos $ 23,200.00
Compra de una computadora
por $20,000+ I.V.A
23 de marzo -------------9------------
102 Bancos $ 290,000.00
501 Costo de ventas $ 125,000.00
112 Almacén $ 125,000.00
250 mesas a 500 c/u
Ventas
401 $ 250,000.00
IVA trasladado
207 $ 40,000.00

Venta al contado de 250 mesas,

28 de marzo -------------10------------
601 Gastos de ventas
601.16 Teléfono $ 550.00
110 Iva por acreditar $ 88.00
202 Acreedores Diversos $ 638.00

Pago de Telefono mes de Abril

 Empresa: EL SAUCE S.A. DE C.V.
ESQUEMAS DE MAYOR

101 102
Caja Bancos
1) $ 50,000.00 1) $ 1,600,000.00
3) $ 208,800.00
9) $ 290,000.00

$ 50,000.00 $ - $ 2,098,800.00
$ 50,000.00 $ 1,789,240.00

110 112
Iva por acreditar Almacén
1) $ 8,000.00 1) $ 100,000.00
2) $ 40,000.00 2) $ 250,000.00
5) $ 21,120.00 7) $ 153,000.00
8) $ 3,200.00
10) $ 88.00

$ 72,408.00 $ - $ 503,000.00
$ 72,408.00 $ 178,000.00

201 202
Proveedores Acreedores Diversos
$ 58,000.00 1)
$ 290,000.00 2)

$ - $ 348,000.00 $ -
$ 348,000.00

301 401
Capital social Ventas
$ 1,686,000.00 1)
 $ - $ 1,686,000.00 $ -
$ 1,686,000.00

602
Gastos de Administracion
6) $ 12,000.00

$ 12,000.00 $ -
$ 12,000.00
 102 102.03
Bancos Inversiones temporales.
$ 102,080.00 5) 1) $ 40,000.00 1)
$ 177,480.00 7) 4)
$ 30,000.00 6)

$ 309,560.00 $ 40,000.00 $ -
$ 40,000.00

112 114
Almacén Rentas pagadas por anticipado
$ 100,000.00 3) 1) $ 62,000.00 8)
$ 100,000.00 4)
$ 125,000.00 9)

$ 325,000.00 $ 62,000.00 $ -
$ 62,000.00

202 207
Acreedores Diversos Iva trasladado
$ 150,000.00 1) $28,800.00 3)
$ 153,120.00 5) $40,000.00 9)
$ 23,200.00 8)
$ 638.00 10)

$ 326,958.00 $ - $68,800.00
$ 326,958.00 $68,800.00

401 501
Ventas Costo de ventas
$ 180,000.00 3) 3) $ 100,000.00 6)
$ 180,000.00 4) 4) $ 100,000.00
$ 250,000.00 9) 9) $ 125,000.00

$ 610,000.00 $ 325,000.00 $ -
$ 610,000.00 $ 325,000.00
 104 109
Clientes Iva Acreditable
$ 100,000.00 5) $ 14,080.00
$ 208,800.00 7) $ 24,480.00

$ 308,800.00 $ - $ 38,560.00 $ -
$ 308,800.00 $ 38,560.00

156 157
Equipo de Computo Equipo de entrega y reparto
$ 20,000.00 5) $ 220,000.00

$ 20,000.00 $ - $ 220,000.00 $ -
$ 20,000.00 $ 220,000.00

208 221
Iva por trasladar Préstamos bancarios
$16,000.00 1) $ 50,000.00 1)

$ - $16,000.00 $ - $ 50,000.00
$16,000.00 $ 50,000.00

601
Gastos de ventas
$ 18,000.00
$ 550.00

$ 18,550.00
$ 18,550.00
 EL SAUCE S.A. DE C.V
BALANZA DE COMPROBACIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DE 2016
CUENTA
CONCEPTO MOVIMIENTOS
CATALOGO

DEBE HABER
101 Caja $ 50,000.00
102 Bancos $ 2,098,800.00 $ 309,560.00
102.03 Inversiones temporales. $ 40,000.00
104 Clientes $ 308,800.00
109 Iva Acreditable $ 38,560.00
110 Iva por acreditar $ 72,408.00
112 Almacén $ 503,000.00 $ 325,000.00
114 Rentas pagadas por anticipado $ 62,000.00
156 Equipo de Computo $ 20,000.00
157 Equipo de entrega y reparto $ 220,000.00
201 Proveedores $ 348,000.00
202 Acreedores Diversos $ 326,958.00
207 Iva trasladado $ 68,800.00
208 Iva por trasladar $ 44,800.00
221 Préstamos bancarios $ 50,000.00
301 Capital social $ 1,686,000.00
401 Ventas $ 610,000.00
501 Costo de ventas $ 325,000.00
601 Gastos de ventas $ 18,550.00
602 Gastos de Administracion $ 12,000.00

$ 3,769,118.00 $ 3,769,118.00
AL MES DE MARZO DE 2016

SALDOS

DEUDOR ACREEDOR
$ 50,000.00
$ 1,789,240.00
$ 40,000.00
$ 308,800.00
$ 38,560.00
$ 72,408.00
$ 178,000.00
$ 62,000.00
$ 20,000.00
$ 220,000.00
$ 348,000.00
$ 326,958.00
$ 68,800.00
$ 44,800.00
$ 50,000.00
$ 1,686,000.00
$ 610,000.00
$ 325,000.00
$ 18,550.00
$ 12,000.00

$ 3,134,558.00 $ 3,134,558.00