CEDULA PRESUPUESTAL NUMERO 1

VENTAS EN UNIDADES POR TRIMESTRE

PRODUCTO 1 2 3 4 TOTAL
X 600 $ 840 720 720 2880
Y 529.2 725.2 627.2 627.2 2508.8

CEDULA PRESUPUESTAL NUMERO 4

VENTAS EN PESOS POR TRIMESTRE
PRODUCTO 1 2 3 4 TOTAL
X $ 21,000,000 $ 29,400,000 $ 25,200,000 $ 25,200,000 $ 100,800,000
Y $ 15,240,960 $ 20,885,760 $ 18,063,360 $ 18,063,360 $ 72,253,440

PRESUPUESTOS DE PRODUCIÓN EN UNIDADES PRODUCTO X

SEMESTRE 1 2 3 4
UNIDADES POR VENDER 600 840 720 720
INVENTARIO FINAL DE PT 120 168 144 144
UNIDADES REQUERIDAS 720 1008 864 864
INVENTARIO INICIAL DE PT 90 120 168 144
UNIDADES POR PRODUCIR 630 888 696 720

PRESUPUESTOS DE PRODUCIÓN EN UNIDADES PRODUCTO Y

SEMESTRE 1 2 3 4
UNIDADES POR VENDER 529.2 725.2 627.2 627.2
INVENTARIO FINAL DE PT 105.84 145.04 125.44 125.44
UNIDADES REQUERIDAS 635.04 870.24 752.64 752.64
INVENTARIO INICIAL DE PT 120 105.84 145.04 125.44
UNIDADES POR PRODUCIR 515.04 764.4 607.6 627.2
 TOTAL
$ 100,800,000
$ 72,253,440

OX
TOTAL
2880
576
3456
522
2934

OY
TOTAL
2508.8
501.76
3010.56
496.32
2514.24
 ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS AÑO PRESUPUESTADO
AÑO PRESUPUESTADO

Materia prima
Inventario inicial de Materia prima $ 3,000,000
Compras de materia prim $ 19,000,000
Materia prima disponible $ 22,000,000
Inventario final de materia prima $ 2,000,000
Costo de la materia prima utilizada $ 20,000,000
Mano de obra directa $ 18,000,000
cif depreción de maquina $ 2,700,000
Costos indirectos de fabricación $ 14,500,000
Costo de producción $ 55,200,000
(+) Inventario inicial productos en proces $ 14,000,000
(-) Inventario final de productos en proceso $ 13,500,000
(=) Costo de la produccion terminada $ 55,700,000
(+) Inventario inicial productos terminados $ 6,000,000
Mercancia disponible para la venta $ 61,700,000
(-) Inventario final de productos terminados $ 4,000,000
Costo de produccion y ventas $ 57,700,000
ESUPUESTADO

Ventas
Costo de producción y ventas
Utilidad bruta en ventas
Gastos operacionales
Gastos fijos
Gastos variables
Gastos no operacionales
gastos financieros
Ingresos No Operacionales
Intereses
Utilidad antes de impuestos
Provision impuesto de renta 33%
Reserva legal 10%
Utilidad Liquida
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO PRESUPUESTADO
$ 150,000,000
$ 57,700,000
$ 92,300,000
$ 22,000,000
$ -
$ -
$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ -
$ 60,300,000
$ 19,899,000
$ 1,989,900
$ 38,411,100
LTADOS
STADO