Guía de Practica-Siscont-2018-2019 PDF

Guía de Práctica de SISCONT 2018-2019
Esta guía trata de ser un medio de consulta práctica para los alumnos de la Escuela Profesional
de Contabilidad que viene desarrollando el curso de Contabilidad Computarizada.
El desarrollo de esta guía, SISCONT 2018-2019, contiene los elementos básicos de cómo
ingresar al programa, descripción del entorno de trabajo, selección o creación de la empresa con
la que se trabajará, adecuación de tablas, plan de cuentas, registros auxiliares, contabilidad,
estados financieros, entre otros aspectos.
Este material es un complemento a la parte teórica, espero le sirva como manual práctico, dándole
las pautas necesarias para un manejo óptimo de esta herramientas contable que redundará en
bien de su formación profesional. Se complementa con el MANUAL SISCONT1819.
INSTRUCCIONES:
Lee detenidamente cada una de las indicaciones que se le den, siguiendo los procedimientos que
se enuncian a fin de lograr resultados inmediatos. Recuerde seguir las instrucciones.
INGRESO AL SISTEMA:
1. Una vez iniciado Windows, luego de haber instalado el programa ubique en el escritorio el
ícono Siscont 2018-2019 y haga doble clic:
Icono Siscont
2. Luego de iniciar el programa de Siscont 2018-2019 se mostrará la ventana Ingreso de Usuario,

para el cual le digitamos DEMO en el usuario, DEMO en la clave, y luego hacer clic o Enter en
Ok. También podemos ingresar dándole Enter en el usuario, Enter en la clave, y luego hacer
clic en Ok.
© 2018 Mg. Nemías Crispín Cotrina – Escuela de Formación Profesional de Contabilidad – FACEC - UNDAC 2
3. Luego se mostrará la ventana principal de trabajo del sistema, donde usted puede efectuar un
reconocimiento de sus módulos como: Contabilidad, Informes Contables, Informes SUNAT,
SUNAT TXT, Créditos y Cobranzas, entre otros, haciendo clic sobre cada uno de ellos.
4. Para iniciar la aplicación práctica, primero creamos la nueva empresa a trabajar. Para ello en
la barra del menú principal, elegimos el opción Utilitarios, luego el sub-menú Selección de
Empresas, luego del cual se mostrará la ventana Selección de Empresas con varias opciones
en el menú, como se muestra en la siguiente imagen:
Del menú que se muestra en la parte superior, elegimos la opción Agregar y aparecerá la
ventana que se muestra a continuación con cinco campos: Empresa, Servidor/Ruta, Base d
Datos, Usuario y Clave. Para la creación de la nueva empresa se escribe el nombre de ésta en
el recuadro EMPRESA (Ejm. CONSORCIO JFK 2018), en el recuadro SERVIDOR se coloca la
dirección de la carpeta de la nueva empresa en el disco duro, esta se debe crear previamente
(Ejm. D:\CJFK2018\). En el recuadro BASE DE DATOS se indica nombre de la base de datos
que contendrá todo el registro de las operaciones de la empresa. Se considera el nombre de la
empresa acompañada del periodo en años a crear y le agregamos la extensión .MDB. (Ejm.
CJFK2018.MDB).
Luego de ingresar la información correcta en los 3 campos, pulsamos el botón Grabar y se

genera una línea con la información de la empresa en el directorio de empresas; sobre esa
línea pulsamos doble clic y aparece una ventana indicando que la ruta no existe y se procede
a crearla, pulsamos o le damos clic en SI.
Hacer clic en el botón Si. Aparecerá la ventana de Datos Generales de la Empresa la cual
pasamos a verificarlos o actualizar los datos. Estos datos aparecerán en la cabecera de los
Libros y Registros del SISCONT1819. Luego procedemos a grabar pulsando en el botón
Grabar.
Luego aparecerá la ventana de ingreso a la empresa que acabamos de crear; colocamos el

usuario y clave predeterminado del Sistema (DEMO - DEMO) y pulsamos Ok y ya estamos
dentro de la empresa creada.
A continuación nos mostrará la ventana principal de la empresa creada y el menú principal del
sistema: Contabilidad, Informes Contables, Informes SUNAT, SUNAT TXT, Créditos y
Cobranzas, Tesorería, Caja Chica, Informes Financieros, Gestión de Negocios, Informes
Tablas Dinámicas, Diseñador de Reportes, Tablas y Utilitarios, con los cuales procederemos a
trabajar, como se muestra en la imagen. A continuación se procede a preparar el programa
para la aplicación en la empresa creada, es decir, determinamos las tablas que utilizaremos
como: plan contable, orígenes, tipo de cambio, proveedores/clientes, etc.
Procedemos a ingresar al menú Contabilidad, esta nos mostrará en la el sub-menú: Voucher,

Consistencia, . Hacemos clic a cada uno de ellos para visualizar el listado de menús de cada
uno de ellos, como nos muestra la imagen siguiente.
El menú Tablas, contiene Plan de Cuentas, Orígenes, Tipo de Documentos,

Proveedores/Clientes/, Tipo de Cambio Diario, etc. Si se requiere modificar o agregar datos en
uno de éstos menús, solo lo seleccionamos y elegimos la opción Agregar o Modificar y luego
la opción Grabar con lo cual quedará listo para continuar trabajando.
5. Seguidamente desarrollaremos un caso Práctico Monográfico. Para ello una vez iniciado el
Siscont1819, seleccione su Empresa. A continuación determinamos el mes a trabajar,
activamos del menú principal, la opción Utilitarios y el sub-menú Cambio de Mes de Trabajo y
seleccionamos el mes a trabajar. Como quiera que vamos a iniciar un proceso contable lo
haremos desde la apertura. Para el sistema el mes cero (0) es para la apertura; los meses del
1 al 12 son para las operaciones contables del periodo, y el mes 13 es de cierre. En este caso
el mes a trabajar es cero. Para ingresar los datos contables de apertura activamos el menú
Contabilidad, sub-menú Voucher y aparecerá la ventana de Ingreso de Voucher como se
aprecia en el gráfico.
En el campo origen seleccionamos 00 APERTURA, luego enter; por defecto el voucher inicia
con el número 1, ingresamos la fecha de la apertura (02/01/2018), luego Enter y OK.
Para ingresar los datos del voucher presionamos en la opción Añadir y aparecerá la ventana
Datos del Voucher, como se muestra a continuación.
Ingresamos los datos que corresponde al asiento de apertura, cuenta por cuenta. Una vez
ingresado los datos de una cuenta terminamos haciendo clic en el botón Grabar, luego
proseguimos con la siguiente cuenta, así sucesivamente hasta ingresar todas las cuentas del
asiento de apertura.
CASO PRACTICO MONOGRAFICO Nº 01
La Empresa CONSORCIO “JFK” E.I.R.L. con RUC N° 20457896549, ubicado en Av. Los
Plomos N° 1545 Yanacancha-Pasco, dedicado a la venta de repuestos vehiculares, reinicia
sus actividades comerciales al 01 de enero de 2018, con los siguientes bienes y valores:
Caja 70,000.00 Depreciación Acumulada 15,000.00

Cta.Cte. Bco.Continental 40,000.00 O.N.P. 143.00
Facturas por Cobrar 40,000.00* Capital ** 209,857.00
Mercaderías 100,000.00 Resultados acumulados 75,000.00
Equipos diversos (computo) 50,000.00
* El “Aro Veloz” S.A.C. RUC N° 20414255725, Factura N° 001-000687, emitido el 11.11.17,
con fecha de vencimiento 15.01.18
** Grimaldo Casas Dueñas, DNI 04048697
OPERACIONES DEL MES DE ENERO
6. Para ingresar las operaciones realizadas, cambiamos el mes a trabajar, luego menú
Contabilidad, sub-menú Voucher, seleccionamos el origen 01 Compras, presionamos Enter y
Enter, ingresamos la fecha, luego el botón OK. Activamos el icono MAGO
(asistente solo en caso de ventas y compras) y aparecerá la ventana donde nos
da la opción de elegir entre el Mago o Asiento
Tipo para ingresar los asientos contables. En este
caso elegimos Mago el cual nos mostrará la siguiente ventana
de Ingreso de Documentos e ingresamos los datos de las
compras tal como nos solicitan. Las ventas tienen igual
procedimiento.
09.01 Se compra mercaderías al contado según Factura N° 050-0012354, por un importe de

S/. 52,100.84 más IGV a “El SOL” S.A. con RUC N° 20119361304
11.01 Se compra mercaderías al crédito según Factura Nº 045-0045621 por S/. 45,000.00
más IGV a MITSUI AUTOMOTRIZ S.A.C. con RUC Nº 20100412102
12.01 Se compra a NISSAN con RUC N° 20654684845 una camioneta 4x4 Nissan Frontier a
S/. 85,000.00 con Factura N° 001-000875 al crédito incluye IGV
7. Para ingresar las operaciones de ventas, vamos al Contabilidad, sub-menú Voucher,

seleccionamos el origen 02 Ventas, presionamos Enter y Enter, ingresamos la fecha, luego el
botón OK. Activamos el icono MAGO (asistente solo en caso de ventas y
compras) y aparecerá la ventana Ingreso de Documentos, en ella ingresamos
los datos de las ventas. Las compras tienen igual procedimiento.
08.01 Se vende mercaderías al crédito según Factura N° 001-0008040 por un importe de S/.
37,815.13 más IGV a Toyota S.A. con RUC N° 20120550137 a 30 días.
09.01 Se vende mercaderías al contado según Factura N° 001-0008041 por un importe de

S/. 50,000.00 incluido IGV a KINTOS S.A. con RUC N° 20152686525
10.01 Se vende mercaderías al crédito según Factura Nº 001-0008042 por un importe de S/.
60,000.00, más IGV a “El Aro Veloz” S.A.C. con RUC Nº 20414255725 a 30 días.
8. Para ingresar las provisiones de los gastos procedemos al igual que las compras, se diferencia
de estas cuando se utiliza la distribución de los gastos por Centro de Costos (casillero U.
Negocio). Para ello previamente determinamos los Centros de Costos para el cual volvemos a
la ventana principal del programa y elegimos el módulo Gestión de Negocio, seleccionamos el
menú Unidades de Negocios y el sub-menú Unidades de Negocio (C.Costo) donde
ingresamos el número 2 y luego enter, el cual nos mostrará una ventana con los centros de
costos establecidos y elegiremos lo que corresponde. Solamente ingresar las cuentas de
gastos ya que el sistema procesa de manera automática el asiento completo.
16.01 Se provisionan los siguientes gastos:

 Recibo N° t12-0085238 por servicio de telefonía fija S/. 1,200.00 más IGV
Telefónica S.A.A. con RUC 20100034021, siendo S/. 1,000.00 para gastos
administrativos y S/. 200.00 para gastos de venta
.
 Recibo N° 786-0052369 por consumo de electricidad S/. 300.00 más IGV
Electrocentro S.A. con RUC 20129646099, se distribuye S/. 200.00 para gastos
administrativos y S/. 100.00 para gastos de venta
9. Para registrar las cobranzas y pagos en efectivo, activamos el menú Contabilidad, opción
voucher y elegimos el Origen Caja e ingresamos los datos siguientes;
11.01 Con Recibo de Ingreso a Caja N° 2589, se cobra S/. 25,000.00 de la Factura N° 001-
000687 al cliente El “Aro Veloz” con RUC N° 20414255725
18.01 Se pagan los servicios de teléfono y energía eléctrica
25.01 El propietario hace efectivo un aporte de Capital de S/. 100,000.00 en efectivo
27.01 El Banco Continental identificado con RUC N° 20100025651 nos otorga un préstamo
por el importe de S/. 30,000.00
30.01 Se paga en efectivo nuestra deuda de ONP del periodo anterior
30.01 Se paga planilla del mes por el importe de S/. 957.00
10. Para la provisión de Remuneraciones o el Costo de Ventas, y otras operaciones de

compromiso, se activa el menú Contabilidad, sub-menú voucher y elegimos el Origen Diario e
ingresamos los datos: (Considerar los gastos el 100% a Gastos Administrativos).
18.01 De resultados acumulados se transfieren a: reserva legal S/. 5,300.00 y se capitaliza

S/. 15,900.00
23.01 La empresa hace un descuento de 10% fuera de Factura sobre la venta realizada con
Factura N° 001-0008040, que se realiza con la nota de crédito N° 001-00054
25.01 Se entregan en consignación mercaderías a la empresa “Los Metales” S.A.

identificada con RUC N° 20521547854, por la cantidad de S/. 30,000.00
27.01 Por el préstamo del Banco Continental otorgamos en garantía equipos diversos por un
valor de S/. 30,000.00
28.01 La Empresa “El Perno” S.R.L. identificada con RUC N° 20415263285, nos otorga
diversos muebles valorizados en S/. 10,000.00 para cumplir con las tareas de ventas.
Por dicho préstamo no se pacta contraprestación.
28.01 Se registra el cálculo de la planilla de remuneraciones por el importe bruto de S/.

1,100.00 El trabajador Jorge Gonzales Retamozo con DNI N° 10234587 se
encuentra en el SNP. Se estima y registra CTS del periodo.
30.01 Se registra la estimación de la depreciación de activo fijo 10% equipos diversos

30.01 Se registra el costo de ventas para el mismo el inventario final de existencias es de S/.
95,000.00
11. Una vez que se haya concluido con ingresar todos los datos, se procede a efectuar la
consistencia a la información. Para ello activamos el menú Contabilidad, sub-menú
Consistencia, elegir periodo Mensual y clic en icono Ok. Emitirá una ventana con los errores si
los hubiere, caso contrario una ventana en blanco. Si hay errores corregirlos según
corresponda.
Para corregir los asientos descuadrados, ingresamos al origen y voucher donde se encuentra
el error. Nos ubicamos en una de las cuentas del asiento contable y presionamos la tecla
enter, como se muestra a continuación.
Aparecerá la ventana de la cuenta elegida, como se muestra en la imagen siguiente, y al lado

del botón tipo de cambio se ubica una calculadora de color verde, en ella presionamos con el
mouse, haciendo un clic, luego grabar y salir. Con ello se soluciona la diferencia que se tuvo
en dólares.
12. Para concluir el proceso mensual tenemos que generar los amarres automáticos, para ello
activamos el menú Contabilidad, sub-menú Amarres Automático Mensuales, luego elegir
Amarre Automático y clic en icono Seleccionar, como se muestra en la imagen.
13. Finalmente puede imprimir los reportes de los libros y registros contables necesarios para
efectuar un análisis de consistencia a la información económica y financiera de la empresa,
como también para su presentación a las instancias respectivas, para ello activar el menú
Informes Contables, sub menú Libro Diario y botón Seleccionar, el cual nos mostrará la
siguiente imagen:
14. Activamos el menú Reportes, el sub-menú Reportes y nos mostrará en pantalla el libro Diario
con todos los asientos contables realizados y el asiento de automáticos, como se muestra a
continuación:
15. Active en pantalla los libros que estime conveniente para ver los resultados de su trabajo.
CASO PRÁCTICO MONOGRAFICO Nº 02
Instrucciones:
 Para trabajar en esta nueva empresa, usted debe acondicionar el sistema a los requerimientos
y necesidades de la nueva empresa en lo que respecta a: plan de cuentas, orígenes,
proveedores-clientes y tipo de cambio.
 En caso de no existir, adicionar los orígenes siguientes: Bancos: Bco. Crédito MN, Bco. Crédito
ME, Cobranzas, Honorarios
 Ingresar los proveedores nuevos que aparezcan en el meritorio
 Agregar las cuentas que sean necesarias.
 Ingresar el tipo de cambio
El CONSORCIO ALTAMIRANO S.A.C., reinicia sus actividades comerciales el 01 de enero del

2018 con el siguiente Activo, Pasivo y Patrimonio. Las cuentas en dólares están al T.C. S/.
3.245
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

1011 Caja Central MN 133,000.00 42122 Fact.Pagar ME (anexo 3) 235,200.00
10411 Bco. Crédito MN 796,000.00 4232 Letras Pagar ME (anexo 4) 302.400.00
1213 Fact.Cob MN (anexo 1) 700,000.00 5011 Capital social 19’067,400.00
1231 Letras Cob. MN (anexo 2) 50,000.00 5911 Resultados acumulados 646,000.00
20111 Mercaderías 850,000.00
33211 Edificios 16’800,000.00
33411 Unidades transporte 800,000.00
33511 Muebles y enseres 300,000.00
39111 Deprec.Acum.Edificios (150,000.00)
39133 Deprec.Acum.Vehículos ( 20,000.00)
39134 Deprec.Acum. M y E. ( 8,000.00)
-------------------- ---------------------
S/. 20’251,000.00 S/. 20’251,000.00
=========== ============
Anexo 1: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 1213

CLIENTE RUC TD Número Importe S/. F. Emisión F. Venc.
Com. Hércules 20198020401 01 001-180 350,000.00 20.11.17 20.04.18
Com. Hércules 01 001-198 350,000.00 02.12.17 15.04.18
Anexo 2: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 1231

CLIENTE RUC TD Número Importe S/. F. Emisión F. Venc.
Com. Hércules LE 2745 50,000.00 12.12.17 12.03.18
Anexos 3: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - 42122

CLIENTE RUC TD Número Importe $ F. Emisión F. Venc.
Import Hércules 20100156873 01 001-136 70,000.00 27.12.17 27.03.18
Anexo 4: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – 4232

CLIENTE RUC TD Número Importe $ F. Emisión F. Venc.
Import. Omega 20254545454 LE 18705 90,000.00 27.12.17 27.03.18
TIPOS DE CAMBIO. MONEDA EXTRANJERA

01/01/2018 3.238 3.245 06/01/2018 3.210 3.215 11/01/2018 3.218 3.220
04/01/2018 3.227 3.230 09/01/2018 3.214 3.219 12/01/2018 3.217 3.218
05/01/2018 3.206 3.208 10/01/2018 3.218 3.220 13/01/2018 3.215 3.217
16/01/2018 3.212 3.216 20/01/2018 3.214 3.217 26/01/2018 3.209 3.212

17/01/2018 3.211 3.217 23/01/2018 3.212 3.216 27/01/2018 3.212 3.215
18/01/2018 3.210 3.212 24/01/2018 3.216 3.219 30/01/2018 3.217 3.219
19/01/2018 3.209 3.213 25/01/2018 3.212 3.214 31/01/2018 3.215 3.217
OPERACIONES DEL MES DE ENERO
1. Ingresar las operaciones de venta siguientes:
04/01 Se vende herramientas a Comercial Zenati según Factura Nº 001-201 con vencimiento
al 04.02.18 por US$ 595,000.00 incluido IGV
05/01 Se vende fertilizantes a Comercial Zenati según Factura Nº 001-203 con vencimiento al
05.03.18 por US$ 600,000.00 más IGV
13/01 Se vende reactivos al crédito a Comercial Zenati según Factura Nº 001-202 con
vencimiento al 13.02.18 por US$ 357,000.00, incluido IGV
13/01 Se vende emulsiones al crédito a Ponciano S.A. según Factura Nº 001-204 con
vencimiento al 13.03.18 por US$ 400,000.00 más IGV
vencimiento al 24.03.18 por US$ 238,000.00 incluido IGV
vencimiento al 15.04.18 por US$ 600,000.00 más IGV.
2. Ingresar las compras realizadas, como sigue:

.
05/01 Se compra herramientas al crédito a Importadora Hércules S.A.C. según Factura Nº
001-027820 con vencimiento al 30.03.18 por 546,800.00 más IGV.
13/01 Se compra fertilizantes al crédito a Importadora Omega S.A. según Factura Nº 001-400
con vencimiento al 30.04.18 por 450,000.00 más IGV.
13/01 Se compra emulsiones al crédito a Importadora Hércules S.A.C. según Factura Nº 001-
5660 con vencimiento al 25.04.18 por 800,000.00 más IGV.
20/01 Se compra reactivos al contado a Importadora Omega S.A. según Factura Nº 001-
027895 con vencimiento al 20.02.18 por 100,000.00 más IGV.
3. Para ingresar las provisiones de los gastos procedemos al igual que las compras:
13/01 Se provisiona el consumo telefónico según Recibo Nº 800232 de Telefónica del Perú
por el importe de S/. 2,500.00 más IGV, siendo para gastos administrativos S/.
1,000.00 y para gastos de ventas S/. 1,500.00
24/01 Se provisiona los servicios de publicidad a la Empresa TEMPORADA S.A.C. según

Factura Nº 001-4556 por el importe de S/. 15,000.00 más IGV, el mismo que se carga a
gastos de ventas.
13/01 Se provisiona el consumo de agua a la Empresa EMAPA PASCO S.A. según Recibo
Nº 00344912 por el importe de S/. 1,200.00 más IGV cargándolo a gastos
administrativos.
13/01 Se provisiona el consumo de energía eléctrica según Recibo Nº 183112542 de Electro

Centro por el importe de S/. 4,000.00 más IGV cargando a gastos administrativos
30/01 Se provisiona el alquiler de oficinas por el importe de US$ 2,000.00 más IGV según
Recibo de Arrendamiento Nº 054504 de Inmobiliaria ITALIA S.R.L. cargando a gastos
administrativos
4. Para registrar las cobranzas y cancelación de Facturas con cheques o en efectivo, activamos
el menú Contabilidad, sub-menú Voucher y elegimos el Origen Bancos (Bco.Crédito ME o
Bco. Crédito ME, según sea el caso) u Origen Cobranzas e ingresamos los datos siguientes;
16/01 Se cobra la Factura Nº 001-204 a la Empresa PONCIANO S.A.C. del 16.01.18 con
vencimiento del 16.03.18 pagados con cheque Nº 00321 del Bco. de Crédito por US$
200,000.00 y el cheque Nº 342 del Bco. Continental por US$ 272,000.00
15/01 Se cancela la Letra Nº 18705 a Importador Omega S.A. con cheque Nº 2000 del Bco.
de Crédito por el importe de US$ 90,000.00
27/01 Se cobra en efectivo la Factura Nº 001-202 a Comercial Zenati por el importe de S/.
1’201,662.00 cuyo vencimiento es el 15.02.18
5. Para registrar el canje de facturas por letra a favor de la empresa se activa el menú
Contabilidad, sub-menú Voucher y elegimos Origen Cobranzas en el cual ingresamos los
datos:
30/01 Se efectúa el canje de la Factura Nº 230 con Letra Nº 300 por el importe de S/.
354,000.00 con vencimiento 25.02.18 y la Letra Nº 301 por el importe de S/.
354,000.00 con vencimiento 25.03.18, ambos de Ponciano S.A.
6. Para la provisión del pago de Comisiones u Honorarios Profesionales se activa el menú

Contabilidad, sub-menú Voucher y elegimos el Origen Honorarios e ingresamos los datos
activando el ícono Mago:
27/01 Se provisiona las comisiones por ventas para el Sr. Julio César Uribe Flores según
Recibo de Honorarios Nº 001-500 por el importe de S/. 2,190.40
7. Para la provisión de Remuneraciones o el Costo de Ventas, se activa el menú Contabilidad,

sub-menú Voucher y elegimos el Origen Diario e ingresamos los datos:
31/01 Se provisiona las remuneraciones del mes de enero considerando el pago del
empleado Jaime Marco Soldado cuyo sueldo es de S/. 10,000.00 sujetos a leyes
sociales: RPS 9%, SNP 13%
31/01 Se registra el Costo de Ventas en dólares como sigue:

a. Costo de ventas de Herramientas 250,000.00
b. Costo de ventas de Reactivos 50,000.00
c. Costo de ventas de Fertilizantes 80,000.00
d. Costo de ventas de Emulsiones 90,000.00
8. Imprimir los siguientes reportes: Libro Diario, Hoja de Trabajo a 10 columnas, Balance
General, Estado de Ganancias y Pérdidas por Naturaleza y por Función. Comentar la
situación económica de la empresa.
FECHA DE PRESENTACION: 14 – DICIEMBRE – 2018.

Guía de Practica-Siscont-2018-2019 PDF

Caricato da

Informazioni sul documento

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Guía de Practica-Siscont-2018-2019 PDF

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

Guía de Práctica de SISCONT 2018-2019

ícono Siscont 2018-2019 y haga doble clic:

2. Luego de iniciar el programa de Siscont 2018-2019 se mostrará la ventana Ingreso de Usuario,

Luego de ingresar la información correcta en los 3 campos, pulsamos el botón Grabar y se

Luego aparecerá la ventana de ingreso a la empresa que acabamos de crear; colocamos el

Procedemos a ingresar al menú Contabilidad, esta nos mostrará en la el sub-menú: Voucher,

El menú Tablas, contiene Plan de Cuentas, Orígenes, Tipo de Documentos,

CASO PRACTICO MONOGRAFICO Nº 01

Caja 70,000.00 Depreciación Acumulada 15,000.00

OPERACIONES DEL MES DE ENERO

09.01 Se compra mercaderías al contado según Factura N° 050-0012354, por un importe de

7. Para ingresar las operaciones de ventas, vamos al Contabilidad, sub-menú Voucher,

09.01 Se vende mercaderías al contado según Factura N° 001-0008041 por un importe de

16.01 Se provisionan los siguientes gastos:

18.01 Se pagan los servicios de teléfono y energía eléctrica

25.01 El propietario hace efectivo un aporte de Capital de S/. 100,000.00 en efectivo

30.01 Se paga en efectivo nuestra deuda de ONP del periodo anterior

30.01 Se paga planilla del mes por el importe de S/. 957.00

10. Para la provisión de Remuneraciones o el Costo de Ventas, y otras operaciones de

18.01 De resultados acumulados se transfieren a: reserva legal S/. 5,300.00 y se capitaliza

25.01 Se entregan en consignación mercaderías a la empresa “Los Metales” S.A.

28.01 Se registra el cálculo de la planilla de remuneraciones por el importe bruto de S/.

30.01 Se registra la estimación de la depreciación de activo fijo 10% equipos diversos

Aparecerá la ventana de la cuenta elegida, como se muestra en la imagen siguiente, y al lado

CASO PRÁCTICO MONOGRAFICO Nº 02

El CONSORCIO ALTAMIRANO S.A.C., reinicia sus actividades comerciales el 01 de enero del

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Anexo 1: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 1213

Anexo 2: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 1231

Anexos 3: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - 42122

Anexo 4: DETALLE DE SALDO DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – 4232

TIPOS DE CAMBIO. MONEDA EXTRANJERA

16/01/2018 3.212 3.216 20/01/2018 3.214 3.217 26/01/2018 3.209 3.212

OPERACIONES DEL MES DE ENERO

1. Ingresar las operaciones de venta siguientes:

2. Ingresar las compras realizadas, como sigue:

24/01 Se provisiona los servicios de publicidad a la Empresa TEMPORADA S.A.C. según

13/01 Se provisiona el consumo de energía eléctrica según Recibo Nº 183112542 de Electro

6. Para la provisión del pago de Comisiones u Honorarios Profesionales se activa el menú

7. Para la provisión de Remuneraciones o el Costo de Ventas, se activa el menú Contabilidad,

31/01 Se registra el Costo de Ventas en dólares como sigue:

FECHA DE PRESENTACION: 14 – DICIEMBRE – 2018.

Potrebbero piacerti anche