LPQ MADERAS

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN TOTALEN UNIDADES

TRIMESTRE 1
ventas 10000
inventario 1500
previción 1500
costo unitario
presupuesto producción total en unidades 10000
PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS
MATERIAL A
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES
UNIDADES POR MATERIAL 10
PROYECCIÓN DE MATERIALES TOTALES $ 120,000
COSTO UNITARIO $ 12
COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS $ 1,440,000
PRESUPUESTO MANO DE OBRA
PRODUCTO A
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA POR HORA
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN/UNIDADES 18000
PRODUCCIÓN POR HORA $2
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LAPRODUCCIÓN 36,000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 720,000
PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRE 1
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000
SUBTOTAL SUELDO Y COMISIONES $ 38,750,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACIÓN
TRIMESTRE 1
AGUA $ 1,500,000
ENERGIA $ 5,500,000
GAS $ 500,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60 % ADMINISTRATIVO $ 120,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40 % VENTAS $ 80,000
SBTOTALES SERVICIOS BASICOS COSTOS FIJOS $ 7,700,000
GASTOS PUBLICITARIOS
TRIMESTRE 1
RADIO $ 350,000
TELEVISIÓN $ 12,500,000
PRENSA $ 8,500,000
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS $ 21,350,000
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000
PRESUPUESTO DE VENTAS
 TRIMESTRE 1
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE
PRECIO VENTA/UNIDAD $ 50
TOTAL INGRESOS POR VENTAS $ 18,000,000
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000
A-GASTOS ADMINISTRATIVOS
TRIMESTRE 1
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000
AGUA $ 1,500,000
ENERGIA $ 5,500,000
GAS $ 500,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60 % ADMINISTRATIVO $ 120,000
TOTALGASTOS ADMINISTRATIVOS $ 32,620,000
B-GASTOS DE VENTA

SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000

COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40 % VENTAS $ 80,000
RADIO $ 350,000
TELEVISIÓN $ 12,500,000
PRENSA $ 8,500,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS $ 35,180,000
C-GASTOS FINANCIEROS
TRIMESTRE 1
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000
D-PRESUPUESTO TOTAL GASTOS DE OPERACIONALES
TRIMESTRE 1
PRESUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000
 MADERAS
DUCCIÓN TOTALEN UNIDADES
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
12000 9000 20000
2500 1000 1000
1200 1350 3000

13300 8650 18000

O MATERIAS PRIMAS
MATERIAL B MATERIALC MATERIAL D
12,000
15 8 12
$ 180,000 $ 96,000 $ 144,000 $ 7,308,000
$ 15 $ 18 $ 10
$ 2,700,000 $ 1,728,000 $ 1,440,000
TO MANO DE OBRA
PRODUCTOB PRODUCTO C PRODUCTOD
20
22000 28000 32000
$5 $8 $3
110,000 224,000 96,000
$ 2,200,000 $ 4,480,000 $ 1,920,000 $ 9,320,000
GASTOS DE OPERACIÓN
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 44,850,000 $ 45,233,000 $ 43,815,650 $ 172,648,650
OS DE ADMINISTRACIÓN
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 8,760,000 $ 9,504,000 $ 11,007,360 $ 36,971,360
PUBLICITARIOS
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 378,000 $ 332,500 $ 359,100
$ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 22,853,000 $ 22,025,000 $ 22,257,350
$ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360 $ 298,105,360
ESTO DE VENTAS
 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
360,000
$ 55 $ 60 $ 65
$ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000
$ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000 $ 4,800,000
ADMINISTRATIVOS
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 37,414,000 $ 41,021,480 $ 37,791,842 $ 148,847,322
TOS DE VENTA

$ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000

$ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 378,000 $ 332,500 $ 359,100
$ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 39,049,000 $ 35,740,520 $ 39,288,518 $ 149,258,038
S FINANCIEROS
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000 $ 4,800,000
L GASTOS DE OPERACIONALES
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360