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Taller 2

Eduar Andrés Cantor Camargo

Sena

Notas de autor

Eduar Andrés Cantor Camargo - Sena

Análisis del sistema de administración del riesgo y lavado de activos y financiación del

terrorismo- SARLAFT (1501983)

Agosto de 2017
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1. Cómo entender el sistema de administración de riesgo.

Gestión de riesgos, evitar que las compañías sean utilizadas para lavar activos;

basado en pilares básicos de la administración del riesgo como lo son la

identificación, medición, el control y el monitoreo bajo modelos administrativos

de riesgos, monitoreo del perfil de riesgo, adelantarse a los posibles riesgos

mediante políticas y planes de contingencia.

Alta Gerencia.

Prevención del lavado de dinero por medio de los entes de control, ejecutar de

manera correcta, ayudar a establecer conceptos básicos la administración un

pilar fundamental, estandarización de la gestión de riesgo, prepararse para

comprender las consecuencias de ingresar clientes a nuestra compañía que estén

en listas de control, prevenir estas amenazas de lavado de activos. Minimizar el

riesgo evitando que nuestra empresa sea instrumento para lavar activos.

Sarlaft

Sistema que se desarrolló, se estableció, se implementó y se mantiene para

identificar, medir, evaluar y monitorear el lavado de activos.

Metodología de trabajo basada en las herramientas, si hay un riesgo que no se

puede controlar debe de ser informado, clasificar el riesgo para así atacar

primero los más graves, control y procedimientos de los riesgos para una buena

gestión de control, solucionar problemas, monitorear, constantemente los

clientes de acuerdo a sus perfiles, teniendo en cuenta los factores de riesgo como

son las características de la región riesgos asociados observando entornos tales

como el legal, operativo, reputacional y de contagio.

Aplicar siempre un manual de procedimientos y políticas, tener procesos de

capacitación para proteger la estructura de la empresa.

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2. Cuadro Sinóptico

Anexo I: Instructivo y formato “Reporte de Operaciones Sospechosas –

ROS”.
Se modifican los Anexo II: Instructivo y formato “Reporte de Transacciones en Efectivo”.
siguientes Anexos del Anexo III: Instructivo y formato “Reporte de Clientes Exonerados del
Capítulo
Primera Decimoprimero del
Reporte de
Transacciones en Efectivo”.
Título Primero de la
Anexo IV: Instructivo y formato “Reporte sobre operaciones de transferencia,
Circular Básica
Jurídica remesa, compra y venta de divisas”.
Anexo V: Instructivo y formato “Reporte de Información sobre transacciones
realizadas en Colombia con tarjetas crédito o débito expedidas en el exterior”.

Se adiciona el “Anexo VI:

Instructivo y formato “Reporte
productos

Segunda ofrecidos por las entidades

vigiladas” del Capítulo
Decimoprimero del Título
Primero de la Circular Básica
Jurídica.
Se deroga el numeral 4.2.7.2.6. “Reporte de información sobre

Tercera campañas políticas y partidos políticos”, así como el correspondiente instructivo y

formato del Capítulo Decimoprimero del Título Primero de la Circular Básica
Jurídica.

CIRCULAR Adicionalmente, este Despacho considera pertinente efectuar algunas precisiones

EXTERNA 026 DE
Se modifican los
numerales y adiciones a los siguientes numerales del Capítulo Decimoprimero del Título
4.2.2.1.1.5.; 4.2.7.2.;
2008 4.2.7.2.1.; 4.2.7.2.2.;
4.2.7.2.3.; 4.2.7.2.4.;
Primero de la Circular Básica Jurídica “Instrucciones relativas a la administración
del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo”: 1.10. “Riesgo de
Contagio”; 2. “Ámbito de aplicación”; 4.2.2. “Procedimientos”, literales d) y g);
Cuarta 4.2.7.2.5.; y
4.2.7.2.6. del
Capítulo
4.2.2.1.1. “Conocimiento del cliente”; 4.2.2.1.1.2. “Excepciones a la obligación
de diligenciar el formulario de solicitud de vinculación de clientes y de
Decimoprimero
Título I de realizar entrevista” literales d), j) y k); 4.2.2.1.1.4.1. “Procedimientos especiales
la Circular Básica para la realización de entrevistas”; y 4.2.4.3. “Requisitos y funciones del oficial de
Jurídica. cumplimiento principal y suplente”.

Vigencia. Los formatos de que

tratan los numerales 3.2.; y
3.2.1. al 3.2.6.
del anexo de la Circular
Externa 040 de 2004 (Sistema
Integral en la Prevención
del Lavado de Activos –SIPLA-)
de la Superintendencia
Quinta Bancaria, incorporada al
Capítulo Decimoprimero del
Título I de la Circular Básica
Jurídica, deberán seguir
siendo transmitidos a la UIAF
hasta el 30 de septiembre de
2008.
cLos formatos con periodicidad trimestral, deberán empezar a ser transmitidos a la
UIAF durante los diez (10) primeros días del mes de enero de 2009, con la
información correspondiente al corte del último trimestre de 2008, y en adelante,
se deberán reportar con la periodicidad establecida en los instructivos.
En consecuencia, a partir del 1° de julio de 2008 e ntrará a regir el Sistema de
Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo –
SARLAFT- (Capítulo Decimoprimero del Título I de la Circular Básica Jurídica),
con excepción de los numerales 4.2.7.2.; 4.2.7.2.1.; 4.2.7.2.2.; 4.2.7.2.3.;
4.2.7.2.4.; 4.2.7.2.5.; y 4.2.7.2.6., los cuales entrarán a regir a partir del 1° de
octubre de 2008. Durante el período de transición de que trata esta instrucción, es
decir, desde la fecha de publicación de la presente circular y hasta el 30 de
septiembre de 2008, las entidades deberán continuar transmitiendo a la UIAF los
formatos establecidos en los numerales 3.2., y 3.2.1 al 3.2.6. del SIPLA.
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ETICA Y CONDUCTA

 Actualmente la ética y la conducta hacen parte de un sinfín de calificaciones, pero

dichos términos también hacen parte de la vida laboral, son más comunes de lo que

muchos piensan, desde que iniciamos el día hasta que culmina, es un tema el cual se

presta para distintos tipos de interpretación y aspectos a tratar por lo tanto he decidido

hacer un enfoque en el ámbito laboral. Nosotros como funcionaros del sector financiero

estamos expuestos a riesgos constantemente, por eso las empresas vigiladas por la

superintendencia financiera de Colombia, han diseñado manuales de ayuda para sus

funcionarios, en estos documentos se plantean todas las situaciones a las que se exponen

diariamente según su cargo, es decir un cajero puede perjudicar a un cliente

directamente o indirectamente ¿Por qué de estas dos maneras?, porque lo puede

hacer intencionadamente o inconscientemente, es por esta razón que las empresas al

momento de contratarlos los capacitan para afrontar este tipo de adversidades; los

asesores también están expuestos a recibir sobornos o dádivas con el fin de beneficiar a

un tercero, pero no solo están expuestos los funcionarios que tiene relación con los

clientes y/o usuarios, también los integrantes del área administrativa están expuestos,

como lo plantea el manual de ética y conducta del Banco caja social , es un delito alterar

estados financieros o utilizar secretos de la entidad para beneficio propio o de terceros,

este tipo de riesgo también es conocido por las empresas y también debe ser afrontado

de una manera seria, ya que por ejemplo un asesor comercial aprueba

un producto sin que los

Documentos sean verídicos y dicho cliente es financiador del terrorismo, al instante que

sea descubierto este personaje no solo habrá perjudicado su vida por el contrario
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perjudico de forma indirecta a la entidad en la cual laboraba ya que esta pasaría a ser

cuestionada sin mencionar los procedimientos legales a los cuales se sometería.

En los ejemplos anteriores podemos observar que el riesgo está en todos los cargos y en

todas las empresas del sector financiero, por eso debemos estudiar detenidamente a las

personas que deseen ingresar a este tipo de entidades ya que tienen un mayor riesgo

debido al manejo que realizan de recursos de terceros(clientes y/o usuarios), es decir el

riesgo no es solo del cajero que es el encargado de recibir el dinero sino de las demás

personas que están detrás de el por ejemplo el cajero principal, el director de la oficina y

demás funcionarios de la entidad, ya que los entes económicos son sistemas

organizacionales y dependen de todos sus integrantes para llegar a la armonía laboral y

social.