BAKARDI S.A.

S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE VENTAS
POR PRODUCTOS Y PERIODOS
OCTUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE DE 2013

PERIODO
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CONCEPTO

Unidades a vender por producto

ZAPATO ELEGANTE 1,347 1,434 1,536
BOTAS 1,684 1,866 2,068
ZAPATILLAS 1,271 1,188 1,110
TACONES 1,210 1,356 1,520

Ingresos por ventas

ZAPATO ELEGANTE ($90.000) $ 121,230,000 $ 129,060,000 $ 138,240,000

BOTAS ($85.000) $ 143,140,000 $ 158,610,000 $ 175,780,000
ZAPATILLAS ($80.000) $ 101,680,000 $ 95,040,000 $ 88,800,000
TACONES ($70.000) $ 84,700,000 $ 94,920,000 $ 106,400,000

VENTAS TOTALES $ 450,750,000 $ 477,630,000 $ 509,220,000

ELABORÓ REVISÓ
013

TOTAL

2,781
3,550 $ 477,630,000
2,459 $ 286,578,000 $ 2,865,780
2,566

$ 250,290,000 $ 450,750,000
$ 301,750,000 $ 270,450,000 $ 2,704,500
$ 196,720,000
$ 179,620,000
$ 509,220,000
$ 928,380,000
$ 305,532,000 $ 3,055,320
 PR

MANO DE OBRA
OPERARIO 1 OPERARIO 2
CONCEPTO
Salario básico 700,000 700,000
Cesantías 58,333 58,333
Interes de cesantías 7,000 7,000
Prima de servicios 29,167 29,167
Prima de navidad 29,167 29,167
Vacaciones 29,167 29,167
Cajas de compensación 28,000 28,000
Auxilio de transporte 70,500 70,500
Seguridad Social 115,500 115,500
Descuentos de nómina 56,000 56,000
$ 1,010,833 $ 1,010,833
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

ELABORÓ REVISÓ

ADMINISTRACION SECRETARIO DEL

GERENTE
CONCEPTO GERENTE
Salario básico $ 4,000,000 $ 1,000,000
Cesantías 333,333 83,333
Interes de cesantías 40,000 10,000
Prima de servicios 166,667 41,667
Prima de navidad 166,667 41,667
Vacaciones 166,667 41,667
Cajas de compensación 160,000 40,000
Auxilio de transporte 70,500
Seguridad Social 660,000 165,000
Descuentos de nómina 320,000 80,000
$ 5,373,333 $ 1,413,833
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
 BAKARDI S.A.S
PRESUPUESTO DE VENTAS
OCTUBRE
VENTAS
JEFE DE MERCADEO VENDEDOR
CONCEPTO
Salario básico $ 1,000,000 $ 2,603,000
Cesantías $ 83,333 $ 216,917
Interes de cesantías $ 10,000 $ 26,030
Prima de servicios $ 41,667 $ 108,458
Prima de navidad $ 41,667 $ 108,458
Vacaciones $ 41,667 $ 108,458
Cajas de compensación $ 40,000 $ 104,120
Auxilio de transporte $ 70,500 $ -
comisiones 40 Y 60% $ - $ 1,803,000
Seguridad Social $ 165,000 $ 429,495
Descuentos de nómina $ 80,000 $ 208,240
$ 1,413,833 $ 5,299,697
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
 BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
OCTUBRE -NOVIEMBRE-DICIEMBRE

OPERARIO 3 OPERARIO 4 OPERARIO 5 OPERARIO 6 OPERARIO 7

700,000 700,000 700,000 700,000 700,000

58,333 58,333 58,333 58,333 58,333
7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
29,167 29,167 29,167 29,167 29,167
29,167 29,167 29,167 29,167 29,167
29,167 29,167 29,167 29,167 29,167
28,000 28,000 28,000 28,000 28,000
70,500 70,500 70,500 70,500 70,500
115,500 115,500 115,500 115,500 115,500
56,000 56,000 56,000 56,000 56,000
$ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,010,833

BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE ADMINISTRACION
OCTUBRE -NOVIEMBRE-DICIEMBRE

JEFE AUXILIAR DE
REVISOR FISCAL TESORERA CONTADORA
FINANCIERO TESORERIA
2,400,000 $ 1,200,000 $ 1,000,000 $ 800,000 $ 2,000,000
200,000 100,000 83,333 66,667 166,667
24,000 12,000 10,000 8,000 20,000
100,000 50,000 41,667 33,333 83,333
100,000 50,000 41,667 33,333 83,333
100,000 50,000 41,667 33,333 83,333
96,000 48,000 40,000 32,000 80,000
70,500 70,500 -
396,000 198,000 165,000 132,000 330,000
192,000 96,000 80,000 64,000 160,000
$ 3,224,000 $ 1,612,000 $ 1,413,833 $ 1,145,167 $ 2,686,667

VENTAS
VENDEDORA
CONCEPTO
$ 3,504,500 Salario básico
$ 292,042 Cesantías
$ 35,045 Interes de cesantías
$ 146,021 Prima de servicios
$ 146,021 Prima de navidad
$ 146,021 Vacaciones
$ 140,180 Cajas de compensación
$ - Auxilio de transporte
$ 2,704,500 comisiones 40 Y 60%
$ 578,243 Seguridad Social
$ 280,360 Descuentos de nómina
$ 7,412,212
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
BAKARDI S.A.S
PRESUPUESTO DE VENTAS
NOVIEMBRE
JEFE DE
MERCADEO
$ 1,000,000
$ 83,333
$ 10,000
$ 41,667
$ 41,667
$ 41,667
$ 40,000
$ 70,500
$ -
$ 165,000
$ 80,000
$ 1,413,833
 AUXILIAR DE JEFE DE
OPERARIO 8 OPERARIO 9 OPERARIO 10
PRODUCCION PRODUCCION
700,000 700,000 700,000 700,000 1,100,000
58,333 58,333 58,333 58,333 91,667
7,000 7,000 7,000 7,000 11,000
29,167 29,167 29,167 29,167 45,833
29,167 29,167 29,167 29,167 45,833
29,167 29,167 29,167 29,167 45,833
28,000 28,000 28,000 28,000 44,000
70,500 70,500 70,500 70,500 70,500
115,500 115,500 115,500 115,500 181,500
56,000 56,000 56,000 56,000 88,000
$ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,010,833 $ 1,548,167

JEFE DE JEFE DE
COBRANZAS AXILIAR CONTABLE TOTAL
PERSONAL COMPRAS
$ 800,000 700,000 1,000,000 $ 800,000 $ 15,700,000
66,667 58,333 83,333 66,667 1,308,333
8,000 7,000 10,000 8,000 157,000
33,333 29,167 41,667 33,333 654,167
33,333 29,167 41,667 33,333 654,167
33,333 29,167 41,667 33,333 654,167
32,000 28,000 40,000 32,000 628,000
70,500 70,500 70,500 70,500 493,500
132,000 115,500 165,000 132,000 2,590,500
64,000 56,000 80,000 64,000 1,256,000
$ 1,145,167 $ 1,010,833 $ 1,413,833 $ 1,145,167 $ 21,583,833
BAKARDI S.A.S BAKARDI S.A
UPUESTO DE VENTAS PRESUPUESTO DE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
VENTAS
VENDEDOR VENDEDORA
CONCEPTO
$ 2,710,520 $ 3,665,780 Salario básico
$ 225,877 $ 305,482 Cesantías
$ 27,105 $ 36,658 Interes de cesantías
$ 112,938 $ 152,741 Prima de servicios
$ 112,938 $ 152,741 Prima de navidad
$ 112,938 $ 152,741 Vacaciones
$ 108,421 $ 146,631 Cajas de compensación
$ - $ - Auxilio de transporte
$ 1,910,520 $ 2,865,780 comisiones 40 Y 60%
$ 447,236 $ 604,854 Seguridad Social
$ 216,842 $ 293,262 Descuentos de nómina
$ 5,551,652 $ 7,790,144
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
 TOTAL

8,800,000
733,333
88,000
366,667
366,667
366,667
352,000
846,000
1,452,000
704,000
$ 12,667,333

3,427,833
 BAKARDI S.A.S
PRESUPUESTO DE VENTAS
DICIEMBRE
JEFE DE
VENDEDOR VENDEDORA
MERCADEO
$ 1,000,000 $ 2,836,880 $ 3,855,320
$ 83,333 $ 236,407 $ 321,277
$ 10,000 $ 28,369 $ 38,553
$ 41,667 $ 118,203 $ 160,638
$ 41,667 $ 118,203 $ 160,638
$ 41,667 $ 118,203 $ 160,638
$ 40,000 $ 113,475 $ 154,213
$ 70,500 $ - $ -
$ - $ 2,036,880 $ 3,055,320
$ 165,000 $ 468,085 $ 636,128
$ 80,000 $ 226,950 $ 308,426
$ 1,413,833 $ 5,847,755 $ 8,234,300
 LAS DELICIAS
NIT 80097000
PRESUPUESTO DE INVEN
PARA LOS AÑOS 201

PERIODO
CONCEPTO
ZAPATOS ELEGANTES
Inventario Inicial
Unidades a comprar
Inventario disponible
Venta de mercancías
Inventario final esperado
Precio unitario
COSTO DEL INVENTARIO FINAL (YOGURT)

ZAPATILLAS
Inventario Inicial
Unidades a comprar
Inventario disponible
Venta de mercancías
Inventario final esperado
Precio unitario

COSTO DEL INVENTARIO FINAL (KUMIS)

TACONES
Inventario Inicial
Unidades a comprar
Inventario disponible
Venta de mercancías
Inventario final esperado
Precio unitario

COSTO DEL INVENTARIO FINAL (QUESO)

BOTAS
Inv. Final esperado
Venta de mercancías
Necesidades totales
Inventario inicial
Unidades a comprar
Precio unitario

COSTO DEL INVENTARIO FINAL (QUESO)

COSTO DEL INVENTARIO FINAL (QUESO)

COSTO TOTAL DEL INVENTARIO FINAL

 LAS DELICIAS S.A.
NIT 800970006-2
PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL
PARA LOS AÑOS 2014 A 2017

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2,615 1,268 270

- 436 1,479
2,615 1,704 1,749
1,347 1,434 1,565
1,268 270 184
$ 60,000 $ 60,000 $ 60,000
76,080,000 16,200,000 11,040,000

2,075 804 199

583 1,042
2,075 1,387 1,241
1,271 1,188 1,110
804 199 131
$ 40,000 $ 400,000 $ 40,000
32,160,000 79,600,000 5,240,000

#NAME? #NAME?
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#NAME? #NAME? #NAME?
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 BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
OCTUBRE

PERIODO
CONCEPTO NOVIEMBRE DICIEMBRE

unidades a producir
zapato elegante 436 1479
TOTAL
MATERIAL USADO
piel sintetica
zapato elegante 3,270,000 11,092,500
subtotal piel sintetica 3,270,000 11,092,500
CUERO
zapato elegante 4,796,000 16,269,000
subtotal cuero 4,796,000 16,269,000
Suelas sintéticas de PVC 
zapato elegante 1,744,000 5,916,000
subtotal piel suelas sinteticas PVC 1,744,000 5,916,000
Carnaza 
zapato elegante 1,744,000 5,916,000
subtotal carnaza 1,744,000 5,916,000
Cajas blancas de carton 
zapato elegante 87,200 295,800
subtotal cajas blancas de carton 87,200 295,800
hormas
zapato elegante 218,000 739,500
subtotal hormas 218,000 739,500
Endurecedor líquido 
zapato elegante 174,400 591,600
subtotal endurecedor liquido 174,400 591,600
Lacas 
zapato elegante 261,600 887,400
subtotal lacas 261,600 887,400
hilo
zapato elegante 218,000 739,500
subtotal hilo 218,000 739,500
tinta
zapato elegante 1,308,000 2,958,000
subtotal tinta 1,308,000 2,958,000
thiner, aguarras
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal thiner, aguarras 436,000 1,479,000
hebillas, adornos
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal hebillas, adornos 436,000 1,479,000
elasticos
zapato elegante 872,000 2,958,000
subtotal elasticos 872,000 2,958,000
etiquetas
zapato elegante 654,000 2,218,500
subtotal etiquetas 654,000 2,218,500
marcadores
zapato elegante 218,000 739,500
subtotal marcadores 218,000 739,500
crayones
zapato elegante 218,000 739,500
subtotal crayones 218,000 739,500
carton
zapato elegante 872,000 2,958,000
subtotal carton 872,000 2,958,000
cuchillas
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal cuchillas 436,000 1,479,000
pegamento
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal pegamento 436,000 1,479,000
lijas
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal lijas 436,000 1,479,000
moldes para tenis
zapato elegante 1,308,000 4,437,000
subtotal moldes para tenis 1,308,000 4,437,000
plantillas
zapato elegante 872,000 2,958,000
subtotal plantillas 872,000 2,958,000
pedreria para tenis
zapato elegante 676,236 2,293,929
subtotal pedreria para tenis 676,236 2,293,929
telas para tenis
zapato elegante 308,000 4,437,000
subtotal telas para tenis 308,000 4,437,000
terciopelos
zapato elegante 654,000 2,218,500
subtotal terciopelos 654,000 2,218,500
agujetas
zapato elegante 218,000 739,500
subtotal agujetas 218,000 739,500
papel para troquelar
zapato elegante 436,000 1,479,000
subtotal papel para troquelar 436,000 1,479,000
pinturas y barnices
zapato elegante 872,000 2,958,000
subtotal pinturas y barnices 872,000 2,958,000
TOTAL 24,179,436 83,934,729

MATERIAL- PRODUCTO ZAPATO ELEGANTE

PIEL SINTETICA 7500

CUERO 11000
SUELAS SINTETICAS DE PVC 4000
CARNAZA 4000
CAJAS BLANCAS DE CARTON 200
HORMAS 500
ENDURECEDOR LIQUDO 400
LACAS 600
HILO 500
TINTA 3000
THINER, AGARRAS 1000
HEBILLAS, ADORNOS 1000
ELASTICAS 2000
ETIQUETAS 1500
MARSADORES 500
CRAYONES 500
CARTON 2000
CUCHILLAS 1000
PEGAMENTO 1000
LIJAS 1000
MOLDES PARA TENIS 3000
PLNTILAS 2000
PEDRERIA PARA TENIS 1551
TELA PARA TENIS 3000
TERCIOPELOS 1500
AGUJETAS 500
PAPEL PARA TROQUELAR 1000
PINTURAS Y BARNICES 2000
TOTAL 57751
 BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PARA EL MES DE OCTUBRE

PRODUCTOS
ZAPATO ELEG BOTAS
CONCEPTO
Inventario final esperado 396 391
Venta de mercancías 1,347 1,684
Necesidades totales 1,743 2,075
Inventario Inicial 2,615 2,230
Unidades a producir (872) (155)
Precio unitario (COSTO) 60,000 $ 50,000

COSTO DEL INVENTARIO ADQUIRIDO $ (52,320,000) $ (7,750,000)

Las compras se planearon para tener en bodega EL 10% parte del inventario para posibles ventas no presupuestad

ELABORÓ REVISÓ
 BAKA
NIT: 4
CCION PRESUPUESTO
BRE PARA EL ME

PRODUCTOS
ZAPATILLAS TACONES
CONCEPTO
335 426 Inventario final esperado
1,271 1,210 Venta de mercancías
1,606 1,636 Necesidades totales
2,075 3,050 Inventario Inicial
(469) (1,414) Unidades a producir
$ 40,000 $ 45,000 Precio unitario (COSTO)
COSTO DEL INVENTARIO
$ (18,760,000) $ (63,630,000)
ADQUIRIDO

Las compras se planearon para tener en bodega EL 1

o para posibles ventas no presupuestadas presupuestadas

APROBÓ ELABORÓ
 BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PARA EL MES DE NOVIEMBRE

ZAPATO ELEG BOTAS zapatillas TACONES

270 241 199 320

1,434 1,866 1,188 1,356
1,704 2,107 1,387 1,676
1,268 546 804 1,840
436 1,561 583 (164)
60,000 $ 50,000 $ 40,000 $ 45,000

$ 26,172,000 $ 78,060,000 $ 23,328,000 $ (7,398,000)

nearon para tener en bodega EL 12% parte del inventario para posibles ventas no

REVISÓ APROBÓ
 BAKARDI S.A.S
NIT: 452253823-3
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PARA EL MES DE DICIEMBRE

PRODUCTOS
ZAPATO ELEG BOTAS ZAPATILLAS
CONCEPTO
Inventario final esperado 184 285 131
Venta de mercancías 1,565 2,608 1,110
Necesidades totales 1,749 2,893 1,241
Inventario Inicial 270 241 199
Unidades a producir 1,479 2,652 1,042
Precio unitario (COSTO) 60,000 $ 50,000 $ 40,000
COSTO DEL INVENTARIO
$ 88,740,000 $ 132,600,000 $ 41,680,000
ADQUIRIDO
 TACONES

184
1,520
1,704
320
1,384
$ 45,000

$ 62,280,000
 BAKARDY SAS BAKARDY SAS
NIT 800970006-2 NIT 800970006-2
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
PARA LOS MESES OCTUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE PARA LOS MESES OCTUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBR

PRODUCTOS PRODUCTOS
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE OCTUBRE
CONCEPTO CONCEPTO
Arrendamientos $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 sueldos $ 7,107,500
Sueldos $ 19,005,000 $ 19,005,000 $ 19,005,000 Prestaciones sociales $ 1,551,804
Prestaciones sociales $ 3,995,500 $ 3,995,500 $ 3,995,500 Seguridad social $ 1,457,038
< Seguridad social $ 3,751,500 $ 3,751,500 $ 3,751,500 comisiones $ 4,507,500
Depreciaciones $ 3,277,500 $ 3,277,500 $ 3,277,500 descuentos de nomina $ 568,600
Servicios públicos $ 530,000 $ 530,000 $ 530,000
papeleria $ 166,667 $ 166,667 $ 166,667
descuentos de nomina $ 1,520,400 $ 1,520,400 $ 1,520,400

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 34,205,767 $ 34,205,767 $ 34,205,767 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 14,623,842

Se han considerado los siguientes gastos de administración anuales: Se han considerado los siguientes gastos de administración anuales:

Arrendamientos 5,000,000 Arrendamientos 5,000,000

Sueldos $ 19,005,000 Sueldos $ 19,005,000
Prestaciones sociales 3,995,500 Prestaciones sociales 3,995,500
Seguridad social 3,751,500 Seguridad social 3,751,500
Depreciaciones $ 3,277,500 Depreciaciones $ 3,277,500
Servicios públicos 530,000 Servicios públicos 530,000
papeleria 166,667 papeleria 166,667
descuentos de nomina $ 1,520,400 descuentos de nomina $ 1,520,400
AKARDY SAS BAKARDY SAS
800970006-2 NIT 800970006-2
O DE GASTOS DE VENTAS PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS
TUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE PARA LOS MESES OCTUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE

PRODUCTOS
NOVIEMBRE DICIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CONCEPTO
Arrendamientos $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
Sueldos $ 19,005,000 $ 19,005,000 $ 19,005,000
Prestaciones sociales $ 3,995,500 $ 3,995,500 $ 3,995,500
Seguridad social $ 3,751,500 $ 3,751,500 $ 3,751,500
Depreciaciones $ 3,277,500 $ 3,277,500 $ 3,277,500
Servicios públicos $ 530,000 $ 530,000 $ 530,000
papeleria $ 166,667 $ 166,667 $ 166,667
descuentos de nomina $ 1,520,400 $ 1,520,400 $ 1,520,400

$ - $ - GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 34,205,767 $ 34,205,767 $ 34,205,767

s de administración anuales: Se han considerado los siguientes gastos de administración anuales:

Arrendamientos 5,000,000
Sueldos $ 19,005,000
Prestaciones sociales 3,995,500
Seguridad social 3,751,500
Depreciaciones $ 3,277,500
Servicios públicos 530,000
papeleria 166,667
descuentos de nomina $ 1,520,400
 TABLA DE AMORTIZACION CREDITO BANCARIO
VALOR DE CREDITO 250,000,000
TASA ANUAL 18%
TASA TRIMESTRAL 4.5%
TASA MENSUAL 1.5%
CUOTAS 50

CUOTA SALDO
CUOTA FECHA TRIMESTRAL INTERESES % T.A DEUDA
1 10/10/2013 $5,000,000 $11,250,000 $245,000,000
2 1/10/2014 $5,000,000 $11,025,000 $240,000,000
3 4/10/2014 $5,000,000 $10,800,000 $235,000,000
4 7/10/2014 $5,000,000 $10,575,000 $230,000,000
5 10/10/2014 $5,000,000 $10,350,000 $225,000,000
6 1/10/2015 $5,000,000 $10,125,000 $220,000,000
7 4/10/2015 $5,000,000 $9,900,000 $215,000,000
8 7/10/2015 $5,000,000 $9,675,000 $210,000,000
9 10/10/2015 $5,000,000 $3,150,000 $205,000,000
10 1/10/2016 $5,000,000 $9,225,000 $200,000,000
11 4/10/2016 $5,000,000 $9,000,000 $195,000,000
12 7/10/2016 $5,000,000 $8,775,000 $190,000,000
13 10/10/2016 $5,000,000 $8,550,000 $185,000,000
14 1/10/2017 $5,000,000 $8,325,000 $180,000,000
15 4/10/2017 $5,000,000 $8,100,000 $175,000,000
16 7/10/2017 $5,000,000 $7,875,000 $170,000,000
17 10/10/2017 $5,000,000 $7,650,000 $165,000,000
18 1/10/2018 $5,000,000 $7,425,000 $160,000,000
19 4/10/2018 $5,000,000 $7,200,000 $155,000,000
20 7/10/2018 $5,000,000 $6,975,000 $150,000,000
21 10/10/2018 $5,000,000 $6,750,000 $145,000,000
22 1/10/2019 $5,000,000 $6,525,000 $140,000,000
23 4/10/2019 $5,000,000 $6,300,000 $135,000,000
24 7/10/2019 $5,000,000 $6,075,000 $130,000,000
25 10/10/2019 $5,000,000 $5,850,000 $125,000,000
26 1/10/2020 $5,000,000 $5,625,000 $120,000,000
27 4/10/2020 $5,000,000 $5,400,000 $115,000,000
28 7/10/2020 $5,000,000 $5,175,000 $110,000,000
29 10/10/2020 $5,000,000 $4,950,000 $105,000,000
30 1/10/2021 $5,000,000 $4,725,000 $100,000,000
31 4/10/2021 $5,000,000 $4,500,000 $95,000,000
32 7/10/2021 $5,000,000 $4,275,000 $90,000,000
33 10/10/2021 $5,000,000 $4,050,000 $85,000,000
34 1/10/2022 $5,000,000 $3,825,000 $80,000,000
35 4/10/2022 $5,000,000 $3,600,000 $75,000,000
36 7/10/2022 $5,000,000 $3,375,000 $70,000,000
37 10/10/2022 $5,000,000 $3,150,000 $65,000,000
38 1/10/2023 $5,000,000 $2,925,000 $60,000,000
39 4/10/2023 $5,000,000 $2,700,000 $55,000,000
40 7/10/2023 $5,000,000 $2,475,000 $50,000,000
41 10/10/2023 $5,000,000 $2,250,000 $45,000,000
42 1/10/2024 $5,000,000 $2,025,000 $40,000,000
43 4/10/2024 $5,000,000 $1,800,000 $35,000,000
44 7/10/2024 $5,000,000 $1,575,000 $30,000,000
45 10/10/2024 $5,000,000 $1,350,000 $25,000,000
46 1/10/2025 $5,000,000 $1,125,000 $20,000,000
47 4/10/2025 $5,000,000 $900,000 $15,000,000
48 7/10/2025 $5,000,000 $675,000 $10,000,000
49 10/10/2025 $5,000,000 $450,000 $5,000,000
50 1/10/2026 $5,000,000 $225,000 $0
 PAGO
TRIMESTRAL
$16,250,000
$16,025,000
$15,800,000
$15,575,000
$15,350,000
$15,125,000
$14,900,000
$14,675,000
$8,150,000
$14,225,000
$14,000,000
$13,775,000
$13,550,000
$13,325,000
$13,100,000
$12,875,000
$12,650,000
$12,425,000
$12,200,000
$11,975,000
$11,750,000
$11,525,000
$11,300,000
$11,075,000
$10,850,000
$10,625,000
$10,400,000
$10,175,000
$9,950,000
$9,725,000
$9,500,000
$9,275,000
$9,050,000
$8,825,000
$8,600,000
$8,375,000
$8,150,000
$7,925,000
$7,700,000
$7,475,000
$7,250,000
$7,025,000
$6,800,000
$6,575,000
$6,350,000
$6,125,000
$5,900,000
$5,675,000
$5,450,000
$5,225,000
 INDUSTRIA DE ZAPATOS BAKARDY S.A.S
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
PARA LOS MESES OCTUBRE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE
Cifras en pesos

OCTUBRE
(+) VENTAS DEL PERIODO 450,750,000
RECUPERACION DE CARTERA(clientes) $ 28,181,695

OTROS INGRESOS -

TOTAL INGRESOS 478,931,695

(-) COMPRA DE MATERIA PRMA 55,853,175

PAGO A PROVEEDORES(mismo criterio de cartera) 5,740,000
MANO DE OBRA DIRECTA 43,223,150
COSTOS INDIRECTOS 13,830,000
ARRENDAMIENTOS 2,394,000
SUELDOS DE ADMINISTRACION 6,145,200
DIVERSOS DE ADMINISTRACION 319,200
SUELDOS DE VENTAS 4,633,200
PROPAGANDA 1,060,200
INTERESES OBLIGACIONES CORTO PLAZO #REF!
INTERESES OBLIGACIONES LARGO PLAZO 10,500,000
COMPRA ACTIVOS FIJOS 41,000,000
PAGO OBLIGACIONES CORTO PLAZO 4,370,000
PAGO OBLIGACIONES LARGO PLAZO 11,666,667
IMPUESTO DE RENTA(e.resul proyect) 787,000
INVERSIONES TEMP -
PRESTACIONES SOCIALES 1,340,000
TOTAL EGRESOS #REF!
(+) FLUJO NETO DE CAJA(ingresos-egresos) #REF!
(+) SALDO INICIAL CAJA(sumo caja y bancos y ese es:) 5,100,000
= SALDO FINAL DE CAJA #REF!
 RDY S.A.S
TADO
BRE Y DICIEMBRE

$ 140,908,477
NOVIEMBRE DICIEMBRE oct nov dic
477,630,000 155,440,589
$ 28,181,696 12,681,763 20% 25% 15% $ 112,726,782
- -

505,811,696 168,122,352

57,316,820 73,246,172
5,077,561 5,210,620 15% 35% 20%
46,681,002 50,415,482
14,632,400 15,498,992
2,729,160 3,111,242
6,636,816 7,167,761
363,888 414,832
5,003,856 5,404,164
1,208,628 1,377,836
#REF! #REF!
3,500,000 700,000
- -
#REF! #REF!
11,666,667 11,666,667
(2,386,423) 1,465,346
8,000,000
- -
#REF! #REF!
#REF! 19,528,988
#REF! #REF!
#REF! #REF!
$ 28,181,695
 FÁBRICA DE ARTÍCULOS DE CUERO LTDA.
PRESUPUESTO DE COSTOS PROYECTADO
PARA LOS AÑOS 2,005, 2,006 Y 2,007

2005 2006
Inventario Inicial de Materia Prima - 4,686,980
Compras 60,930,737 62,527,440
Inventario Final de Materia Prima (4,686,980) (5,170,340)
COSTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA 56,243,757 62,044,080

Mano de Obra Directa 43,223,150 46,681,002

Costos Indirectos 13,830,000 14,632,400
COSTO DE MANO DE OBRA 57,053,150 61,313,402
COSTOS DE PRODUCCIÓN 113,296,907 123,357,482

Inventario Inicial de Productos en Proceso 0 3,104,025

COSTO DE PRODUCTOS EN PROCESO 113,296,907 126,461,507

Inventario Final de Productos en Proceso (3,104,025) (3,464,699)

COSTO DE PRODUCTO TERMINADO 110,192,882 122,996,808

Inventario Inicial de Producto Terminado 8,720,000 14,660,492

COSTO DE PRODUCTO DISPONIBLE 118,912,882 137,657,300

Inventario Final de Producto Terminado (14,660,492) (16,971,448)

COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 104,252,390 120,685,852
 2007
5,170,340
74,179,680
(6,103,848)
73,246,172

50,415,482
15,498,992
65,914,474
139,160,646

3,464,699
142,625,345

(3,907,544)
138,717,801

16,971,448
155,689,249

(19,194,565)
136,494,684
 INDICADORES FINANCIEROS

INDICADOR FORMULA AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007

Liquidez Activo corriente / Pasivo corriente -14.07% 25.91% 249.31%
Prueba acida (Activo corriente - (inventario + mercancias)) / Pasivo corriente
Endeudamiento total (Pasivo / Activo) * 100
Endeudamiento corriente (Pasivo corriente / Pasivo ) * 100
Apalancamiento Pasivo / Patrimonio
Rotación de cartera Ventas crédito / Cuentas por cobrar promedio
Rotación de inventario Costo de ventas / Inventario
Margen Bruto (Utilidad brutas / Ventas)*100
Margen operacional (Utilidad operacional / Ventas)*100
Margen neto (Utilidad neta / Ventas)*100
Rendimiento del patrimonio (Utilidad neta / Patrimonio)*100