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febrero marzo abril mayo

600.00 550.00 450.00 550.00


25% contado 150.00 137.50 112.50 137.50
45% 30 DIAS% 270.00 247.50 202.50
30.0% 60 DIAS 180.00 165.00
Incobrable -8.10 -7.43 0.00
Cobros 150.00 399.40 532.58 505.00

Compras 12% -528.00 -484.00 -396.00 -484.00


dividendos -10.00
remuneraciones -48.00 -44.00 -36.00
gastos diversos -5.00 -5.00 -5.00 -5.00
adelanto -50.00
adelanto impuestos+ -57.60
interes del prestamo comercial -10.00 -10.00 -10.00 -10.00
Saldo de caja -147.60 67.58 -137.60
Saldo inicial 50 50 117.58
Caja final -97.60 117.58 -20.03
Caja minima 50 50 50
Prestamo 147.60 0 70.03
Prestamo acumulado 147.6 147.6 217.63
Excedente
junio
450.00
112.50
247.50 202.50
135.00 165.00 135.00
-7.43 0.00
487.58 367.50 135.00

-396.00
-10.00
-44.00 -36.00
-5.00 -5.00
-50.00

-10.00 -10.00
-27.43 316.50 135.00
50 50
22.58 366.50
50 50 50
27.43 0
245.05 245.05
316.50
71.45 > 20
a) No es suficiente los 20 mil

b) 71.45 importe maximo


plazo 3 meses
TEA 16.00%
TEC 3.78%
Deposito de garantia 10.00%

costo inicial 7859.50%


Interes 270.10%
valor ahorrado 714.50%
tea ahorro 3.00%
TEC AHORRO 0.74%
Ingreso 5.30%
valor presente 7859.50%
Valor final 8838.80%
plazo 300.00% meses
TEC 12.46%
vf = vp x (1+tec) 12.46%
TEA 59.95%
ESF
Efectivo 13,350.00 prov 52,230.50
cxc 83,406.14 otras cxp 33,412.68
inv 4,381.36 impuestosnpor pagar 6,300.00
total act corr 101,137.50 pasivo corriente 91,943.18
act f neto 85,400.00 pat 68,202.19
Utilidad 26,392.13
total activo 186,537.50 total pas y pat 186,537.50

RC 1.10

AC 1.10 101,137.50
PC 91,943.18

ac-inv 0.8769559 1.05234708392603


pc

101,137.50 - x = 1.05234708
91,943.18

101,137.50 - x = 96756.1393

inventarios = 4,381.36

Ingresos 272000 288320


costos variables -215731.2
utilidad bruta 72588.8
gastos operativos -23352.9555015974 RCI 4.24920128
ebit 49235.8444984026
gastos fin -11532.8
UAI 37703.0444984026
Impuesto -11310.9133495208
UN 26392.1311488818

CCE 2018 2019


INVENTARIOS 53

COBROS 62

PAGOS
4.26920128 = ebit 49235.8445
RCI 11532.8 4%
Analisis dupont Utilidad neta
ventas

65000
35000

1.85714286

roe 68%
x ventas x total activos
total activos patrimonio

x 35000 x 175000
175000 95000

0.2 1.84210526
go 200000
ebitda 300000
margen bruto 2020 55%
65%

duplica prueba acida 2

ac 2200
1
0.5

efectivo 825

450
400
caja 25

CCE
mb
2019
inventarios 338.09

ventas 925926 100%


cv 425926 46%
ub 500000 54%
go 200000
EBITDA 300000
depreciacion 50000
ebit 250000

rot inv 338.09

rot cxc 174.96

rot cxp 211.304348


CCE 301.74
2019
0.1

500000
2020