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Produccion
Costo Variable
Costos Fijos
Mes
Arriendo de Bodega 2,500,000
Outsourcing Contable 3,500,000
Servicios Publicos 2,500,000
Personal
Planta
Salario Carga Prest
Operarios 30 616,000 51%
Jefe de Produccion 1 2,500,000 51%
Calidad 1 1,000,000 51%
Mecanico 1 950,000 51%
Bodeguista 1 750,000 51%
Administracion
Salario Carga Prest
Gerente General 1 3,000,000 51%
Jefe De Ventas 1 1,800,000 51%
Secretaria 1 750,000 51%
Otros
Mantenimiento PC 250,000 annual
Mantenimiento Maquinaria 1,440,000 annual
Cafeteria+Papeleria 480000 annual
total 2,170,000
Produccion
Incremento
Cap Instalada
0
Produccion Ano 1
Desperdicio 2%
Materia Prima
Material Vendido
Costo Variable 0
Costo Mat Prima 5%
Total Materia Prima Usada
Costo de Transporte 5%
Total Transporte
Ingreso
0
Cantidad Vendida
(-)Devoluciones 2%
Cantidad Vend Final
Precio
Total Ingreso
Costos Variables
0
Comercial 5%
Costos Fijos
0
Arriendo de Bodega
Outsourcing Contable
Servicios Publicos
Salarios Produccion
Salarios Admon
Mantenimientos
Total Fijos
Inversion 0
Extrusoras 600,000,000
Cortadoras 150,000,000
Chiller 12,000,000
Compresor 16,000,000
Tablero 20,000,000
PC 7,500,000
UPS 1,000,000
Impresoras y Tel. 800,000
Muebles y Enseres 9,350,000
Recuperacion PPE 30%
Depreciacion Anos
0
Extrusoras 10
Cortadoras 10
Chiller 10
Compresor 10
Tablero 10
PC 5
UPS 5
Impresoras y Tel. 5
Muebles y Enseres 5
Total Depreciacion
Depreciacion Acum
Valor Libros
0
Amortizaciones 5 30,000,000
Capital de Trabajo
0
Cuentas por Cobrar 30 dias de ventas
dias de costo
Inventario 15 merc.vendida 5,325,000
Efectivo minimo 2 dias de ventas
dias de costo
Cuentas por Pagar 25 merc.vendida
Inversion 0
em
Socios 60% 511,185,000 2.10%
Bancos 40% 340,790,000 1.42%
Financiacion 0
0
Estado de Resultados
Total Ingreso -
CMV -
Margen De Contribucion Prod (Utilidad Bruta) -
Variables Comercial
Margen de Contribucion
Fijos
Depreciacion
Amortizaciones
Utilidad Operacional
Intereses
Impuestos 35%
Utilidad Neta
Flujo de Caja 0
Utilidad Neta
(+)Depreciacion
(+)Amortizaciones
(+)Impuestos Causados
(-)Impuestos Pagado
Inversion
Activo Depreciable (816,650,000)
Amortizables (30,000,000)
Capital de Trabajo (5,325,000)
Financiacion
Bancos 340,790,000
FCL -
Balance General
0
Efectivo Generado
Efectivo minimo -
Inventario 5,325,000
Cuentas por Cobrar -
Amortizables 30,000,000
Activo No Corriente
PPE 816,650,000
(-)Depreciacion Acumulada -
Pasivo Corriente
CuentaS Por Pagar -
Impuestos Por Pagar -
Pasivo No Corriente
Credito Bancario 340,790,000
Patrimonio
Auditoria
Activo 851,975,000
Pas+Pat 851,975,000
Audit -
0
Flujo De Caja del Proyecto (851,975,000)
wacc 21.80%
vpn (1,684,912,721.64)
TIO 28.32%
VPN (1,289,151,315.25)
El precio de venta en el ano 1 es de $2250
El incremento en el precio se hace tradicio
La Cantidad vendida en el Ano 1 fue de 16
Asumamos la inflacion con los siguientes v
Del Ano 1 - 3
Del Ano 4-5
El Costo por Devoluciones corresponde al
Maquniaria
material de empaque)
ecibo de energia Extrusoras
Cortadoras
Chiller
Compresor
Tablero
Equipos de Oficina
PC
UPS
Impresoras y Tel.
Muebles y Enseres
Adecuaciones
5%
48,000 48,000 48,000 48,000 48,000
1 2 3 4 5
30,000 31,500 33,075 34,729 36,465
600 630 662 695 729
1 2 3 4 5
3,000 3,150 3,308 3,473 3,647
30,600 32,130 33,737 35,423 37,194
4% 4% 4% 3% 3%
1 2 3 4 5
30,000 31,500 33,075 34,729 36,465
600 630 662 695 729
29,400 30,870 32,414 34,034 35,736
22,500 23,400 24,336 25,066 25,818
1 2 3 4 5
33,075,000 36,117,900 39,440,747 42,655,168 46,131,564
5% 5% 5% 5% 5%
1 2 3 4 5
30,000,000 31,500,000 33,075,000 34,728,750 36,465,188
42,000,000 44,100,000 46,305,000 48,620,250 51,051,263
30,000,000 31,500,000 33,075,000 34,728,750 36,465,188
462,628,819 485,760,260 510,048,273 535,550,687 562,328,221
101,582,582 106,661,712 111,994,797 117,594,537 123,474,264
2,170,000 2,278,500 2,392,425 2,512,046 2,637,649
1 2 3 4 5
1 2 3 4 5
60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,000
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
200,000 200,000 200,000 200,000 200,000
160,000 160,000 160,000 160,000 160,000
1,870,000 1,870,000 1,870,000 1,870,000 1,870,000
1 2 3 4 5
6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
1 2 3 4 5
55,125,000 60,196,500 65,734,578 71,091,946 76,885,940
WACC 21.80%
1 2 3 4 5
1 2 3 4 5
- - - - -
1 2 3 4 5
(601,605,916) (879,789,527) (1,130,530,652) (1,375,811,934) (1,598,902,275)
3,675,000 4,013,100 4,382,305 4,739,463 5,125,729
5,870,813 6,472,571 7,136,009 7,867,450 -
55,125,000 60,196,500 65,734,578 71,091,946 76,885,940
24,000,000 18,000,000 12,000,000 6,000,000 -
- - - - -
1 2 3 4 5
(601,605,916) (278,183,611) (250,741,125) (245,281,282) (223,090,341)
Inversion
Monto Amortizables
30,000,000 5 anos
30 dias de ventas
15 dias de costo merc.vendida
2 dias de ventas
25 dias de costo merc.vendida
Costo de Capital
esa se financia con bancos, al 18,5% efectivo annual, con 1 ano de gracia
os iguales. El proyecto lo financian los bancos en un 40%
s aportan el 60% restante, el cual, de no invertirse en esta empresa, genera el
ctivo mensual en condiciones normales.
de impuestos es del 35%
l de Trabajo se recuperara al 90% de su valor en libros (quitando la cartera incobrable)
os depreciables se recuperaran al 30% de su valor original
6
239,400,000
6
399,000,000
(159,600,000)
(55,860,000)
295,260,000
6
6,000,000
68,899,252
6
62,009,327
68,899,252
(6,889,925)
(2,411,474)
64,420,801
6
6
6
-
234,241,278
234,241,278
295,260,000
64,420,801
593,922,079
593,922,079
593,922,079
6
(1,004,980,196)
(1,004,980,196)
-
(1,004,980,196)
-
-
(1,004,980,196)
(1,004,980,196)
(1,004,980,196)
(1,004,980,196)
6
593,922,079
593,922,079