Jan-02

COD CUENTA DEBE HABER

1435 mercancia no fabricada(balones) $ 648,000
1435 mercancia no fabricada(muñecas) $ 888,000
1435 mercancia no fabricada(raquetas) $ 612,000
1105 20% caja general $ 429,600
1110 30% banco $ 644,400
2205 50% proveedores $ 1,074,000
sumas iguales $ 2,148,000 $ 2,148,000

Jan-04

COD CUENTA DEBE HABER

1110 banco $ 6,550,000
2105 obligaciones financieras $ 6,550,000
sumas iguales $ 6,550,000 $ 6,550,000

Jan-06 balones x70%

muñecas x70%
raquetas x70%

COD CUENTA DEBE HABER

1305 70% cliente $ 1,278,060
1110 30% banco $ 547,740
4135 ing. por act. Ordinarias(raqutas) $ 520,200
4135 ing. por act. Ordinarias(muñecas) $ 754,800
4135 ing. por act. Ordinarias(balones) $ 550,800
sumas iguales $ 1,825,800 $ 1,825,800

COD CUENTA DEBE HABER

6135 comercio al >y< $ 1,074,000
1435 mercancia no fabricada $ 1,074,000
sumas iguales $ 1,074,000 $ 1,074,000
Jan-08

COD CUENTA DEBE HABER

1365 cuentas por cobrar a trabajadores $ 15,000,000
1110 financieros $ 15,000,000
sumas iguales $ 15,000,000 $ 15,000,000

Jan-10

COD CUENTA DEBE HABER

1345 ingresos por cobrar $ 1,504,000
1110 banco $ 1,316,000
1105 caja general $ 940,000
4220 arrendamientos $ 3,760,000
sumas iguales $ 3,760,000 $ 3,760,000

Jan-12

COD CUENTA DEBE HABER

2505 salarios por pagar $ 6,600,000
1110 banco $ 6,600,000
sumas iguales $ 6,600,000 $ 6,600,000

Jan-14

COD CUENTA DEBE HABER

5195 diversos $ 660,000
1705 gastos pagados por anticipado $ 1,320,000
1110 banco $ 1,980,000
sumas iguales $ 1,980,000 $ 1,980,000

Jan-16

COD CUENTA DEBE HABER

1504 terrenos $ 24,642,000
151605 edificios $ 30,118,000
3115 aportes sociales $ 54,760,000
sumas iguales $ 54,760,000 $ 54,760,000

Jan-18

COD CUENTA PARCIAL DEBE

5135 servicios $ 624,000
513525 acueducto y alcantarillado $ 140,000
513530 energia $ 230,000
513535 telefonia $ 200,000
513555 gas $ 54,000
1110 banco
sumas iguales $ 624,000
HABER

$ 624,000
$ 624,000
 1110 banco
1105 caja $ 547,740 $ 644,400
$ 940,000 $ 429,600 $ 1,316,000 $ 15,000,000
$ 6,600,000
$ 1,980,000
$ 624,000
$ 6,550,000
$ 510,400 $ 29,534,660

1345 ingresos por cobrar 1365 c. por cobrar a trb.

$ 1,504,000 $ 15,000,000

$ 1,504,000 $ 15,000,000

1504 terrenos 151605 edificios

$ 24,642,000 $ 30,118,000

$ 24,642,000 $ 30,118,000

2105 obligaciones fn. 2205 proveedores

$ 6,550,000 $ 1,074,000

$ 6,550,000 $ 1,074,000

3115 aportes sociales 4210 financieros

$ 54,760,000 $ 585,000

$ 54,760,000 $ 585,000
4135 ing. Por act ordinarias 5135 servicios
$ 1,825,800 $ 624,000

$ 1,825,800 $ 624,000

6135 comercio >y<

$ 1,074,000

$ 1,074,000
 1305 cliente
$ 1,278,060

$ 1,278,060

1435 mercancia no fabricada

$ 2,148,000 $ 1,074,000

$ 1,074,000

1705 g. paga por anticipado

$ 1,320,000

$ 1,320,000

2505 salario por pagar

$ 6,600,000

$ 6,600,000

4220 arrendamientos
$ 3,760,000

$ 3,760,000
 5195 diversos
$ 660,000

$ 660,000
 COD CUENTA DEBE HABER
1105 caja general $15,510,400
1110 banco $15,465,340
1305 clientes $12,278,060
1345 ingresos por cobrar $1,504,000
1365 c. por cobrar a trb. $14,415,000
1435 mercancia no fabricada $27,074,000
1504 terrenos $30,118,000
1516 edificios $24,642,000
1528 computo $1,550,000
1540 flota y equipo de transporte $48,500,000
1705 gastos pagados por ant. $1,320,000
2105 obligaciones financieras $36,450,000
2205 proveedores $35,074,000
2335 costos y gastos por pagar $3,550,000
2505 salario por pagar $ 6,600,000
3115 aportes sociales $121,260,000
4210 financieros $ 585,000
4220 arrendamientos $3,760,000
4135 ing. Por act. Ordinarias $1,825,800
5135 servicios $ 624,000
5195 diversos $ 660,000
6135 comercio al >y< $ 1,074,000
 AJUSTES
Caja (15.000.000+510.400)= 15.510.400
Banco (45.000.000-29.534.660)= 15.465.340
Cuentas por Cobrar Clientes (11.000.000+1.278.060+1,504,000)= 13.782.060
Inventario (26.000.000+2,148,000-1,074,000)= 27.074.000
Equipo Cómputo 1.550.000
Flota y Eq. Transporte 48.500.000
Obligaciones Financ. (43.000.000-6.550.000)= 36.450.000
Proveedores (34.000.000+1.074.000)= 35.074.000
Costos y Gastos por Pagar 3.550.000
Capital Social (66.500.000+54.760.000)= 121.260.000
Compras 1,074,000
Ventas 1.825.800
Intereses Ganados 585.000
Alquiler por Cobrar 1.504.000
Ingresos por Alquiler 3.760.000
Sueldos Directivos 6.600.000
Gastos Material Domestico y Limp. 660.000
Gastos Pagados por Anticipado 1.320.000
Terreno 30.118.000
Edificio 24.642.000
Servicios Públicos 624.000
NIÑOLANDIA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01/01 AL 31/01/2017
Ventas: $1.825.800
Menos: costos de venta $1.074.000
Utilidad bruta: $751.800
Gastos operacionales
Gastos servicios $624.000
Gastos diversos $660.000
Utilidad bruta operacional $-532.200
Ingresos no operacionales
Financieros $585.000
Arrendamientos $3.760.000
Utilidad neta antes de impuesto $3.812.800
Impuesto de renta (30%) $1.143.840
Utilidad liquida $2.668.960
Reservas (10%) $ 266.896
Utilidad del ejercicio $2.402.064

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $86.246.800

ACTIVO NO CORRIENTE
Terreno $30.118.000
Edificio $24.642.000
Flota y equipo de transp. $48.500.000
Equipo de computación $1.550.000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $104.810.000
TOTAL ACTIVO $191.056.800
NIÑOLANDIA S.A.
BALANCE GENERAL
AL 31/01/2017
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja $ 15.510.400
Banco $ 15.465.340
Cuentas por Cobrar Clientes $ 13.782.060
Inventario $ 27.074.000
Cuentas por cobrar a trabajadores $14.415.000

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras $36.450.000
Proveedores $35.074.000
Costos y gastos por pagar $3.550.000
Pasivo por impuesto $1.143.840
TOTAL PASIVO $76.217.840
PATRIMONIO
Capital social $121.260.000
Utilidad del ejercicio $2.402.064
Reserva $266.896
COD CUENTA DEBE HABER
1105 caja general $ 9,486,600
1110 banco $41,050,340
1305 clientes $12,278,060
1345 ingresos por cobrar $1,504,000
1365 c. por cobrar a trb. $15,000,000
1435 mercancia no fabricada $28,148,000
1504 terrenos $30,118,000
1516 edificios $24,642,000
1528 computo $1,550,000
1540 flota y equipo de transporte $48,500,000
1705 gastos pagados por ant. $1,320,000
2105 obligaciones financieras $36,450,000
2205 proveedores $35,074,000
2335 costos y gastos por pagar $3,550,000
2505 salario por pagar $ 6,600,000
3115 aportes sociales $121,260,000
4210 financieros $ 585,000
4220 arrendamientos $3,760,000
4135 ing. Por act. Ordinarias $1,825,800
5135 servicios $ 624,000
5195 diversos $ 660,000
sumas iguales 211,994,400 211,991,400
 AJUSTES
Caja 15.000.000-24.489.600= -9.486.600
Banco 45.000.000-3.949.660= 41.050.340
Cuentas por Cobrar Clientes 11.000.000+1.278.060= 12.278.060
Inventario 26.000.000
Equipo Cómputo 1.550.000
Flota y Eq. Transporte 48.500.000
Obligaciones Financ. 43.000.000-6.550.000= 36.450.000
Proveedores 34.000.000+1.074.000= 35.074.000
Costos y Gastos por Pagar 3.550.000
Capital Social 66.500.000+54.760.000= 121.260.000
Compras 2.148.000
Ventas 1.825.800
Cuentas por Cobrar Empleados 15.000.000
Intereses Ganados 585.000
Alquiler por Cobrar 1.504.000
Ingresos por Alquiler 3.760.000
Sueldos Directivos 6.600.000
Gastos Material Domestico y Limp. 660.000
Gastos Pagados por Anticipado 1.320.000
Terreno 30.118.000
Edificio 24.642.000
Servicios Públicos 624.000