FORMATO 3.

17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO: 2019
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SUMAS DEL LIBRO MAYOR

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

10 EFECTIVO O EQUIV. DE EFECTIVO 191,150.00

12 CTAS. POR COB. COMERCIALES TERC 176,150.00
21 PROD. TERMINADOS 198,840.00
24 MAT. PRIMA 89,952.00
25 MAT. AUX. SUMINISTROS 7,003.20
26 ENVASES Y EMBALAJES 10,800.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 121,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 11,485.00
38 OTROS ACTIVOS-CARGAS DIFERIDAS 14,026.00
39 DEPREC. AMORT. Y AGOTAMIENTO
40 TRIB. CONTRAPREST. Y APORTES 2,186.00
41 REMUN. Y PARTICIP. POR PAGAR
42 CTAS. POR PAGAR COM. TERCEROS
50 CAPITAL
603 MAT. AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,757.20
611 MERCADERIAS
613 MAT. AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 42,486.00
614 ENVASES Y EMBALAJES 119.00
62 CARGAS DE PERSONAL 8,597.00
63 GASTOS SERV. PRESTADOS POR TERC 2,064.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 92.00
68 VALUACION Y DET. DE ACT. 274.00
69 COSTO DE VENTA 118,657.90
70 VENTAS
71 VARIACION DE PRODUCTOS TERMINADOS 48,640.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CTA DE CTOS
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 53,340.00
92 COSTOS DE PRODUCCION 48,919.00
93 CENTRO DE COSTOS 48,640.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,082.00
95 GASTOS DE VENTAS 2,631.00
TOTALES 1,200,891.30

-
E COMPROBACIÓN"

Fashion Stylus SA

AS DEL LIBRO MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS

HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

5,000.00 186,150.00
176,150.00 0.00
118,657.90 80,182.10
38,640.00 51,312.00
3,846.00 3,157.20
119.00 10,681.00
121,000.00
11,485.00
14,026.00
14,300.00 14,300.00
28,312.34 26,126.34
7,155.00 7,155.00
55,158.20 55,158.20
349,624.00 349,624.00

1,757.20
- 70017.90
1,757.20 40,728.80
119.00
8,597.00
2,064.00
92.00
 274.00
48,640.00 70,017.90 70,017.90
149,279.66 149,279.66
48,640.00 -
53,632.00 53,632.00 53,632.00
53,340.00 -
48,640.00 279.00 279.00
48,640.00 48,640.00
2,082.00 2,082.00
2,631.00 2,631.00
1,200,891.30 655,275.20 655,275.20 123,649.90 123,649.90

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

TOTAL
SALDOS FINALES DEL
ESTADO DE RESULTADO ESTADO DE RESULTADO
ESTADO DE SITUACIÓN
INTEGRAL POR NATURALEZA INTEGRAL POR FUNCION
FINANCIERA
PASIVO Y
ACTIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
PATRIMONIO

186,150.00
0.00
80,182.10
51,312.00
3,157.20
10,681.00
121,000.00
11,485.00
14,026.00
14,300.00
26,126.34
7,155.00
55,158.20
349,624.00
1,757.20
70,017.90
40,728.80
119.00
8,597.00
2,064.00
92.00
 274.00
70,017.90

149,279.66
0.00

279.00
48,640.00
2,082.00
2,631.00
477,993.30 452,363.54 123,649.90 149,279.66 123,649.90
25,629.76 25,629.76 25,629.76
477,993.30 477,993.30 149,279.66 149,279.66 149,279.66
 ADO DE RESULTADO
EGRAL POR FUNCION

GANANCIA
149,279.66
0.00

149,279.66

149,279.66
 MODA Y STYLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

ACTIVO

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 186,150.00
Cuentas por cobrar comerciales -
Inventarios 145,332.30
Gastos contratados por anticipado
Total Activo Corriente 331,482.30

Activo no corriente
Inmuebles, maquinaria y equipos 121,000.00
Otros Activos 25,511.00
Depreciacion -14,300.00
Total activo no corriente 132,211.00

Total activo 463,693.30

 MODA Y STYLO S.A.
TADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 55,158.20
Cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar 33,281.34
Total pasivo corriente 88,439.54

Pasivo no corriente
Provisiones -
Total pasivo no corriente -

Patrimonio
Capital emitido 349,624.00
Resultados acumulados 25,629.76
Total patrimonio 375,253.76
Total pasivo y patrimonio 463,693.30
-
Empresa: Fashion Stylus SAC
Periodo: 2019

NOTA REGERENTE A INGRESOS Y GASTOS OERACIONALES POR NATURALEZA

Por el año terminado el 31 de ENERO del 2019

Ventas Brutas 149279.66

(-) Descuentos y Rebajas Concedidas
(+) Descuentos y Rebajas Concedidas
Ventas Netas 149279.66
(-) Compras - Mercaderias
(+/-) Variacion de mercaderias -70017.90
Margen Comercial 79261.76
(-) Compras - Suministros -1757.20
(+/-) Variacion - Sunimistros -40847.80
(-) Servicios prestados por terceros -2064.00
Valor Agregado 34592.76
(-) Gastos de Personal -8597.00
(-) Gastos de Tributos
Excedente o Insuf. Bruto de Explotacion 25995.76
(-) Gastos diversos de gestion -92.00
(-) Provisiones del ejercicio -274.00
(+) Ingresos Diversos
Resultados de explotacion 25629.76
(-) Gastos finacieros
(+) Ingresos financieros
Resultados antes de Participaciones e Impuestos 25629.76
Participacion de utilidades
Impuesto a la Renta -7560.78
Resultado del Ejercicio 18068.98
 MODA Y STYLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

Por el año terminado

Al 31 de ENERO
2019
S/.
Ventas 149,279.66
Otros ingresos operacionales -
149,279.66
Costo de ventas -70,017.90
Utilidad bruta 79,261.76

Costos de produccion -279.00

Centro de costos -48,640.00
Gastos de venta (2,082.00)
Gastos de administración (2,631.00)
Otros ingresos -
Otros gastos -

Utilidad de operación 25,629.76

Ingresos financieros -
Gastos financieros -
Diferencia en cambio neta -
-

Utilidad antes de impuesto a la renta 25,629.76

Impuesto a la renta -7,560.78
Utilidad y resultados integrales del año 18,068.98
0
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1,200,891.30 1,200,891.30
10 EEECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 186,150.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 80,182.10
24 MATERIAS PRIMA 51,312.00
25 MATERIALES AUXILIARES 3,157.20
26 ENVASES Y EMBALAJES 10,681.00
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 121,000.00
37 ACTIVOS DIFERIDOS 11,485.00
38 OTROS ACTIVOS 14,026.00
39 DEPRECIACION ACUMULADA 14,300.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 33,687.12
41 REMUNERACION POR PAGAR 7,155.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 55,158.20
50 CAPITAL 349,624.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADOS DEL EJERCICIO 18,068.98
TOTALES 477,993.30 477,993.30
TOTAL MES ENERO 1,678,884.60 1,678,884.60
 MODA Y STYLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

ACTIVO

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 186,150.00
Cuentas por cobrar comerciales -
Inventarios 145,332.30
Gastos contratados por anticipado
Total Activo Corriente 331,482.30

Activo no corriente
Inmuebles, maquinaria y equipos 121,000.00
Otros Activos 25,511.00
Depreciacion -14,300.00
Total activo no corriente 132,211.00

Total activo 463,693.30

 MODA Y STYLO S.A.
TADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 55,158.20
Cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar 33,281.34
Total pasivo corriente 88,439.54

Pasivo no corriente
Provisiones -
Total pasivo no corriente -

Patrimonio
Capital emitido 349,624.00
Resultados acumulados 25,629.76
Total patrimonio 375,253.76
Total pasivo y patrimonio 463,693.30
-
Empresa: Fashion Stylus SAC
Periodo: 2019

NOTA REGERENTE A INGRESOS Y GASTOS OERACIONALES POR NATURALEZA

Por el año terminado el 31 de ENERO del 2019

Ventas Brutas 149279.66

(-) Descuentos y Rebajas Concedidas
(+) Descuentos y Rebajas Concedidas
Ventas Netas 149279.66
(-) Compras - Mercaderias
(+/-) Variacion de mercaderias -70017.90
Margen Comercial 79261.76
(-) Compras - Suministros -1757.20
(+/-) Variacion - Sunimistros -40847.80
(-) Servicios prestados por terceros -2064.00
Valor Agregado 34592.76
(-) Gastos de Personal -8597.00
(-) Gastos de Tributos
Excedente o Insuf. Bruto de Explotacion 25995.76
(-) Gastos diversos de gestion -92.00
(-) Provisiones del ejercicio -274.00
(+) Ingresos Diversos
Resultados de explotacion 25629.76
(-) Gastos finacieros
(+) Ingresos financieros
Resultados antes de Participaciones e Impuestos 25629.76
Participacion de utilidades
Impuesto a la Renta -7560.78
Resultado del Ejercicio 18068.98
 MODA Y STYLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2019
SOLES

Por el año terminado

Al 31 de ENERO
2019
S/.
Ventas 149,279.66
Otros ingresos operacionales -
149,279.66
Costo de ventas -70,017.90
Utilidad bruta 79,261.76

Costos de produccion -279.00

Centro de costos -48,640.00
Gastos de venta (2,082.00)
Gastos de administración (2,631.00)
Otros ingresos -
Otros gastos -

Utilidad de operación 25,629.76

Ingresos financieros -
Gastos financieros -
Diferencia en cambio neta -
-

Utilidad antes de impuesto a la renta 25,629.76

Impuesto a la renta -7,560.78
Utilidad y resultados integrales del año 18,068.98
0