BALANCE DE PRUEBA

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA 3,400,000
1110 BANCOS 12,900,000
1205 INVERSIONES 3,000,000
1305 CUENTAS POR COBRAR 27,800,000
1435 INVENTARIO DE MERCANCIA 410,000,000
1524 EQUIPO DE OFICNA 23,400,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO 12,500,000
1698 MARCAS Y PATENTES 3,000,000
1710 GASTOS DIFERIDOS 5,600,000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 36,000,000
2205 PROVEEDORES 21,000,000
2305 CUENTAS POR PAGAR 6,800,000
2380 ACREEDORES VARIOS 1,200,000
2408 IVA POR PAGAR 5,900,000
2505 SUELDOS POR PAGAR 9,200,000
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS 9,400,000
2705 INGRESOS DIFERIDOS 8,000,000
3115 APORTES SOCIALES 255,190,000
3305 RESERVA LEGAL 9,400,000
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS 3,200,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 820,000,000
4175 DESCUENTOS EN VENTA 1,790,000
5110 HONORARIOS 12,000,000
5115 IMPUESTOS 5,800,000
5120 ARRENDAMIENTO 16,500,000
5135 SERVICIOS 9,600,000
5160 DEPRECIACION
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 638,000,000

1,185,290,000 1,185,290,000

AJUSTES
1. CALCULAR LA DEPRECIACIÓN PARA LOS ACTIVOS FIJOS POR DEL 10% DEL VALOR DE LOS MISMOS
2. AMORTIZA ARRIENDO PARAGADO POR ANTICIPADO EQUIVALENTE A UN MES A LA FECHA HABÍA
CONTABILIZADO 11 MESES DE ARRIENDO.
3. LA CONCILIACIÓN REPORTA UN COBRO POR COMISIÓN BANCARIA POR VALOR DE 12.000
4. AMORTIZA GASTO POR POLIZA DE SEGURO DE MERCANCIAS EQUIVALEN AL 5% DE LOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
5. EL CAJERO TIENE UN DESCUADRE POR VALOR DE $ 150.000
6. UN CLIENTE QUE SE FUE DEL PAIS Y NO RESPOTE COODEUDORES SE DECLARA DEUDA DE DIFICIL COBRO POR VALOR DE $ 5
7. SE VENCEN LOS RENDIMIENTOS DEL CDT (INVERSIONES) POR VALOR DE 0,48% MENSUAL. OJO TRIMESTRE VENCIDO.
 AJUSTES BALANCE AJUSTADO GANACIAS Y PERDIDAS BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
43,200,000 46,600,000
12,900,000
43,200,000 - 40,200,000
27,800,000
410,000,000
2,340,000 21,060,000
1,250,000 11,250,000
300,000 2,700,000
5,600,000
36,000,000
21,000,000
6,800,000
1,200,000
5,900,000
9,200,000
9,400,000
8,000,000
255,190,000
9,400,000
3,200,000
820,000,000
1,790,000
12,000,000
5,800,000
16,500,000
9,600,000
3,890,000 3,890,000
638,000,000

47,090,000 47,090,000 1,185,290,000 1,185,290,000 - - -

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

E DIFICIL COBRO POR VALOR DE $ 560.000

L. OJO TRIMESTRE VENCIDO.
ALANCE GENERAL
HABER

-
 ASIENTOS DE CIERE

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

4135 COMERCIO POR MAYOR Y MENOR 820,000,000
4175 DESCUENTOS EN VENTAS 1,790,000
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 821,790,000
SUMAS IGUALES 821,790,000 821,790,000

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 48,070,000
5110 HONORARIOS 12,000,000
5115 IMPUESTOS 5,800,000
5120 ARRENDAMIENTOS 16,500,000
5135 SERVICIOS 9,880,000
5160 DEPRECIACION 3,890,000
SUMAS IGUALES 48,070,000 48,070,000

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

5905 GANACIAS Y PERDIDAS 638,000,000
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 638,000,000
ASIENTOS DE CIERE

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 135,720,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 135,720,000

GANANCIAS Y PERDIDAS 5905

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2019 CIERRE SALDO INGRESO 821,790,000 821,790,000
12/31/2019 CIERRE SALDO GASTO 686,070,000 686,070,000