Formulación del proyecto

3.4.3. Costos

3.4.3.1 Costos variables

Son todos aquellos costos relacionados a la producción y que varían dependiendo del nivel de
producción, en el caso específico del lavado de autos se tiene los costos por servicios públicos,
alcantarillado, agua, luz eléctrica, además de los insumos de operación necesarios como lo
son: ceras, shampoos biodegradables, jabones ecológicos, siliconas, glicerinas, finalmente
insumos químicos para el tratamiento y reutilización de agua residual floculantes y/o sales de
sedimentación, óxidos para control biológico

item Costo unitario cantidad Costo total

Asesoría técnica por $50.000 4 $200.000

hora

3.4.3.2 Costos Fijos

Son todos aquellos costos de la empresa paga independientemente de la producción

generada, como salario empleados, aportes de salud, pago de administrativos,
arriendos si estos aplican, cuotas a bancos etc…

3.4.3.3 Costos administrativos

Dado que el proyecto plantea la asesoría para el mejoramiento legal y financiero a diferentes
empresas ambos aspectos se trabajan simultáneamente en la etapa pre-operativa, en este
ítem se evalúa todos los gastos para la implantación de la estructura administrativa tanto para
el periodo de instalación y periodo de operación, se incluyen todos los tramites de constitución
y registro de una sociedad económica al igual que la asesoría por parte de los integrantes del
grupo

En el efecto de este proyecto se requiere de asesoría financiera y legal, ambas partes

trabajaran en la etapa pre-operativa del proyecto. Todos los gastos que implican la
implantación de una estructura administrativa, ya sea para el período de instalación como para
el período de operación, se deben incluir aquí: acuerdo de voluntades; constitución y registro
de la sociedad; matrícula mercantil; solicitud y tramitación de créditos; gestión de importación
de equipos y vehículos 69 Un equipo de estudiantes (asesoría financiero), quienes realizaron el
análisis pre operativo del proyecto, montó el presupuesto y definieron los límites laborales y
de capacidad de trabajo, y además analizaron las proyecciones futuras. $300.000 Un asesor
jurídico quien se encargó de orientarnos acerca de las regulaciones existentes y de las
precauciones que se debían tomar al respecto con el objeto de evitar futuras demandas a
causa de la actividad misma. Además sería él quien tramitaría los permisos pertinentes.
$250.000

Actividad/ equipo cantidad Costo unitario costo total

Costos investigación

Costo análisis técnico

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XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

PARTIDA VALOR
Autenticación notaria. 2 Socios $6900
Registro en Cámara de comercio. Base
$220.500
$45.000.000
Formulario de registro $4000
Derecho de inscripción $31.000
Matricula, Primer año $0
Certificados de existencia 2 $8.600
Inscripción de los libros $10.300
TOTAL 281.300
1.1.13 Costo total estimado de inversión: La ejecución de un proyecto requiere de recursos
financieros para su feliz término. Es importante realizar una cuantificación preliminar del costo
total de las inversiones a realizar en el proyecto. Al igual que en la duración, es importante
resaltar, que en este componente se puede abordar el valor de la inversión en términos
globales. 29 Equipo de Trabajo Oficina de Planeación

1.1.14 Costo de sostenibilidad estimada/año: Los proyectos no solo demandan recursos en su

ejecución, pues es necesario sostener la inversión realizada en ellos a través del tiempo; eso
significa que se debe estimar el costo de las actividades que anualmente son necesarias para
su sostenimiento.

1.1.15 Justificación de sostenibilidad estimada: Se debe describir de manera clara porqué es

necesario invertir en la sostenibilidad del proyecto. A efectos de mantener los beneficios
generados por el mismo ó lograr un impacto mayor al obtenido en la ejecución.

Los elementos a depreciar por la empresa se realizarán por el método de línea recta de la
siguiente forma: Equipo de lavado: Presión, Aspiración y Reciclaje de agua – 5 años Valor total
$16.000.000 / 5 = $3.200.000 anual Equipo de computación: Computadora + Licencia de
Software – 3 años Valor total $3.000.000 / 3 = $1.000.000 anual En Colombia los equipos de
computación se deprecian en corto tiempo debido a que la tecnología actual avanza
aceleradamente y los equipos se vuelven obsoletos rápidamente y hay que actualizarlos para
repotenciarlos o cambiarlos por un nuevo equipo. Los muebles y equipos de oficina: 5 años
Valor total $2.000.000 / 5 = $400.000 anual

La depreciación de los elementos de la empresa se calcula en base a una tendencia lineal como
se muestra a continuación

costo estimado de inversión

Para el costo estimado de inversión se realiza una tabla con los precios de maquinaria.
inmuebles y demás elementos necesarios para el funcionamiento de un lavadero.

Equipo y maquinaria valor unitario cantidad valor total

dores hidráulicos

Hidrolavadoras

PulidoraEleva

Uniformes

Equipo de lavado

a estimación de costo de un proyecto consiste en estimar los costos de

los recursos necesarios (humanos y materiales) para completar las
actividades del proyecto. En la aproximación de costos la persona que
estima considera las posibles variaciones del estimado final con
propósito de mejorar la administración del presupuesto del proyecto.

Cuando un proyecto se realiza bajo contrato se debe tener cuidado en

distinguir el costo estimado del precio:

1. Costo estimado: ¿cuánto le costará a la organización que realiza el

proyecto proveer el producto o servicio?. El costo estimado es un
cálculo económico.

2. Precio: ¿cuánto recargará la organización que realiza el proyecto

por el producto o servicio? El precio es una decisión de negocios.

La estimación de costos incluye la identificación y consideración de

varias alternativas de costo, y esto es una decisión gerencial. Por
ejemplo realizar trabajo adicional durante la fase de diseño debido a
que esto tiene el potencial de reducir el costo en la fase de ejecución.

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

3.5.6. Estudio financiero

En el estudio financiero se evalúa con base a la investigación realizada por el grupo de

trabajo la viabilidad del proyecto XXx nombre proyecto xxx , se analiza las variables de
gastos, personal, maquinaria etc, con el fin de clasificarlos en costos, gastos,
inversiones, ingresos operacionales e ingresos no operacionales, con el fin de elaborar
el flujo de caja del proyecto y del inversionista y analizar las diversas posibilidades de
financiación.
El ideal de este es obtener el modelo financiero y la estructura de financiación
requerida para el proyecto,

3.5.6.1 Tiempo de análisis

Para el estudio financiero se analiza un periodo de 5 años utilizando una metodología

de precios constantes en la fecha inicial formulada luego se aplican los costes
inflacionarios para las proyecciones al valor futuro.

3.5.6.2

Tabla 18.

Area ítem cantidad unidad Precio Precio total

 unitario
ingeniera Recurso humano 6 Hora $20.000 $120.000

Pc’s 2 unidad

fungibles Impresora
cartuchos de tinta
papel

Costo diseño. Costo Cantidad Unidad Unidad (COP) Total (COP) Ingeniería Recurso humano
684 H $7.000 $4’788.000 Software 350 H $7.000 $2’450.000 Laptop 1 UN $2’000.000
$2’000.000 Fungibles Papel 5 resma $10.000 $50.000 Cartuchos de tinta 4 UN $45.000
$180.000 Otros gastos $600.000 Total $8’523.760

Indicador 2009 2010 2011 2012 2013 Crecimiento PIB 4% 4% 4% 4% 4% Inflación 5% 5% 5% 5%

5%

Supuestos económicos

Para lograr una visión realista a la hora de la proyectar los balances y crecimientos de la
empresa, se tomarán datos de crecimiento estimado de la economía y sus principales
indicadores.

Indicador 2019 2020 2021 2022 2023

Crecimiento PIb 4% 4% 4% 4% 4%
Inflacion 5% 5% 5% 5% 5%

Trámites para la Creación de la Empresa Para la Tramites de la Empresa se deben realizar los
siguientes pasos a seguir como son:

Entidad Tramite
Cámara de Comercio Mediante Formulario solicitar la matrícula para la para
la existencia de la Empresa.
Notaria Elevar a Escritura Publica la Minuta de la Constitución
de Empresa ante Notario. Pedir varias copias de la
misma.
DIAN Solicitar el Nit Mediante Formulario la Inscripción del
RUT. Mediante solicitud la autorización de la
numeración de la facturación.
Secretaria distrital de Hacienda Mediante Formulario registrar la Información del RIT
Curaduría Urbana Solicitar el estudio del suelo del predio
Secretaria distrital de ambiente Solicitar mediante formulario registro de vertimientos
Solicitar mediante formulario permiso de vertimientos
Caja de compensación familiar Afiliar a la empresa y los empleados
Cámara de comercio Inscribir los libros contables