Ingresos

Presupuesto de Ventas El presupuesto de venta

Precio de Venta $12 cantidad se multiplicó po
Cantidad de cajas con botellas de shampoo al año 518,400 año.
Ventas al año $6,220,800

Costo de Mano de Obra

Personal de Producción
Número de
Personal Trabajadores Sueldo Mensual Sueldo Diario
Operadores de Producción 5 $700.00 $23.33
Persona de mantenimiento
de maquinaria y equipos 1 $900.00 $30.00
Supervisor de Producción 1 $1,000.00 $33.33
Supervisor de Calidad 1 $1,000.00 $33.33
Total

Personal Administrativo
Número de
Personal Trabajadores Sueldo Mensual Sueldo Diario
Recepcionista 1 $750.00 $25
Gerente de Ventas 1 $1,000.00 $33.33
Gerente de Mercadeo y Publicidad 1 $1,000.00 $33.33
Gerente de Contabilidad y Finanzas 1 $1,000.00 $33.33
Gerente de Logistica y Compras 1 $1,000.00 $33.33
Total

Total de costos en Capital Humano al año

$144,950.00

Costos de Producción
Ingrediente Contenido Unidad de Medida Precio
Acido Oleico 25 kg $1.50
Aceite de Coco 1000 ml $7.60
Aceite de Ricino 1000 ml $5.00
trietanolamina 500 g $20.00
Glicerina 1300 g $4.71
Extracto de Aloe Vera 1000 ml $8.01
Linaza 200 kg $2.90
Manteca de karite 500 kg $8.50
Esencia de coco 10 ml $0.47
Acido Citrico 100 g $1.31
Conservantes 100 g $1.10
Goma xantana 1000 g $9.95
Total

Costo Unitario
Mano de Obra $3,50
materia Prima $12,38
Gastos Indirectos $8,26
Envase y Etiqueta $6,50
Total $30,64

Presupuesto de Costo de Ventas

Costo Unitario $30,64
Cantidad de cajas con botellas de shampoo al año 518.4
Costo de ventas al año $15,883.77
El presupuesto de ventas de Renews Curls se realizó en base a la capacidad técnica de la empresa, esta
cantidad se multiplicó por el precio de venta del producto obteniendo como resultado las ventas por
año.

Sueldo Anual
(Con Prestaciones) Importe Anual
$9,100.00 $45,500.00

$11,700.00 $11,700.00
$13,000.00 $13,000.00
$13,000.00 $13,000.00
$83,200.00

Sueldo Anual
(Con Prestaciones) Importe Anual
$9,750.00 $9,750.00
$13,000.00 $13,000.00
$13,000.00 $13,000.00
$13,000.00 $13,000.00
$13,000.00 $13,000.00
$61,750.00

Cantidad por Unidad Unidad de MedidCosto Unitario

1 kg $0.25
20 ml $0.90
20 ml $1.10
30 g $5.25
20 g $1.38
20 ml $0.81
5 kg $0.29
2 kg $1.00
3.6 ml $0.17
 1 ml $0.33
2.4 g $0.20
4g $0,70
123 $12.38
Entradas de Efectivo 2019 2020 2021
Ventas $6,220,800 $6,220,800 $6,220,800
Financiamiento de Bienes de Capital con
Crédito específico de BAC Credomatic $100,000
Total de Entradas en efectivo $6,320,800 $6,220,800 $6,220,800

Salidas de Efectivo
Costo de las ventas $15,883.77 $15,883.77 $15,883.77
Salarios $144,950.00 $144,950.00 $144,950.00
Maquinaria y Equipos $34,670.00 $34,670.00 $34,670.00
Gastos Administrativos $21,240.00 $21,240.00 $21,240.00
Gastos de Operacion $89,640.00 $89,640.00 $89,640.00
Gatos Financieros $12,500.00 $12,500.00 $12,500.00
Impuesto sobre la renta $79,010.00 $77.760.00 $77.760.01
Total de Salidas de Efectivo $397,893.77 $318,883.77 $318,883.77

Entrada de Fondos Totales $6,320,800 $6,220,800 $6,220,800

(-) Salida de Fondos Totales $397,893.77 $318,883.77 $318,883.77
Flujo Monetario Neto del Mes $5,922,906.23 $5,901,916.23 $5,901,916.23
(+) Saldo de efectivo al comienzo del anio $0 $5,889,748.42 $11,765,091.01
Saldo de efectivo al final del mes $5,922,906.23 $11,791,664.65 $17,667,007.24
(-) Saldo de caja minimo requerido $33,157.81 $26,573.64 $26,573.64
Financiamiento Total Requerido
Excedente de Efectivo $5,889,748.42 $11,765,091.01 $17,640,433.60
 Flujo de Caja Renews Curls
Proyectado para los anios 2019, 2020, 2021