COMERCIALIZADORA POLI S.

A
ESTADO DE RESULTADOS
Del 1 enero al 31 diciembre año 1 (Expresado en $)
VENTAS BRUTAS $ 89,800,000
(-) Devoluciones en ventas -$ 100,000
(-) Descuentos en ventas -$ 200,000
(=) VENTAS BRUTAS $ 89,500,000
(+) Utilidad en venta de inversiones $ 5,400,000
(+) Descuentos en compras $ 100,000
(-) Costo de ventas -$ 22,000,000
(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 73,000,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
(-) Honorarios aseoría jurídica $ 1,000,000
(-) Sueldos pagados al gerente general $ 3,000,000
(-) Reparaciones locativas ofic. Administración $ 300,000
(-) Combustibles y lubricantes gerencia general $ 700,000
(=) GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 5,000,000
GASTOS EN VENTAS
(-) Gastos de viaje-gerente de ventas $ 2,000,000
(=) GASTOS EN VENTAS $ 2,000,000
GASTOS NO OPERACIONALES
(-) Pérdida en venta de activos $ 500,000
(-) Intereses pagados por préstamos bancarios $ 1,100,000
(-) Multas, sanciones y litigios $ 300,000
(=) GASTOS EN VENTAS $ 1,900,000

(=) GASTOS TOTALES $ 8,900,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 64,100,000
provision para impuesto de renta (33%) $ 21,153,000
UTILIDAD NETA $ 42,947,000
 COMERCIALIZADORA POLI S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Del 1 enero al 31 diciembre año 1 (Expresado en $)
ACTIVOS
Bancos $ 27,700,000
Caja $ 700,000
Cuentas por cobrar a clientes $ 11,900,000
Inversiones en certificados $ 20,000,000
Inventario de mercancía $ 12,000,000
Provisión para cuentas por cobrar -$ 400,000
Suscripciones pagadas por anticipado $ 3,000,000
Equipo de computación y comunicación $ 8,600,000
Know How $ 3,000,000
Terrrenos $ 3,700,000
Valoración de inversiones $ 100,000
Cargos diferido-organización y preoperativos $ 400,000
Preparación acumulada -$ 500,000
Muebles y enseres $ 1,000,000
Construcciones y edificaciones $ 23,400,000
TOTAL ACTIVOS $ 114,600,000

PASIVOS
Obligaciones financieras con bancos a corto plazo $ 5,200,000
Proveedores nacionales $ 8,000,000
Costos y gastos por pagar $ 2,300,000
Anticipos y avances recibidos de clientes $ 5,000,000
Obligaciones financieras con bancos a largo plazo $ 5,000,000
IVA por pagar $ 2,700,000
Impuesto de industria y comercio por pagar $ 700,000
Intereses sobre cesantías por pagar $ 2,600,000
Arrendamientos recibidos por anticipado $ 3,300,000
Impuesto de renta $ 21,153,000
TOTAL PASIVOS $ 55,953,000

PATRIMONIO
Superávit de capital know how $ 3,000,000
Superávit por valorizaciones-inversiones $ 100,000
Reserva legal $ 4,600,000
Capital por suscribir -$ 1,000,000
Capital autorizado $ 9,000,000
Cuentas de orden deudoras-bienes y valores en $ 700,000
poder de terceros
Cuentas de orden deudoras por el contrario $ 700,000
TOTAL PATRIMONIO $ 17,100,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 73,053,000
$ 41,547,000