ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AL PODER JUDICIAL – UNIDAD EJECUTORA GERENCIA GENERAL

“CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS”

PERIODO: 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Establecer si los bienes y servicios contratados por la gerencia general, por los procesos de
selección de adjudicación menor cuantía y adquisiciones directas, en las fases de actos
Objetivo Específico 1 :
preparatorios, procesos de selección y ejecución contractual, se realizaron de acuerdo con la
normativa vigente.

Fecha de Referencia
Contenido elaboración
Hecho por
Documentaria

PROCEDIMIENTO N° 12:
Verificar el requerimiento generado por el área usuaria y determine lo siguiente:

a. Que, el área usuaria haya elaborado las especificaciones técnicas o términos

de referencia, precisando las características, condiciones, calidad, cantidad
del bien o servicio y respondan a una real necesidad y fin público, y remitirlos
al OEC; para ello en el caso de adquisición de bienes, revise el stock y
movimiento del mismo; y en la contratación del servicio si resultaba
indispensable para el cumplimiento de las labores que presta la entidad.
b. De ser el caso, se encuentre programado en el PAC, en concordancia con los
criterios y procedimientos establecidos por el OSCE y la entidad (Directivas)
para la formulación de dicho instrumento de gestión. (Circularizaciones a las
unidades orgánicas, precios históricos, otros).
c. Que, el requerimiento de contratación haya sido formulado por el usuario de
manera oportuna, de ser el caso, teniendo en cuenta la fecha estimada en el
PAC; así como la fecha de culminación del contrato vigente, en caso
provenga de la prestación del servicio en curso, ello a fin de evitar
desabastecimientos.
d. (C.D.) Para el caso de compras directas determinar si el OEC consolidó los
requerimientos de bienes o servicios de las diversas áreas que se refiera al
mismo objetivo o sean afines entre sí, a efectos de obtener mejores precios
por economía a escala y evitar situaciones de fraccionamiento que
contravengan la normativa de contrataciones; y sin que los mejores precios
afecten a la calidad del producto.

TRABAJO REALIZADO

Con Oficio n° 007-2015-OCI-AC.024/PJ de 03 de setiembre de 2015, se solicitó a la

Sub Gerencia de Tesorería se solicite en calidad de préstamo, los Comprobante de
Pago originales (adjuntando la documentación sustentatoria), correspondiente a las
siguientes órdenes de compra:
d.

Se verificó los requerimientos de las áreas usuarias que generaron las compras
directas de bienes seleccionadas, agrupando las mismas según el mismo objetivo o
afinidad entre sí:

 Suministro e instalación de equipos de aire acondicionado

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PERIODO: 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Establecer si los bienes y servicios contratados por la gerencia general, por los procesos de
selección de adjudicación menor cuantía y adquisiciones directas, en las fases de actos
Objetivo Específico 1 :
preparatorios, procesos de selección y ejecución contractual, se realizaron de acuerdo con la
normativa vigente.

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Contenido elaboración
Hecho por
Documentaria

El detalle de los requerimientos de las áreas usuarias, Órdenes de Compra que

generaron las citadas adquisiciones se presenta en el siguiente cuadro:

Del cuadro anterior se desprende, que la Oficina de la Administración de la Corte

Suprema realizó requerimientos en fechas cercanas y el OEC, no las consolidó en una
sola compra.

CONCLUSIONES:

d.
El OEC no consolidó los requerimientos de bienes de la Oficina de la Administración de
la Corte Suprema, a efectos de obtener mejores precios.

FUENTES:

HECHO POR REVISADO POR

(Auditor) (Jefe de Comisión)
LRJ RDVP

FECHA FECHA
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PERIODO: 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Establecer si los bienes y servicios contratados por la gerencia general, por los procesos de
selección de adjudicación menor cuantía y adquisiciones directas, en las fases de actos
Objetivo Específico 1 :
preparatorios, procesos de selección y ejecución contractual, se realizaron de acuerdo con la
normativa vigente.

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