Planeación Fiscal, S.A.

LIBRO DIARIO
CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DE 2018
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

PARTIDA CONCEPTO DEBE HABER

1 Caja y Bancos 5,000.00
Capital Autorizado 5,000.00

V/registro de la aperetura contable, por inicio

de operaciones de la Empresa Planeación Fiscal,
S.A. Según escritura No. Xx ante el Notario
Fulano de Tal
5,000.00 5,000.00
2 Gastos de Organización 12,575.00
Cuentas por Pagar 12,575.00

V/ registro de documentos de gastos, aranceles

y honorarios de inscripción, por pagar al Notario
12,575.00 12,575.00
3 Caja y Bancos 12,575.00
Aportes para futuras Capitalizaciones 12,575.00
V/ registro de aporte de los socios para
solventar gastos de la empresa
12,575.00 12,575.00
4 Cuentas por pagar 12,575.00
Caja y Bancos 12,575.00
V/registro de la cancelacios de gastos y
honorarios al Notario
12,575.00 12,575.00

Planeación Fiscal, S.A.

LIBRO DIARIO
CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

PARTIDA CONCEPTO DEBE HABER

1 Gasto de Organización 2,515.00
Amortización Gastos de Organización 2,515.00
V/registro de la amortización de los gastos de
organización a razón del 20% anual
2,515.00 2,515.00
 Planeación Fiscal, S.A.
LIBRO MAYOR
MES DE ENERO DE ENERO
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
1
CAJA Y BANCOS
DEBE HABER
P#1 A Capital 5,000.00 P#4 Por Cuentas por pagar 12,575.00
P# A aportes Capital 12,575.00 SALDO 5,000.00
17,575.00 17,575.00

2
CAPITAL AUTORIZADO
DEBE HABER
P#1 Capital 5,000.00

3
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEBE HABER
P#3 A aportes. 12,575.00

4
CUENTAS POR PAGAR
DEBE HABER
P#4 Por Caja y Bcos. 12,575.00 P#2 Por Gastos de Org. 12,575.00

5
Aportes para futuras Capitalizaciones
DEBE HABER
P#3 Por Caja y Bcos. Gastos 12,575.00

6
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEBE HABER
P#5 A amortización 2,515.00

7
AMORTIZACIÓN ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEBE HABER
P#5 Por Gastos de Org. 2,515.00
 Planeación Fiscal, S.A.
BALANCE GENEREAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
FOLIO DE
MAYOR CUENTAS SALDO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 5,000.00
1 Caja y Bancos 5,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE 10,060.00

3 Gastos de Organización 12,575.00
7 -) Amoritización Acumulada -2,515.00
TOTAL ACTIVO 15,060.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 15,060.00
Capital autorizado 5,000.00
Aportes para futuras capitalizaciónes 12,575.00
Resultado del ejercicio -2,515.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 15,060.00

Planeación Fiscal, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 15 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
CONCEPTOS
INGRESOS 0.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2,515.00

Gastos de Organización 2,515.00
Resultado del Ejercicio -2,515.00