Muebles y Enseres

Instrumentos Financieros
Provisión Pasivos
Equipo de transporte
Reserva Legal
Bancos
G. Servicios
Clientes LP
Ingresos por venta de acciones
Instrumentos Financieros LP
Retención de IVA Ingresos por venta de acciones
Deterioro
Terreno Ingresos por Metodo de Participación
Clientes Ingresos Ordinarios
Obligaciones Financieras Ingresos Financieros
Cuentas por Cobrar a Casa Matriz Otros Ingresos
Equipo de Oficina
Inversiones en Acciones
Capital Ordinario
Cuentas por Pagar a Casa Matriz
G. Sueldos y Salarios
Retención en la Fuente
Retención de IVA
Ingresos por Metodo de Participación
G. Honorarios
Activos por Instrumentos Corrientes
Retención de Industria y Comercio
Salarios por Pagar
Edificaciones
Utilidad del Ejercicio
Cuentas por Pagar
G. Financieros
G. Legales
Impuestos Diferidos
Cuentas por Cobrar
Provision de Activos
Obligaciones Financieras LP
G. Costos
Retención de Industria y Comercio
Otros Ingresos
Cuentas por Pagar Honorarios
Maquinaria
Ingresos Ordinarios
Bonos
Ingresos Financieros
G. Arrendamiento
Mercancias no Fabricadas por la Empresa G. Sueldos y Salarios
IVA G. Costos
Proveedores
Retención en la Fuente G. Servicios
Aceptaciones Bancarias
G. Honorarios
G. Financieros
G. Legales
G. Arrendamiento
Capital Ordinario
 ACTIVO CORRIENTE

1110 bancos $ 3,000,000,000

1305 Clientes $ 900,000,000
1310 Cuentas por Cobrar $ 450,000,000
1215 Bonos $ 70,000,000
1205 Instrumentos Financieros $ 100,000,000
1315 Cuentas por Cobrar a Casa Matriz $ 75,000,000
1435 Mercancias no Fabricadas por la Empresa $ 650,000,000
1205 Inversiones en Acciones $ 400,000,000
Activos por Instrumentos Corrientes $ 80,000,000
1240 Aceptaciones Bancarias $ 50,000,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 5,775,000,000

ACTIVO NO CORRIENTE

Provision de Activos
1305 Clientes LP $ 350,000,000
1524 Muebles y Enseres $ 120,000,000
1540 Equipo de transporte $ 60,000,000
1504 Terreno $ 900,000,000
1512 Equipo de Oficina $ 35,000,000
1508 Edificaciones $ 2,500,000,000
1512 Maquinaria $ 200,000,000
5160 Deterioro
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 4,165,000,000

TOTAL ACTIVO $ 9,940,000,000

PASIVO CORRIENTE

2205 Proveedores $ 150,000,000

2310 Cuentas por Pagar a Casa Matriz $ 350,000,000
2305 Cuentas por Pagar $ 150,000,000
2725 Impuestos Diferidos $ 35,000,000
2105 Obligaciones Financieras $ 46,293,367
2505 Salarios por Pagar $ 15,000,000
2365 Retención en la Fuente $ 8,000,000
2367 Retención de IVA $ 48,500,000
2368 Retención de Industria y Comercio $ 3,500,000
5110 Cuentas por Pagar Honorarios $ 125,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 931,293,367

PASIVO NO CORRIENTE
Instrumentos Financieros LP $ 45,000,000
2105 Obligaciones Financieras LP $ 95,000,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 140,000,000

TOTAL PASIVO $ 1,071,293,367

Utilidad del Ejercicio $ 8,868,706,633

Provisión Pasivos
Reserva Legal $ 886,870,663
 Inversión de Capital del 60%
MOVIMIENTOS CASA MATRIZ

1. Compra una maquinaria por valor de $ 150.000.000 a un GC. Cancela el 30% con cheque al dia y por el saldo firma
cheque a 90 dias.

2. Vende a la filial $ 90.000.000 en mercancias ( RC ). Cancelan el 50% en efectivo y por el saldo firma letra a 60 días.

3. Compra edificio por valor de $ 2.000.000.000 a un GC. Cancela el 15% con tarjeta de credito, el 25% con cheque al
dia y por el saldo firma cheque a 40 dias.
4. Vende acciones en circulación por valor de $ 600.000.000 (30 acciones) a un regimen común.

5. Compra a la filial $ 30.000.000 en muebles y enseres. Cancela el 70% con tarjeta de crédito, y el saldo con cheque a
60 días.
6. Cancela servicios publicos por valor de $ 1.100.000 con cheque al día.

7. Cancela cuota de credito de $ 250.000.000, interes de 1,7 efectivo anual (24 meses paga la 5ta cuota).

8. Recibe cuota de la filial por crédito que le tiene de $ 30.000.000 (4ta cuota). Mostrar tabla de amortización, interes
1,2% efectivo mensual (12 meses)

MOVIMIENTOS FILIAL

1. Vende mercancias por valor de $ 105.000.000 a RC, le cancelan el 20% en efectivo, el 30% con cheque al dia y por el
saldo firman cheque a 60 dias.
2. Cancela 5 meses de honorarios a Revisor Fiscal que estaban atrazados cada mes de $ 2.500.000.

3. Se compra vehículo de carga por valor de $ 60.000.000, cancela el 25% en efectivo, el 30% concheque al dia y saldo
con tarjeta de crédito.
4. Compra a casa matriz mercancias por valor de $70.000.000, cancela el 40% con cheque a 30 días y el saldo con
tarjeta de crédito.
5. Compra bonos por valor de $ 70.000.000 (50 bonos), cancelan el 50% con tarjeta de credito y el saldo con cheque al
dia.
6. Cancela crédito financiero de $ 180.000.000 cuota numero 3 (36 meses), interes del 2% efectivo anual

Nota : Relizar tabla de amorización en los ejercicios donde sea conveniente.

ersión de Capital del 60%

dia y por el saldo firma

$ 12,350,000
$ 4,750,000
o firma letra a 60 días.
$ 2,097,000 $ 69,350,000
, el 25% con cheque al $ 65,775,720
$ 65,775,720
$ 87,700,160 $ 1,656,000 11.04
n.
$ 226,098,600
y el saldo con cheque a

$ 219,251,600 $ 57,000,000
$ 57,000,000
$ 114,000,000
5ta cuota).
$ 190,000,000
e amortización, interes $ 76,000,000

on cheque al dia y por el

9.66 ica
000.
10% retefuente
oncheque al dia y saldo

días y el saldo con 2.5

y el saldo con cheque al

tivo anual
 FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
1520
2408
2368
2365
1110
2365

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
4135
2408
1355
1555
1105
2205

4135 compra mercancias matriz $ 90,000,000

2408 iva descontable $ 17,100,000
2365 retencion
2368 ica
1105 caja pago 50% efectivo
1315 cxc casa matriz 50%
$ 107,100,000

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
1516
2365
1110
1110
2205

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
 1205
4240
1110

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
1524
2408
2365
2368
tarjeta 70% 1110
cheque 60 dias 2205

4135 vende filial muebles

2408 iva generado
2365 retencion $ 892,500
2368 ica $ 394,128
tarjeta 70% 1110 bancos $ 24,089,364
cheque 60 dias 1399 cxc casa matriz $ 10,324,008
$ 35,700,000

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
1110
5135

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
5305
2105
1105

FILIAL
CODIGO CUENTA DEBE
4205
1110
4205 2195 otras obligaciones $ 2,674,399
5305 financieros $ 24,864
1110 bancos
$ 2,699,263
 MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
maquinaria y equipo $ 150,000,000
iva descontable $ 28,500,000
ica
retefuente
bancos cheque al dia 30%
proveedor 70%
$ 178,500,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
comercio x mayor
2408 iva generado
1355 renta $ 2,250,000
ica $ 993,600
caja 50% efectivo $ 51,928,200
cxc filial $ 51,928,200
$ 107,100,000

$ 2,250,000
$ 993,600
$ 51,928,200
$ 51,928,200
$ 107,100,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
compra edificio $ 2,000,000,000
retefuente
bancos 15% tarjeta
bancos cheque al dia25%
proveedores cxc

$ 2,000,000,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
 acciones
utilidad venta accion
bancos $ 600,000,000

$ 600,000,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
compra filial muebles $ 30,000,000
iva descontable $ 5,700,000
retencion
ica
bancos
cxp
$ 35,700,000
$ 30,000,000
$ 5,700,000

$ 35,700,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
1110 bancos
5135 servicios publicos $ 1,100,000
$ 1,100,000

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
gastos financieros $ 3,655,449
obligaciones financieras $ 9,117,356
caja
$ 12,772,805

MATRIZ
HABER CUENTA DEBE
recibe cuota filial prestamo otros ingresos
bancos $ 2,699,263
 $ 2,699,263

$ 2,699,263
$ 2,699,263
 HABER iva retefuente
debe haber debe
$ 28,500,000
$ 1,656,000
$ 3,750,000
$ 51,928,200
$ 121,165,800
$ 178,500,000

HABER
$ 90,000,000
$ 17,100,000
iica bancos
debe haber debe
$ 1,656,000

$ 107,100,000

HABER

$ 50,000,000
$ 292,500,000
$ 487,500,000
$ 1,170,000,000

$ 2,000,000,000

HABER
$ 480,000,000
$ 120,000,000

$ 600,000,000

HABER

$ 892,500
$ 394,128
$ 24,089,364
$ 10,324,008
$ 35,700,000

HABER
$ 1,100,000

$ 1,100,000

HABER

$ 12,772,856
$ 12,772,856

HABER
$ 2,699,263
$ 2,699,263
retefuente
haber
$ 3,750,000

bancos
haber
$ 121,165,800
 FILIAL
CODIGO CUENTA
4135 comercio al mayor y detal
2408 iva generado
1355 anticipo de renta
1555 anticipo ica
1105 caja 20%
1110 bancos 30% cheque al dia
1305 clientes cxc

FILIAL
CODIGO CUENTA
5110 honorarios revisor fiscal
2365 retencion en la fuente 10%
2368 ica retenido
1105 caja

FILIAL
CODIGO CUENTA
1540 compra vehiculo de carga
1105 caja 25%
1110 bancos 30%
1110 bancos 45% tc

FILIAL
CODIGO CUENTA
1435 mercancias no fabricadas
2408 iva descontable
2365 retencion 2,5
2368 ica
1110 bancos 60% tc
2205 proveedor casa matriz 40%

4135
2408
1355
1555
 1110
1305

FILIAL
CODIGO CUENTA
1215 compra de bonos
2408 iva descontable
2365 retencion 2,5
2368 ica
1110 bancos 50% tc
1110 bancos 50% cheq. al dia

FILIAL
CODIGO CUENTA
5305 gastos financieros
2105 obligaciones financieras
1110 bancos
FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 105,000,000
$ 19,950,000
$ 2,625,000
$ 1,159,200
$ 24,233,160
$ 36,349,740
$ 60,582,900
$ 124,950,000 $ 124,950,000

FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 12,500,000
$ 1,250,000
$ 120,750
$ 11,129,250
$ 12,500,000 $ 12,500,000

FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 60,000,000
$ 15,000,000
$ 18,000,000
$ 27,000,000
$ 60,000,000 $ 60,000,000

FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 70,000,000
$ 13,300,000
$ 1,750,000
$ 772,800
$ 48,466,320
$ 32,310,880
$ 83,300,000 $ 83,300,000
comercio x mayor
2408 iva generado
1355 anticipo renta
anticipo ica
 bancos 60%
clientes cxc filial

FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 70,000,000
$ 13,300,000
$ 1,750,000
$ 772,800
$ 40,388,600
$ 40,388,600
$ 83,300,000 $ 83,300,000

FILIAL MATRIZ
DEBE HABER CUENTA
$ 3,460,139
$ 3,601,774
$ 7,061,913
$ 7,061,913 $ 7,061,913
MATRIZ
DEBE HABER

MATRIZ
DEBE HABER

MATRIZ
DEBE HABER

MATRIZ
DEBE HABER

$ 70,000,000
$ 13,300,000
$ 1,750,000
$ 772,800
 $ 48,466,320
$ 32,310,880
$ 83,300,000 $ 83,300,000

MATRIZ
DEBE HABER

MATRIZ
DEBE HABER
 casa matriz balance de prueba
codigo cuentas
D H

1105 caja
$ 120,000,000 $ -

1110 bancos $ 590,000,000 $ -

1206 Instrumentos Financieros LP $ 15,853,144 $ -

1210 Activos por Instrumentos Corrientes $ 8,357,839 $ -

1203 Clientes LP $ - $ -

1205 Instrumentos Financieros $ 89,000,000 $ -

1205 Inversiones en Acciones $ 700,000,000 $ -

1215 Bonos $ 90,000,000 $ -

1240 Aceptaciones Bancarias $ 30,000,000 $ -

1305 Clientes $ 52,000,000 $ -

1315 Cuentas por Cobrar a Casa Matriz $ - $ -

1320 Cuentas por Cobrar $ 24,000,000 $ -

2368 Retención de IVA $ - $ 31,560,000

1355 Retención en la Fuente $ 2,850,312 $ -

1355 Retención de Industria y Comercio $ 2,500,000 $ -

1399 cxc casa matriz $ - $ -

1399 Provision de Activos $ 2,350,879 $ -

1435 Mercancias no Fabricadas por la Empresa $ 450,500,000 $ -

1504 Terreno $ 300,000,000 $ -

1516 Edificaciones $ 2,700,000,000 $ -

1592 Deterioro $ - $ 135,000,000

1520 Maquinaria $ 85,000,000 $ -

1592 deterioro $ - $ 8,500,000

1524 Equipo de Oficina $ 150,000,000 $ -

1592 deterioro $ - $ 15,000,000

1524 Muebles y Enseres $ 85,000,000 $ -

1592 deterioro $ - $ 17,000,000

1540 Equipo de transporte $ 125,000,000 $ -

1592 deterioro $ - $ 25,000,000

2105 Obligaciones Financieras $ - $ 650,442,432

2105 Obligaciones Financieras LP $ - $ 550,343,215

2195 Otras obligaciones $ - $ -

2205 proveedores $ - $ 42,350,000

2310 Cuentas por Pagar a Casa Matriz $ - $ -

CXC A FILIAL CREDITO 30.000.000 $ 22,388,394

2305 Cuentas por Pagar $ - $ 145,000,000

2335 Cuentas por Pagar Honorarios $ - $ 13,500,000

2365 retencion en la fuente $ - $ 4,576,235

2368 retencion industria y comercio $ - $ 1,868,482

2408 iva $ - $ 160,859,896

2505 Salarios por Pagar $ - $ 75,000,000

2380 Provisión Pasivos $ - $ 12,500,000

2725 Impuestos Diferidos $ - $ 285,000,000

3105 Capital Ordinario $ - $ 1,107,000,000

3305 Reserva Legal $ - $ 28,500,000

3605 Utilidad del Ejercicio $ - $ 285,000,000

4135 comercio x mayor y menor $ - $ 1,347,285,000

4205 Otros Ingresos $ - $ 152,500,000

4205 Ingresos Ordinarios $ - $ 30,000,000

4210 Ingresos Financieros $ - $ 5,126,914

4218 Ingresos por Metodo de Participación $ - $ -

4240 Ingresos por venta de acciones $ - $ -

5105 G. Sueldos y Salarios $ - $ 91,000,000

5110 G. Honorarios $ - $ 26,700,000

5120 G. Arrendamiento $ - $ 250,000,000

5160 deterioro $ - $ -

5135 G. Servicios $ - $ 12,800,000

2335 G. Legales $ - $ 11,500,000

5305 Financieros $ - $ -

5305 G. Financieros $ - $ 3,500,000

6 G. Costos $ - $ 98,000,000

$ 5,622,412,174 $ 5,622,412,174
 filial balance de prueba movimiento casa matriz movimiento filial

D H D H D

$ 42,000,000 $ - $ 51,928,200 $ 12,772,856 $ 24,233,160

$ 206,500,000 $ - $ 651,165,583 $ 857,117,564 $ 60,439,104

$ 5,548,600 $ - $ - $ -

$ 2,925,244 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 31,150,000 $ - $ - $ -

$ 245,000,000 $ - $ 480,000,000 $ -

$ 31,500,000 $ - $ - $ 70,000,000

$ 10,500,000 $ - $ - $ -

$ 18,200,000 $ - $ 32,310,880 $ - $ 60,582,900

$ - $ - $ - $ - $ -

$ 8,400,000 $ - $ - $ - $ -

$ - $ 11,046,000 $ - $ - $ -

$ 997,609 $ - $ 4,000,000 $ - $ 2,625,000

$ 875,000 $ - $ 1,766,400 $ - $ 1,159,200

$ - $ - $ - $ - $ 10,324,008

$ 822,808 $ - $ - $ - $ -

$ 157,675,000 $ - $ - $ - $ 70,000,000

$ 105,000,000 $ - $ - $ - $ -
$ 945,000,000 $ - $ 2,000,000,000 $ - $ -

$ - $ 47,250,000 $ - $ - $ -

$ 29,750,000 $ - $ 150,000,000 $ - $ -

$ - $ 2,975,000 $ - $ - $ -

$ 52,500,000 $ - $ - $ - $ -

$ - $ 5,250,000 $ - $ - $ -

$ 29,750,000 $ - $ 30,000,000 $ - $ -

$ - $ 5,950,000 $ - $ - $ -

$ 43,750,000 $ - $ - $ - $ 60,000,000

$ - $ 8,750,000 $ - $ - $ -

$ 227,654,851 $ 9,117,356 $ - $ 3,601,774

$ 192,620,125 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 2,674,399

$ - $ 14,822,500 $ 51,928,200 $ 1,301,489,808 $ -

$ - $ 22,388,394 $ - $ - $ -

$ - $ 50,750,000 $ - $ - $ -

$ - $ 4,725,000 $ - $ - $ -

$ - $ 1,601,682 $ - $ 54,642,500 $ 892,500

$ - $ 653,969 $ - $ 2,050,128 $ 394,128

$ - $ 56,300,964 $ 34,200,000 $ 30,400,000 $ 43,700,000

$ - $ 26,250,000 $ - $ - $ -
$ - $ 4,375,000 $ - $ - $ -

$ - $ 99,750,000 $ - $ - $ -

$ - $ 387,450,000 $ - $ - $ -

$ - $ 9,975,000 $ - $ - $ -

$ - $ 99,750,000 $ - $ - $ -

$ - $ 471,549,750 $ - $ 160,000,000 $ 90,000,000

$ - $ 53,375,000 $ - $ -

$ - $ 10,500,000 $ - $ 2,699,263 $ -

$ - $ 1,794,420 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ 120,000,000 $ -

$ - $ 31,850,000 $ - $ - $ -

$ - $ 9,345,000 $ - $ - $ 12,500,000

$ - $ 87,500,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ 4,480,000 $ 1,100,000 $ - $ -

$ - $ 4,025,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 24,864

$ 1,225,000 $ 3,655,449 $ - $ 3,460,139

$ - $ 34,300,000 $ - $ - $ -

$ 1,967,844,261 $ 1,990,232,654 $ 3,021,172,068 $ 3,021,172,119 $ 516,611,176

$ 51
movimiento filial balance prueba matriz mes balance prueba filial mes

H D H D H

$ 78,057,450 $ 159,155,344 $ - $ (11,824,290) $ -

$ 184,004,696 $ 384,048,019 $ - $ 82,934,408 $ -

$ - $ 15,853,144 $ - $ 5,548,600 $ -

$ - $ 8,357,839 $ - $ 2,925,244 $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ 89,000,000 $ - $ 31,150,000 $ -

$ - $ 220,000,000 $ - $ 245,000,000 $ -

$ - $ 90,000,000 $ - $ 101,500,000 $ -

$ - $ 30,000,000 $ - $ 10,500,000 $ -

$ - $ 84,310,880 $ - $ 78,782,900 $ -

$ 51,928,200 $ - $ - $ - $ 51,928,200

$ - $ 24,000,000 $ - $ 8,400,000 $ -

$ - $ - $ 31,560,000 $ - $ 11,046,000

$ - $ 6,850,312 $ - $ 3,622,609 $ -

$ - $ 4,266,400 $ - $ 2,034,200 $ -

$ - $ - $ - $ 10,324,008 $ -

$ - $ 2,350,879 $ - $ 822,808 $ -

$ - $ 450,500,000 $ - $ 227,675,000 $ -

$ - $ 300,000,000 $ - $ 105,000,000 $ -
$ - $ 4,700,000,000 $ - $ 945,000,000 $ -

$ - $ - $ 135,000,000 $ - $ 47,250,000

$ - $ 235,000,000 $ 29,750,000 $ -

$ - $ - $ 8,500,000 $ - $ 2,975,000

$ - $ 150,000,000 $ - $ 52,500,000 $ -

$ - $ - $ 15,000,000 $ - $ 5,250,000

$ - $ 115,000,000 $ - $ 29,750,000 $ -

$ - $ - $ 17,000,000 $ - $ 5,950,000

$ - $ 125,000,000 $ - $ 103,750,000 $ -

$ - $ - $ 25,000,000 $ - $ 8,750,000

$ - $ - $ 641,325,076 $ - $ 224,053,077

$ - $ - $ 550,343,215 $ - $ 192,620,125

$ - $ - $ - $ 2,674,399 $ -

$ 32,310,880 $ - $ 1,291,911,608 $ - $ 47,133,380

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ 145,000,000 $ - $ 50,750,000

$ - $ - $ 13,500,000 $ - $ 4,725,000

$ 7,000,000 $ - $ 59,218,735 $ - $ 7,709,182

$ 2,659,950 $ - $ 3,918,610 $ - $ 2,919,791

$ 25,650,000 $ - $ 157,059,896 $ - $ 38,250,964

$ - $ - $ 75,000,000 $ - $ 26,250,000
$ - $ - $ 12,500,000 $ - $ 4,375,000

$ - $ - $ 285,000,000 $ - $ 99,750,000

$ - $ - $ 1,107,000,000 $ - $ 387,450,000

$ - $ - $ 28,500,000 $ - $ 9,975,000

$ - $ - $ 285,000,000 $ - $ 99,750,000

$ 135,000,000 $ - $ 1,507,285,000 $ - $ 516,549,750

$ - $ - $ 152,500,000 $ - $ 53,375,000

$ - $ - $ 32,699,263 $ - $ 10,500,000

$ - $ - $ 5,126,914 $ - $ 1,794,420

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ 120,000,000 $ - $ -

$ - $ - $ 91,000,000 $ - $ 31,850,000

$ - $ - $ 26,700,000 $ - $ (3,155,000)

$ - $ - $ 250,000,000 $ - $ 87,500,000

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ 11,700,000 $ - $ 4,480,000

$ - $ - $ 11,500,000 $ - $ 4,025,000

$ - $ - $ - $ 24,864 $ -

$ - $ - $ (155,449) $ - $ (2,235,139)

$ - $ - $ 98,000,000 $ - $ 34,300,000

$ 516,611,176 $ 7,193,692,817 $ 7,193,692,868 $ 2,067,844,750 $ 2,067,844,750

$ 51
$ -
 ajuste casa matriz ajuste filial balance ajustado

D H D H D

$ - $ - $ - $ - $ 147,331,054

$ - $ - $ - $ - $ 466,982,427

$ - $ - $ - $ - $ 21,401,744

$ - $ - $ - $ - $ 11,283,083

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 120,150,000

$ - $ - $ - $ - $ 465,000,000

$ - $ - $ - $ - $ 191,500,000

$ - $ - $ - $ - $ 40,500,000

$ - $ - $ - $ - $ 163,093,780

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 32,400,000

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 10,472,921

$ - $ - $ - $ - $ 6,300,600

$ - $ - $ - $ - $ 10,324,008

$ - $ - $ - $ - $ 3,173,687

$ - $ - $ - $ - $ 678,175,000

$ - $ - $ - $ - $ 405,000,000
$ - $ - $ - $ - $ 5,645,000,000

$ - $ 8,333,333 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 264,750,000

$ - $ 1,250,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 202,500,000

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 144,750,000

$ - $ 250,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 228,750,000

$ - $ - $ - $ 500,000 $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 2,674,399

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ 9,833,333 $ - $ 500,000 $ - $ 10,333,333

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ 24,864

$ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ -

$ 9,833,333 $ 9,833,333 $ 500,000 $ 500,000 $ 9,271,870,900

balance ajustado casa matriz eliminaciones filial eliminaciones

H D H D

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 51,928,200 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 42,606,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ 190,583,333 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 12,725,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 20,250,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 23,200,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 34,250,000 $ - $ - $ -

$ 865,378,153 $ - $ - $ -

$ 742,963,340 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 1,339,044,988 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 195,750,000 $ - $ - $ -

$ 18,225,000 $ - $ - $ -

$ 66,927,917 $ - $ - $ -

$ 6,838,401 $ - $ - $ -

$ 195,310,860 $ - $ - $ -

$ 101,250,000 $ - $ - $ -
$ 16,875,000 $ - $ - $ -

$ 384,750,000 $ - $ - $ -

$ 1,494,450,000 $ - $ - $ -

$ 38,475,000 $ - $ - $ -

$ 384,750,000 $ - $ - $ -

$ 2,023,834,750 $ - $ - $ -

$ 205,875,000 $ - $ - $ -

$ 43,199,263 $ - $ - $ -

$ 6,921,334 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 120,000,000 $ - $ - $ -

$ 122,850,000 $ - $ - $ -

$ 23,545,000 $ - $ - $ -

$ 337,500,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ 16,180,000 $ - $ - $ -

$ 15,525,000 $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ (2,390,588) $ - $ - $ -

$ 132,300,000 $ - $ - $ -

$ 9,271,870,951

$ 51
 h credito

filial eliminaciones balance consolidado

H D H

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ 3,000 $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
= 250000000/((1-(1+ 0,017 )-24)/0,17)

= $ 250,000,000
(1-(1+0,017)-24)
0.017

= $ 12,772,855

p= $ 250,000,000
i= 0.00141666666667
n= 24 CUOTAS

numero cuota interes

1 0 $ -
2 $ 10,602,129 $ 354,167
3 $ 10,602,129 $ 339,649
4 $ 10,602,129 $ 325,110
5 $ 10,602,129 $ 310,551
6 $ 10,602,129 $ 295,971
7 $ 10,602,129 $ 281,371
8 $ 10,602,129 $ 266,750
9 $ 10,602,129 $ 252,108
10 $ 10,602,129 $ 237,446
11 $ 10,602,129 $ 222,762
12 $ 10,602,129 $ 208,058
13 $ 10,602,129 $ 193,333
14 $ 10,602,129 $ 178,587
15 $ 10,602,129 $ 163,821
16 $ 10,602,129 $ 149,033
17 $ 10,602,129 $ 134,225
18 $ 10,602,129 $ 119,395
19 $ 10,602,129 $ 104,545
20 $ 10,602,129 $ 89,670
21 $ 10,602,129 $ 74,780
22 $ 10,602,129 $ 59,867
23 $ 10,602,129 $ 44,932
24 $ 10,602,129 $ 29,976
25 $ 10,602,129 $ 14,998
= 180.000.000/((1-(1+ 0,02 )-36)/0,02)

= $ 180,000,000
(1-(1+0,02)-36)
0.02

= $ 12,772,855

p= $ 180,000,000
i= 0.00166666666667
n= 36 cuotas

numero cuota interes

1 0 $ -
2 $ 5,000,000 $ 300,000
3 $ 5,000,000 $ 292,167
4 $ 5,000,000 $ 284,320
5 $ 5,000,000 $ 276,461
6 $ 5,000,000 $ 268,588
7 $ 5,000,000 $ 260,703
8 $ 5,000,000 $ 252,804
9 $ 5,000,000 $ 244,892
10 $ 5,000,000 $ 236,967
11 $ 5,000,000 $ 229,028
12 $ 5,000,000 $ 221,077
13 $ 5,000,000 $ 213,112
14 $ 5,000,000 $ 205,134
15 $ 5,000,000 $ 197,142
16 $ 5,000,000 $ 189,137
17 $ 5,000,000 $ 181,119
18 $ 5,000,000 $ 173,088
19 $ 5,000,000 $ 165,043
20 $ 5,000,000 $ 156,985
21 $ 5,000,000 $ 148,913
22 $ 5,000,000 $ 140,828
23 $ 5,000,000 $ 132,729
24 $ 5,000,000 $ 124,617
25 $ 5,000,000 $ 116,491
26 $ 5,000,000 $ 108,352
27 $ 5,000,000 $ 100,199
28 $ 5,000,000 $ 92,033
29 $ 5,000,000 $ 83,853
30 $ 5,000,000 $ 75,660
31 $ 5,000,000 $ 67,452
32 $ 5,000,000 $ 59,231
33 $ 5,000,000 $ 50,997
34 $ 5,000,000 $ 38,582
35 $ 5,000,000 $ 30,313
36 $ 5,000,000 $ 17,863
37 $ 5,000,000 $ 8,320
 AMORTIZACIONES CASA MATRIZ

abono capital saldo

$ - $ 250,000,000
$ 10,247,963 $ 239,752,037
$ 10,262,481 $ 229,489,557
$ 10,277,019 $ 219,212,537
$ 10,291,578 $ 208,920,959
$ 10,306,158 $ 198,614,801 $ 198,614,801 DEUDA A5 CUOTA
$ 10,320,758 $ 188,294,043 $ 51,385,199 ABONO A CAPITAL A 5 CUOTA
$ 10,335,379 $ 177,958,663 $ 1,625,448 INTERESES A 5 CUOTA
$ 10,350,021 $ 167,608,642
$ 10,364,684 $ 157,243,958
$ 10,379,367 $ 146,864,591
$ 10,394,071 $ 136,470,520
$ 10,408,796 $ 126,061,724
$ 10,423,542 $ 115,638,182
$ 10,438,309 $ 105,199,873
$ 10,453,096 $ 94,746,777
$ 10,467,905 $ 84,278,872
$ 10,482,734 $ 73,796,138
$ 10,497,585 $ 63,298,553
$ 10,512,459 $ 52,786,094
$ 10,527,349 $ 42,258,745
$ 10,542,263 $ 31,716,482
$ 10,557,198 $ 21,159,284
$ 10,572,154 $ 10,587,131
$ 10,587,131 $ (0)
 AMORTIZACIONES FILIAL

0.509776849

abono capital saldo

$ - $ 180,000,000
$ 4,700,000 $ 175,300,000
$ 4,707,833 $ 170,592,167
$ 4,715,680 $ 165,876,487 $ 165,876,487 CREDITO PENDIENTE POR PAGAR
$ 4,723,539 $ 161,152,948 $ 14,123,513 AMORTIZACIONES/ ABONOS A CAPITAL A 3 CUOTA
$ 4,731,412 $ 156,421,536 $ 876,487 INTERESE A 3 CUOTA
$ 4,739,297 $ 151,682,239 $ 995,148,586 NADA
$ 4,747,196 $ 146,935,042
$ 4,755,108 $ 142,179,934
$ 4,763,033 $ 137,416,901
$ 4,770,972 $ 132,645,929
$ 4,778,923 $ 127,867,005
$ 4,786,888 $ 123,080,117
$ 4,794,866 $ 118,285,251
$ 4,802,858 $ 113,482,393
$ 4,810,863 $ 108,671,530
$ 4,818,881 $ 103,852,649
$ 4,826,912 $ 99,025,737
$ 4,834,957 $ 94,190,780
$ 4,843,015 $ 89,347,764
$ 4,851,087 $ 84,496,677
$ 4,859,172 $ 79,637,505
$ 4,867,271 $ 74,770,234
 $ 4,875,383 $ 69,894,851
$ 4,883,509 $ 65,011,343
$ 4,891,648 $ 60,119,695
$ 4,899,801 $ 55,219,895
$ 4,907,967 $ 50,311,928
$ 4,916,147 $ 45,395,781
$ 4,924,340 $ 40,471,441
$ 4,932,548 $ 35,538,893
$ 4,940,769 $ 30,598,124
$ 4,949,003 $ 23,149,121
$ 4,961,418 $ 18,187,703
$ 4,969,687 $ 10,718,016
$ 4,982,137 $ 4,991,879
$ 4,991,680 $ 9
DEUDA LARGO PLAZO $ 1,598,449,316
=

p= $ 30,000,000
i= 0.001
n= 12 CUOTAS

numero cuota interes abono capital saldo

1 0 $ - $ - $ 30,000,000
2 $ 2,500,000 $ 30,000 $ 2,470,000 $ 27,530,000
3 $ 2,500,000 $ 27,530 $ 2,666,470 $ 24,863,530
4 $ 2,500,000 $ 24,864 $ 2,475,136 $ 22,388,394
5 $ 2,500,000 $ 22,388 $ 2,477,612 $ 19,910,782
6 $ 2,500,000 $ 19,911 $ 2,480,089 $ 17,430,693
7 $ 2,500,000 $ 17,431 $ 2,482,569 $ 14,948,123
8 $ 2,500,000 $ 14,948 $ 2,485,052 $ 12,463,072
9 $ 2,500,000 $ 12,463 $ 2,487,537 $ 9,975,535
10 $ 2,500,000 $ 9,976 $ 2,490,024 $ 7,485,510
11 $ 2,500,000 $ 7,486 $ 2,492,514 $ 4,992,996
12 $ 2,500,000 $ 4,993 $ 2,495,493 $ 2,497,503
13 $ 2,500,000 $ 2,498 $ 2,497,502 $ 0

FILIAL PAGA 4 CUOTA A MATRIZ SALDO $ 19,910,782

ABONO A CAPITAL 4 CUOTA $ 10,089,218
INTERES A 4 CUOTA $ 104,782
 POR PAGAR
ABONOS A CAPITAL A 3 CUOTA
 POLITICAS CONTABLES
DETERIORO

4. Propiedades, plantas y equipos Los elementos de propiedad, plantas y equipos están expuestos, tanto en su reconocimiento
en su medición subsecuente, a su costo histórico menos la correspondiente depreciación. Los costos posteriores (reemplazo d
componentes, mejoras, ampliaciones, crecimientos, etc.) se incluyen en el valor del activo inicial o se reconocen como un activ
sólo cuando es probable que los beneficios económicos futuros asociados con los elementos del activo fijo vayan a fluir al Gru
del elemento pueda determinarse de forma fiable. El valor del componente sustituido se da de baja contablemente. El resto d
y mantenciones se cargan en el resultado del ejercicio en el que se incurren. Las construcciones en curso, incluyen los siguient
devengados únicamente durante el período de construcción: a. Gastos financieros relativos a la financiación externa que sean
atribuibles a las construcciones, tanto si es de carácter específica como genérica. En relación con la financiación genérica, los g
financieros activados se obtienen aplicando el costo promedio ponderado de financiación de largo plazo a la inversión promed
susceptible de activación no financiada específicamente. b. Gastos de personal relacionados en forma directa y otros de natur
operativa atribuibles a la construcción. La depreciación de los activos fijos se calcula usando el método lineal para asignar sus
valores residuales sobre sus vidas útiles técnicas estimadas. El valor residual y la vida útil de los activos se revisan, y ajustan si
en cada cierre de balance. Cuando el valor de un activo es superior a su importe recuperable estimado, su valor se reduce de f
inmediata hasta su importe recuperable. Las pérdidas y ganancias por la venta de activo fijo, se calculan comparando los ingre
con el valor en libros y se incluyen en el estado de resultados

DETERIORO CASA MATRIZ

EDIFICIO AÑOS DEPRECIACION ANUAL

$ 2,000,000,000 20 $ 100,000,000

MAQUINARIA AÑOS DEPRECIACION ANUAL

$ 150,000,000 10 $ 15,000,000

MUEBLES Y ENSERES AÑOS DEPRECIACION ANUAL

$ 30,000,000 10 $ 3,000,000

TOTAL DETERIORO ANUAL $ 118,000,000

TOTAL DETERIORO MENSUAL $ 9,833,333

DETERIORO FILIAL

VEHICULO CARGA AÑOS DEPRECIACION ANUAL

$ 60,000,000 10 $ 6,000,000
 tanto en su reconocimiento inicial como
os posteriores (reemplazo de
se reconocen como un activo separado,
tivo fijo vayan a fluir al Grupo y el costo
a contablemente. El resto de reparaciones
curso, incluyen los siguientes conceptos
anciación externa que sean directamente
financiación genérica, los gastos
plazo a la inversión promedio acumulada
ma directa y otros de naturaleza
odo lineal para asignar sus costos a sus
vos se revisan, y ajustan si es necesario,
ado, su valor se reduce de forma
culan comparando los ingresos obtenidos

MATRIZ

DETERIORO MENSUAL
$ 8,333,333

DETERIORO MENSUAL
$ 1,250,000

DETERIORO MENSUAL
$ 250,000

LIAL

DETERIORO MENSUAL
$ 500,000