AUDITORIA II

MATRIZ DE RIESGO

LORENA RUEDA URREGO

JUAN MANUEL OSORIO ECHEVERRY
JUNIOR ANDRES GARCIA MONTOYA

GRUPO: 702N
NOMBRE DE LA EMPRESA: SALSAMENTARIA EL CORRAL M.C
FECHA DE ELABORACION DE LA MATRIZ: 24 DE MARZO 2020
AREA: ADMINISTRATIVO

PROCESO LUGAR DE TRABAJO ACTIVIDAD

S
GERENTE
A
L
S
A
M
E
N
T
A
ADMINISTRATIVO

R
I GERENTE
A

E
L

C
O
R
R
A
L

M
.
C

(
L
O
C
NISTRATIVO
L

C
O
R
R
A
L
M
.
C

( GERENTE
L
O
C
A
L
)
L CORRAL M.C
MARZO 2020

PELIGROS

CLASIFICACION DEL TIPO

TAREAS RUTINARIAS SI /NO DESCRIPCIÓN DE RIESGO

Realizacion de los
organizacionalmente
presupuestos para la
no cuentan con un
compra de inventarios y SI Riesgo Operativo
organigrama de
fijar precios de los funciones
productos

La organización
cuenta con los
estandares de calidad
Asegurar el cumplimiento a la entrega del
de mínimos de calidad, SI sevicio ademas de Riesgo Operativo
servicio al cliente, salud y que todo esta al dia y
seguridad en la calidad de
atencion al cliente los
empleados son
coordiales.

Garantizar que se
mantienen las existencias
adecuadas de mercancía, y
que el mantenimiento de
las existencias se lleva a
cabo de forma eficiente
La administracion se
encarga a diario del
control de la
mercancia, revición
SI de fechas y Riesgo Operativo
distribución de
lugares donde se
pueda ver la
mercancia represada
 SALSAMENTARIA EL COR

CONTROLES EXITENTES EV
EFECTOS POSIBLES
NIVEL DE NIVEL DE
FUENTE MEDIO INDIVIDUO DEFICIENCIA EXPOSICION

La no ejecucion
correctamente de un
presupuesto y no
NO SE ASIGNA
determinar el NO NO SI 2
VALOR
suficiente inventario a
realizar por falta de
dinero

la no ejecucion de un
acorde atencion al
cliente implicaria la NO NO SI 2 2
perdida de clientes y
de eso se desatara una
de escaces se ventas
La no realizacion de
estos controles es
posible vender
mercancia en mal NO NO SI 6 2
estado o vender
mercancia la cual
puede estar vencida
TARIA EL CORRAL M.C

EVALUACION DE RIESGO

INTERPRETACION INTEERPRETACION ACEPTABILIDAD

NIVEL DE DE NIVEL DE NIVEL DE DEL NIVEL DE DEL NIVEL DE
PROBABILIDAD PROBABILIDAD CONSECUENCIA RIESGO RIESGO

2 BAJO NO APLICA III SI

4 BAJO NO APLICA III SI

12 ALTO 10 IV SI
 CRITERIOS PARA ESTABLECER CONTROLES
ACTIVIDAD DE
NUMERO DE EXISTE REQUISITO CONTROL
PERSONAS LEGAL ESPECIFICO
EXPUESTAS PEOR CONSECUENCIAS (SI O NO)
Que las consecuencias
impidan el desarrollo
de la actividad
comercial y esto lleve Delegar funciones por
el no cumplimiento de escrito y establecer un
3 la razon social NO organigrama que sea
de conocimiento de
todo el personal,
incluyendo gerencia.

Que no se evalue el
nivel de atencion de
cliente de los
empleados los cuales oganizar un manual de
es posible que se conducta para que los
3 salten la conducta de NO empleados tengan una
atencion coordial y amable atencion con
amable hacia ellos y los clientes
esto con lleve el no
cumplir con el objetivo
de la empresa
 delegar esta funcion
en momentos
adecuados en el cual
la administracion no
pueda cumplir con
El no llevar este
estas acciones ya que
control podria ejecutar
no siempre podra
enfermedades en
DECRETO 3636 DEL cumplirlo, ademas de
clientes lo cual llevaria
3 causas legales y 2005 - MINISTERIO establecer una orden
DE SALUD de tiempo para
indemnizaciones
economicas por parte realizar los cambios de
mercancia para que
de la empresa las fechas de
vencimiento sean de
más tiempo y que no
se acerquen a su
caducidad pronto.
Riesgo
Al no tener una organización debida para el cumplimiento de las funciones necesarias para la operación
del negocio se podria presentar un descuido en tener las suficientes existencias para la actividad.

Actividad de
control La gerencia debera determinar un orden en las actividades a cumplirse periodicamente, siendo diaria,
semanal, quincenal o mensual, según sea necesario para la actividad. Posterior a eso se debera delegar
las funciones de compra para la compra de inventario a una persona que pueda rendirle cuentas a la
gerencia.

Procedimiento para la actividad de control

Inicio

Verificar el ciclo que tienen los productos en la organización

Determinar la periocidad
de las actividades a
realizar

¿Se cuenta con el personal necesario?

No Si

Convocar a una persona

apta para el desarrollo de
la labor

Delegar la funcion a la nueva persona

a cargo

Realizar seguimiento

Fin.
arias para la operación
ara la actividad.

amente, siendo diaria,

a eso se debera delegar
a rendirle cuentas a la
Riesgo
Que las personas que tienen contacto con el cliente no cuenten con una adecuada educacion en como
deben ser tratados los clientes podria significar un riesgo altisimo a que se pierdan clientes no satisfechos y
prefieran hacer las compras en otro establecimiento.

Actividad de
control
Se debe implementar unas capacitaciones y posterior a esto una evaluacion donde las personas que
atiendan a los clientes o deseen aplicar a este cargodemuestren que tienes las capacidades necesarias para
atender ejectiva y positivamente a los clientes.

Procedimiento para la actividad de control

1. Capacitar a los empleados para la atencion al cliente e identificacion de cada cliente que llega al
establecimiento

2. Evaluacion de identificacion y tratamiento del cliente.

Nombre del empleado Fecha
1. Como debe ser el trato con el cliente que muestra un comportamiento distraido.

2. Como debe ser el trato con el cliente indeciso.

3. Como debe ser el trato con el cliente que muestra una actitud grosera.

4. Como debe ser el trato haciea el cliente frecuente y que normalmente compra en gran cantidad.

5. Como debe ser el trato con el cliente que es lento y exigente en su eleccion.

6. Nombre 3 cualidades y defectos que usted cree que tiene en la atencion al cliente.

3.
Se podria pensar en un buzon de sugerencias para saber la opinion de la atencion a los clientes visto desde
su punto de vista y adicionalmente a sugerencias o reclamos sobre los productos y demas campos de la
organización.
a educacion en como
n clientes no satisfechos y

donde las personas que

apacidades necesarias para

da cliente que llega al

iento distraido.

ud grosera.

mpra en gran cantidad.

n su eleccion.

encion al cliente.

n a los clientes visto desde

os y demas campos de la
 BALANCED SCORECARD SALSAMENTARIA EL CORRAL M.C.

Area Perspectiva Objetivo Responsables Fecha de Resultado del

ejecucion Fecha de revision objetivo
Riesgo
La organización no efectua un debido control de las existencias, teniendo en cuenta de sus fechas de venc
mantenimiento de estas que podria generar la venta de productos que puedan afectar a la salud de los co

Actividad de
control
La gerencia tendra que implementar un control en la llegada, ingreso, mantenimiento, fecha de vencim
existencias para mitigar el riesgo de entregar productos en mal estado. Se implementara un formato don
el conocimiento del estado de la mercancia con la cual se cuenta para la venta.

FORMATO DE CONTROL DE ESTADO DE EXISTENCIA POR PRODUCTO

Nombre del producto

Revision 1 Revision 2
Fecha de ingreso Cantidad
Fecha Observacion Fecha Observacion
s, teniendo en cuenta de sus fechas de vencimiento o del
ctos que puedan afectar a la salud de los consumidores

a, ingreso, mantenimiento, fecha de vencimiento y salida de las

al estado. Se implementara un formato donde por escrito se teng
ancia con la cual se cuenta para la venta.

STENCIA POR PRODUCTO

Devolucion del Salida del Observacion

producto producto
 Tabla 2. Determinación del nivel de deficiencia
Nivel de Valor de Significado
deficienci ND
a
Muy Alto Se ha(n) detectado peligro(s) que determina(n) como posible la generación d
(MA) 10 incidentes o consecuencias muy significativas, o la eficacia del conjunto de medidas
Alto (A) 6 preventivas existentesalgún(os)
Se ha(n) detectado respecto al riesgo esque
peligro(s) nulapueden
o no existe, o ambos.
dar lugar a consecuencia
Medio (M) 2 significativa(s),
Se han detectado o lapeligros
eficaciaque
del pueden
conjuntodar delugar
medidas preventivas existentes
a consecuencias es baja
poco significativa
No se o
No se ha detectado consecuencia alguna, o la eficacia del conjunto deprevent
de menor importancia, o la eficacia del conjunto de medidas medi
Asigna preventivas existentes es alta, o ambos. El riesgo está controlado.
Bajo (B) Valor Estos peligros se clasifican directamente en el nivel de riesgo y de intervenc
cuatro (IV) Véase la Tabla 8.
Tabla 3. Determinación del nivel de exposición
Nivel de
exposició Valor de
n NE Significado
Continua La situación de exposición se presenta sin interrupción o varias veces con tiempo
(EC) 4 prolongado durante la jornada laboral.
Frecuente La situación de exposición se presenta varias veces durante la jornada laboral por
(EF) 3 tiempos cortos.
Ocasional La situación de exposición se presenta alguna vez durante la jornada laboral y por u
(EO) 2 periodo de tiempo corto.
Esporádic
a (EE) 1 La situación de exposición se presenta de manera eventual.

Tabla 4. Determinación del nivel de probabilidad

Niveles de probabilidad Nivel de exposición (NE)
4 3 2 1
Nivel de deficiencia 10 MA - 40 MA - 30 A -20 A - 10
6 MA - 24 A - 18 A - 12 M-6
2 M-8 M-6 B-4 B-2

Tabla 5. Significado de los diferentes niveles de probabilidad

Nivel de
probabili Valor de
dad NP Significado
Muy Alto Entre 40 y Situación deficiente con exposición continua, o muy deficiente con exposición frecue
(MA) 24 Normalmente la materialización
Situación deficiente del riesgo
con exposición ocurreucon
frecuente frecuencia.
ocasional, o bien situación mu
Entre 20 y deficiente con exposición ocasional o esporádica.
Alto (A) 10 La materialización
Situación delcon
deficiente riesgo es posible
exposición que sucedaovarias
esporádica, bien veces en lamejorable
situación vida laboral.
con
Entre 8 y exposición continuada o frecuente.
Medio (M) 6 Es posiblemejorable
Situación que sucedaconelexposición
daño alguna vez. o esporádica, o situación sin anomalí
ocasional
Entre 4 y destacable con cualquier nivel de exposición.
Bajo (B) 2 No es esperable que se materialice el riesgo, aunque puede ser concebible.
 Tabla 6. Determinación del nivel de consecuencias
Nivel de
Consecu
encias NC Significado
Daños personales
Mortal o Catastrófico ( 100 Muerte (s)
Muy grave (MG) 60 Lesiones o enfermedades graves irreparables (Incapacidad permane
Grave (G) 25 Lesiones o enfermedades con incapacidad laboral temporal (ILT).
Leve (L) 10 Lesiones o enfermedades que no requieren incapacidad.

Tabla 7. Determinación del nivel de riesgo

Nivel de probabilidad (NP)
Nivel de riesgo NR = NP x NC 40-24
I I 20-10 I 8-6 II 4-2
100 4
I 000-2 4002
I 000-1 200800-600
II 400-200
60 2
I 400-1 4401
II 200-600 480-360
II II
III200
25 1
II 000-600 500-250 200-150
III 100-50
Nivel de consecuencia 10 400-240 II 200 80-60 III 40

Tabla 8. Significado del nivel de riesgo

Nivel de Valor de
riesgo NR Significado
4 000 - Situación crítica. Suspender actividades hasta que el riesgo esté bajo control.
I 600 Intervención urgente.
Corregir y adoptar medidas de control de inmediato. Sin embargo, suspenda
II 500 - 150 actividades
Mejorar si essiposible.
el nivel de riesgo
Sería está por encima
conveniente justificarolaigual de 360. y su
intervención
III 120 - 40 rentabilidad.
soluciones o mejoras y se deben hacer comprobaciones periódicas para
IV 20 asegurar que el riesgo aún es aceptable.
Tabla 9. Aceptabilidad del
riesgo
Nivel de Significado
Riesgo
I No Aceptable
II No Aceptable o
III Aceptable con control
IV Aceptable
a

posible la generación de
cia del conjunto de medidas
ste, lugar
dar o ambos.
a consecuencias
ventivas
cuenciasexistentes es baja, o
poco significativas
nto
cia del conjunto depreventivas
de medidas medidas
ontrolado.
de riesgo y de intervención

varias veces con tiempo

nte la jornada laboral por

te la jornada laboral y por un

ual.

babilidad

iente con exposición frecuente.

cuencia.
onal, o bien situación muy

as
n veces en lamejorable
situación vida laboral.
con

ca, o situación sin anomalía

ede ser concebible.

ias

es (Incapacidad permanente par

boral temporal (ILT).
capacidad.

go esté bajo control.

embargo, suspenda
e 360. y su
vención
periódicas para