TRABAJO DE CONTABILIDAD

Presentado a :

JOSE LUIS SOLANO ROMO

PRESENTADO POR:

MILEIDA BADELL CARRILLO

YEIMI BOLIVAR
MADELIN ROMERO SIERRA.

UNIMINUTO
I SEMESTRE
ADMIN. FINANCIERA
 TALLER PRÁCTICO UNIDAD 5

1. Los siguientes son los saldos a diciembre 31/2016 de la empresa Niñolandia S.A.:

Bancos cuenta de ahorro 45.000.000 Cuentas x cobrar clientes 11.000.000

Caja 15.000.000 Obligaciones financieras 43.000.000
Inventarios 26.000.000 Proveedores 34.000.000
Equipo de cómputo 1.550.000 Costos y gastos x pagar 3.550.000
Flota y equipo transporte 48.500.000 Capital social 66.500.000

Durante el mes de enero se presentaron los siguientes movimientos contables:

Enero 02:se compran 24 balones a $27.000 c/u, 24 muñecas por valor de $37.000
c/u, 24 raquetas por valor de $25.500 c/u, se cancela el 20% en efectivo, el 30%
con transferencia y el resto a crédito.

Enero 04: se abona al préstamo bancario la suma de $6.550.000 con transferencia.

Enero 06:se venden 12 unidades de cada producto de los comprados el día 02 de

enero con un incremento sobre el costo del 70%, cancelan el 30% con transferencia
y el resto a crédito.

Enero 08:se le hace préstamo a un empleado para la compra de vivienda por valor
de $15.000.000 con transferencia, a una tasa de interés anual del 15,6% trimestre
anticipado.

Enero 10:se alquila un espacio de la empresa para publicidad política por cuatro (4)
meses por un valor de $3.760.000 el 25% en efectivo, el 35% con transferencia y el
resto a crédito.

Enero 12:se cancela la nómina del gerente por valor de $4.500.000 y del jefe de
ventas por valor de $2.100.000 en cheque. (Ambos son salario básico)

Enero 14:se compran implementos de aseo y cafetería para el consumo de tres (3)
meses por valor de $1.980.000, se cancela con transferencia.
 Enero 16: Ingresa un nuevo socio, aportando un edificio avaluado por $54.760.000
del cual el 45% es el valor del terreno.

Enero 18:se pagan los servicios públicos por transferencia así: acueducto
$140.000, energía $230.000, telefonía $200.000 y gas $54.000.

BANCOS
1110
DEBITO CREDITO
S.I. 45.000.000
644.400
6.550.000
3 547.740
15.000.000
5 1.316.000
6.600.000
1.980.000
624.000
SALDO 15.465.340

CAJA
1105
DEBITO CREDITO
S.I. 15.000.000
429.600
5 940.000
SALDO 15.510.400
MERCAN
CIA NO
FABRICA
DAS POR
LA
EMPRES
A
1435
DEBITO CREDITO
S.I. 26.000.000
1 2.148.000
1.074.000
SALDO 27.074.000

EQUIPO
DE
OFICINA
1524
DEBITO CREDITO
S.I. 1.550.000

SALDO 1.550.000

FLOTA Y
EQUIPO
DE
TRANSP
ORTE
1540
DEBITO CREDITO
S.I. 48.500.000

SALDO 48.500.000

CLIENTE
S
 1305
DEBITO CREDITO
S.I. 11.000.000
3 1.278.060
5 1.504.000
SALDO 13.782.060

BANCOS
NACIONA
LES
2105
DEBITO CREDITO
43.000.000
2 6.550.000

SALDO 36.450.000

PROVEDO
RES
2205
DEBITO CREDITO
34.000.000
1.074.000

SALDO 35.074.000

COSTOS Y
GASTOS
POR
PAGAR
2335
DEBITO CREDITO
3.550.000
SALDO 3.550.000

CAPITAL
SOCIAL
3105
DEBITO CREDITO
66.500.000
54.760.000

SALDO: 121.260.000

COMERCI
O AL POR
MAYOR Y
AL POR
MENOR
6135
DEBITO CREDITO
3 1.074.000

SALDO 1.074.000

COMERCI
O AL POR
MAYOR Y
AL POR
MENOR
4135
DEBITO CREDITO
1.825.800
SALDO: 1.825.800

CUENTAS
POR
COBRA A
EMPLEAD
OS
1365
DEBITO CREDITO
4 14.415.000

SALDO: 14.415.000

FINANCIE
ROS
5305
(INTERES
E)
DEBITO CREDITO
4 585.000

SALDO: 585.000

INGRESO
S POR
ARRENDA
MIENTOS
 4220
DEBITO CREDITO
3.760.000

SALDO: 3.760.000

GASTOS
DE
PERSONA
L
5105
DEBITO CREDITO
6. 6.600.000

SALDO: 6.600.000

GASTOS
DIVERSO
S
5195
DEBITO CREDITO
7 660.000

SALDO 660.000

GASTOS
PAGADOS
POR
ANTICIPA
DO
1701
DEBITO CREDITO
7 1.320.000
SALDO 1.320.000

TERRENO
S
1504
DEBITO CREDITO
8 24.642.000

SALDO: 24.642.000

CONSTRU
CCIONES
Y
EDIFICACI
ONES

DEBITO CREDITO
8 30.118.000

SALDO 30.118.000

SERVICIO
S
(PUBLICO
S)
5135
DEBITO CREDITO
9 624.000

SALDO 624.000
Se pide: registrar en el libro diario, las cuentas “T”, los respectivos ajustes, el balance
general y el estado de pérdidas y ganancias.