Tasa de Crecimiento Anual Ventas (%) 3%

Tasa de Inflación (%) 3%

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN Y VENTAS MENSUALES

ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
PATACON SENCILLO 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
PATACON CON TODO 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
PATACON EXPRESS 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43

TOTAL PRODUCCIÓN 0 0 114 114 114 114 114 114 114 114 114 114

PROYECCION DE INGRESOS MENSUALES

ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
PATACON SENCILLO 0 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
Precio $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
Ingreso Producto 1 $ - $ - $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000 $ 288,000
PATACON CON TODO 0 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Precio $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
Ingreso Producto 2 $ - $ - $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000
PATACON EXPRESS 0 0 43 43 43 43 43 43 43 43 43 43
Precio $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000 $ 16,000
Ingreso Producto 3 $ - $ - $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000 $ 688,000

TOTAL INGRESOS MES $ - $ - $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0 $ 1,396,000.0

PROYECCIÓN DE INGRESOS ANUALES

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PATACON SENCILLO 360 371 382 393 405
Precio $ 8,000 $ 8,240 $ 8,487 $ 8,742 $ 9,004
Ingreso Producto 1 $ 2,880,000 $ 3,055,392 $ 3,241,465 $ 3,438,871 $ 3,648,298
PATACON CON TODO 350 361 371 382 394
Precio $ 12,000 $ 12,360 $ 12,731 $ 13,113 $ 13,506
Ingreso Producto 2 $ 4,200,000 $ 4,455,780 $ 4,727,137 $ 5,015,020 $ 5,320,434
PATACON EXPRESS 430 443 456 470 484
Precio $ 16,000 $ 16,480 $ 16,974 $ 17,484 $ 18,008
Ingreso Producto 3 $ 6,880,000 $ 7,298,992 $ 7,743,501 $ 8,215,080 $ 8,715,378

TOTAL INGRESO ANUAL $ 13,960,000.0 $ 14,810,164.0 $ 15,712,103.0 $ 16,668,970.1 $ 17,684,110.3

PATACON SENCILLO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mes 1 0 37 38 39 41
Mes 2 0 37 38 39 41 155.1288892 -155.128889
Mes 3 36 37 38 39 41
Mes 4 36 37 38 39 41
Mes 5 36 37 38 39 41
Mes 6 36 37 38 39 41
Mes 7 36 37 38 39 41
Mes 8 36 37 38 39 41
Mes 9 36 37 38 39 41
Mes 10 36 37 38 39 41
Mes 11 36 63 65 69 73
Mes 12 36 63 65 69 73
Demanda Anual 360 497 512 531 551

PATACON CON TODO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mes 1 0 36 37 38 39
Mes 2 0 36 37 38 39
Mes 3 35 36 37 38 39
Mes 4 35 36 37 38 39
Mes 5 35 36 37 38 39
Mes 6 35 36 37 38 39
Mes 7 35 36 37 38 39
Mes 8 35 36 37 38 39
Mes 9 35 36 37 38 39
Mes 10 35 36 37 38 39
Mes 11 35 63 65 69 73
Mes 12 35 63 65 69 73
Demanda Anual 350 487 501 520 540

PATACON EXPRESS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mes 1 0 44 46 47 48
Mes 2 0 44 46 47 48
Mes 3 43 44 46 47 48
Mes 4 43 44 46 47 48
Mes 5 43 44 46 47 48
Mes 6 43 44 46 47 48
Mes 7 43 44 46 47 48
Mes 8 43 44 46 47 48
Mes 9 43 44 46 47 48
Mes 10 43 44 46 47 48
Mes 11 43 56 58 60 62
Mes 12 43 56 58 60 62
Demanda Anual 430 554.9 572 589 607
 PROYECCIÓN MANO DE OBRA DIRECTA
Factor Prestacional 40%
Trabajadores Número de Trab. Salario Subsidio Transporte Factor Prestacional

Operadores 4 $ 140,000 $ 50,000 $ 56,000

$ -
Total Primer Año

Factor Prestacional 40%

PROYECCIÓN SALARIOS ADMINISTRATIVOS
Trabajadores Número de Trab. Salario Subsidio Transporte Factor Prestacional

Gerente $ 828,116 $ 97,000 $ 331,246

$ -
Total Primer Año

PROYECCION PERSONAL DE VENTAS

Factor Prestacional 40%
Número de
Trabajadores Vend. Salario Subsidio Transporte Factor Prestacional

Asesores ventas $ -

Total Primer año

PROYECCIÓN COSTO MANO DE OBRA ANUAL

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Mano de Obra Directa $ 11,808,000 $ 12,162,240 $ 12,527,107 $ 12,902,920

Salarios Administrativos $ - $ - $ - $ -
Salario Vendedores $ - $ - $ - $ -

COSTO MANO DE OBRA $ 11,808,000 $ 12,162,240 $ 12,527,107 $ 12,902,920

PROYECCIÓN COSTO UNITARIO MANO DE OBRA DIRECTA

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Mano de Obra Directa $ 11,808,000 $ 12,162,240 $ 12,527,107 $ 12,902,920
Productos Totales 1140 1174.2 1209.426 1245.70878

Costo Unitario MOD $ 10,357.89 $ 10,357.89 $ 10,357.89 $ 10,357.89

Sueldo Mensual Sueldo Anual

$ 246,000 $ 11,808,000
$ - $ -
$ 11,808,000

Sueldo Mensual Sueldo Anual

$ 1,256,362 $ -
$ - $ -
$ 1,256,362 $ -

Sueldo Mensual Sueldo Anual

$ - $ -

$ -

AÑO 5

$ 13,290,008
$ -
$ -

$ 13,290,008

AÑO 5
$ 13,290,008
1283.0800434

$ 10,357.89
 PRESUPUESTO COSTO DE MATERIA PRIMA
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PATACON SENCILLO 360 371 382
Costo Unitario Mat. Prima Producto 1 $ 5,200 $ 5,356 $ 5,517
Total Costo Mat. Prima Producto 1 $ 1,872,000 $ 1,986,005 $ 2,106,952
PATACON CON TODO 350 361 371
Costo Unitario Mat. Prima Producto 2 $ 6,379 $ 6,570 $ 6,767
Total Costo Mat. Prima Producto 2 $ 2,232,650 $ 2,368,618 $ 2,512,867
PATACON EXPRESS 430 443 456
Costo Unitario Mat. Prima Producto 3 $ 8,350 $ 8,601 $ 8,859
Total Costo Materia Prima Producto 3 $ 3,590,500 $ 3,809,161 $ 4,041,139

Total Costo de Materia Prima $ 7,695,150 $ 8,163,785 $ 8,660,959

AÑO 4 AÑO 5
393 405
$ 5,682 $ 5,853
$ 2,235,266 $ 2,371,394
382 394
$ 6,971 $ 7,180
$ 2,665,901 $ 2,828,254
470 484
$ 9,124 $ 9,398
$ 4,287,245 $ 4,548,338

$ 9,188,412 $ 9,747,986
 TABLA DE DEPRECIACIÓN
ACTIVOS VALOR VIDA UTIL DEP. ANUAL
20 $ -
Muebles y Enseres $ 3,000,000.00 5 $ 600,000.00
Equipo de Transporte $ -
Equipo de Oficina $ 2,200,000 3 $ 733,333
Maquinaria y Equipo $ 2,100,000 10 $ 210,000
$ - 10 $ -
$ - 10 $ -

TOTAL DEPRECIACIÓN ANUAL $ 1,543,333

Producto Año 1 Año 2 Año 3
PATACON SENCILLO 360.00 370.80 381.92
PATACON CON TODO 350.00 360.50 371.32
PATACON EXPRESS 430.00 442.90 456.19

Total Unidades 1,140.00 1,174.20 1,209.43

Determinación del Punto de Equilibrio en Unidades Año 1

Producto Unidades Precio CVU MCU

PATACON SENCILLO 360 $ 8,000 $ 15,558 $ -7,558
PATACON CON TODO 350 $ 12,000 $ 16,737 $ -4,737
PATACON EXPRESS 430 $ 16,000 $ 18,708 $ -2,708
Total 1,140

Costo Fijo Total Año 1 $ 5,160,000.00

Punto de Equilibrio Total Año 1 - 1,061

Punto de Equilibrio en Unidades Año 2

Producto Unidades Precio CVU MCU
PATACON SENCILLO 371 $ 8,240 $ 15,714 $ -7,474
PATACON CON TODO 361 $ 12,360 $ 16,928 $ -4,568
PATACON EXPRESS 443 $ 16,480 $ 18,958 $ -2,478
Total 1,174

Costo Fijo Total Año 2 $ 5,314,800

Punto de Equilibrio Total Año 2 - 1,131

Punto de Equilibrio en Unidades Año 3

Producto Unidades Precio CVU MCU
PATACON SENCILLO 381.92 $ 8,240 $ 15,875 $ -7,635
PATACON CON TODO 371.32 $ 12,360 $ 17,125 $ -4,765
PATACON EXPRESS 456.19 $ 16,480 $ 19,216 $ -2,736
Total 1,209.43

Costo Fijo Total Año 3 $ 5,474,244

Punto de Equilibrio Total Año 3 - 1,116
Participación en % Ponderación Punto de equilibrio en Unidades
32% $ -2,387 - 335
31% $ -1,454 - 326
38% $ -1,021 - 400
- 4,862

Participación en % Ponderación Punto de equilibrio en Unidades

32% $ -2,360 - 357
31% $ -1,403 - 347
38% $ -935 - 427
- 4,698

Participación en % Ponderación Punto de equilibrio en Unidades

32% $ -2,411 - 352
31% $ -1,463 - 343
38% $ -1,032 - 421
- 4,906.13
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ITEMS Mensual

Arriendamiento
Servicios Públicos
Papeleria
gastos Adminitración
Telefono e Internet
Material de Aseo
$ 220,000
$ 100,000
$ 320,000
$ 35,000
$ 45,000

Total G. Adm. Mensual $ 720,000

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

ITEMS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Arriendamiento $ - $ - $ - $ -
Servicios Públicos $ 2,640,000 $ 2,719,200 $ 2,800,776 $ 2,884,799
Papeleria $ 1,200,000 $ 1,236,000 $ 1,273,080 $ 1,311,272
Telefono e Internet $ 420,000 $ 432,600 $ 445,578 $ 458,945
Salarios Administración $ - $ - $ - $ -
Material de Aseo $ 540,000 $ 556,200 $ 572,886 $ 590,073

Total Gastos Administración $ 4,800,000 $ 4,944,000 $ 5,092,320 $ 5,245,090

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

ITEMS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Salario Vendedores $ - $ - $ - $ -
Empaque $ 150,000 $ 154,500 $ 159,135 $ 163,909
Publicidad $ 150,000 $ 154,500 $ 159,135 $ 163,909
Papeleria $ 60,000 $ 61,800 $ 63,654 $ 65,564

Total Gastos Ventas $ 360,000 $ 370,800 $ 381,924 $ 393,382

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

ITEMS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Gastos de Administración $ 4,800,000 $ 4,944,000 $ 5,092,320 $ 5,245,090

Gastos de Ventas $ 360,000 $ 370,800 $ 381,924 $ 393,382

Total Gastos Admin. y Ventas $ 5,160,000 $ 5,314,800 $ 5,474,244 $ 5,638,471

Año 5

$ -
$ 2,971,343
$ 1,350,611
$ 472,714
$ -
$ 607,775

$ 5,402,442

Año 5

$ -
$ 168,826
$ 168,826
$ 67,531

$ 405,183

Año 5

$ 5,402,442
$ 405,183

$ 5,807,625
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES

CONCEPTO Valor en $
Terrenos $ -
0 $ -
Muebles y Enseres $ 2,630,000
Equipo de Transporte $ -
Equipo de Oficina $ 2,200,000
Maquinaria y Equipo $ 2,100,000
0 $ -
Semovientes $ -

Activos Fijos Requeridos $ 6,930,000

Gastos de Legalización $ 1,000,000

Gastos Legalización $ 1,000,000

Presupuesto de Capital de Trabajo

Disponible* $ 4,110,525
Cuentas por Pagar $ -

Total Capital de Trabajo $ 4,110,525

Total Gastos de Inversión $ 12,040,525

*Incluye Costos de Fabricación, Materia Prima, Mano de Obra Directa y Gastos Administrativos de tres meses

Inversión Requerida del Proyecto

Muebles y Enseres $ 2,630,000
Equipo de Oficina $ 2,200,000
0 $ -
Maquinaria y Equipo $ 2,100,000
Capital de Trabajo $ 4,110,525
Gastos Legalización $ 1,000,000

Total Inversión $ 12,040,525

Aporte Emprendedores $ 3,000,000

Prestamo Fondo Emprender $ 9,040,525 13 Salarios minimos

 PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO*

MOD $ 1,968,000
Materia Prima $ 1,282,525
Gastos Administrativos $ 800,000
Gastos de Ventas $ 60,000

Total Capital de Trabajo $ 4,110,525

* Capital de Trabajo requerido para financiar tres meses de operaciones de la organización

a y Gastos Administrativos de tres meses

larios minimos
 PROYECCIÓN BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo $ 5,110,525 -$ 5,592,625 -$ 12,137,016 -$ 18,756,326
Cuentas por Cobrar $ - $ - $ - $ -
Inventario Materia Prima $ - $ - $ - $ -
Inventario Productos en Procesos $ - $ - $ - $ -
Inventario Productos Terminados $ - $ - $ - $ -
Total Activos Corrientes $ 5,110,525 -$ 5,592,625 -$ 12,137,016 -$ 18,756,326
Activos Fijos $ -
Terrenos $ - $ - $ - $ -
Construcciones y Edificaciones Neto $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo Neto $ 2,100,000 $ 1,890,000 $ 1,680,000 $ 1,470,000
Muebles y Enseres Neto $ 2,630,000 $ 2,030,000 $ 1,430,000 $ 830,000
Equipo de Transporte Neto $ - $ - $ - $ -
Equipo de Oficina Neto $ 2,200,000 $ 1,466,667 $ 733,333 $ -
Semovientes $ - $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ - $ -
Total Activos Fijos $ 6,930,000 $ 5,386,667 $ 3,843,333 $ 2,300,000
TOTAL ACTIVOS $ 12,040,525 -$ 205,958 -$ 8,293,683 -$ 16,456,326
PASIVOS
Cuentas por Pagar a Proveedores $ - $ - $ - $ -
Impuestos por Pagar $ - -$ 4,163,804 -$ 4,330,898 -$ 4,372,739
Acreedores Varios $ - $ - $ - $ -
Obligaciones Financieras $ - $ - $ - $ -
Otros Pasivos a LP $ - $ - $ - $ -
TOTAL PASIVOS $ - -$ 4,163,804 -$ 4,330,898 -$ 4,372,739
PATRIMONIO
Capital $ 12,040,525 $ 12,040,525 $ 12,040,525 $ 12,040,525
Reserva Legal $ - $ - $ - $ -
Utilidades Retenidas $ - $ - -$ 8,082,679 -$ 16,125,775
Utilidades del Periodo $ - -$ 8,082,679 -$ 8,043,096 -$ 8,120,801
TOTAL PATRIMONIO $ - $ 3,957,846 -$ 4,085,250 -$ 12,206,052

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 12,040,525 -$ 205,958 -$ 8,416,148 -$ 16,578,791

$ - $ - $ 122,465 $ 122,465
 AÑO 4 AÑO 5

-$ 25,444,420 -$ 32,194,471
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
-$ 25,444,420 -$ 32,194,471

$ - $ -
$ - $ -
$ 1,260,000 $ 1,050,000
$ 230,000 -$ 370,000
$ - $ -
-$ 733,333 -$ 1,466,667
$ - $ -
$ - $ -
$ 756,667 -$ 786,667
-$ 24,687,753 -$ 32,981,137

$ - $ -
-$ 4,411,458 -$ 4,446,695
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
-$ 4,411,458 -$ 4,446,695

$ 12,040,525 $ 12,040,525
$ - $ -
-$ 24,246,577 -$ 32,439,285
-$ 8,192,708 -$ 8,258,147
-$ 20,398,760 -$ 28,656,907

-$ 24,810,218 -$ 33,103,602

$ 122,465 $ 122,465
 PROYECCIÓN ESTADO DE RESULTADOS

ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS $ 13,960,000 $ 14,810,164 $ 15,712,103

COSTO DE PRODUCCIÓN $ 19,503,150 $ 20,326,025 $ 21,188,066
UTILIDAD BRUTA -$ 5,543,150 -$ 5,515,861 -$ 5,475,963

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS ADMIN. Y VENTAS $ 6,703,333 $ 6,858,133 $ 7,017,577

TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 6,703,333 $ 6,858,133 $ 7,017,577

UTLIDAD OPERACIONAL -$ 12,246,483 -$ 12,373,994 -$ 12,493,541

GASTOS FINANCIEROS $ - $ - $ -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 12,246,483 -$ 12,373,994 -$ 12,493,541

IMPUESTOS (35 %) -$ 4,163,804 -$ 4,330,898 -$ 4,372,739

UTILIDAD NETA -$ 8,082,679 -$ 8,043,096 -$ 8,120,801

OS

AÑO 4 AÑO 5

$ 16,668,970 $ 17,684,110
$ 22,091,332 $ 23,037,994
-$ 5,422,362 -$ 5,353,883

$ 7,181,805 $ 7,350,959

$ 7,181,805 $ 7,350,959

-$ 12,604,167 -$ 12,704,842

$ - $ -

-$ 12,604,167 -$ 12,704,842

-$ 4,411,458 -$ 4,446,695

-$ 8,192,708 -$ 8,258,147
 PROYECCIÓN FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA NETO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

UTILIDAD OPERACIONAL $ - -$ 12,246,483 -$ 12,373,994 -$ 12,493,541

DEPRECIACIÓN $ - $ 1,543,333 $ 1,543,333 $ 1,543,333
IMPUESTOS $ - $ - $ 4,286,269 $ 4,330,898
INVERSIÓN INICIAL -$ 12,040,525 $ - $ - $ -

FCN -$ 12,040,525 -$ 10,703,150 -$ 6,544,391 -$ 6,619,309

VPN -$42,326,151
TASA DE OPORTUNIDAD 8%
TASA INTERNA DE RETORNO Err:523 < 40 %
AÑO 4 AÑO 5

-$ 12,604,167 -$ 12,704,842
$ 1,543,333 $ 1,543,333
$ 4,372,739 $ 4,411,458
$ - $ -

-$ 6,688,094 -$ 6,750,051
 PROYECCIÓN DE INDICADORES FINANCIEROS
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Liquidez - Razón Corriente 1.34 2.80 4.29 5.77
Prueba Acida
Rotacion cartera (días),
Rotación Inventarios (días)
Rotacion Proveedores (días)
Nivel de Endeudamiento Total 2021.67% 52.22% 26.57% 17.87%
Rentabilidad Operacional 5946.10% 149.20% 75.92% 51.05%
Rentabilidad Neta -204.22% 196.88% 66.53% 40.16%
Rentabilidad Patrimonio -309.42% 302.89% 102.36% 61.79%
Rentabilidad del Activo 3924.42% 96.98% 49.35% 33.19%
AÑO 5
7.24

13.48%
38.52%
28.82%
44.33%
25.04%