(Fecha de elaboración: marzo 29 de 2020)

(Elaborado totalmente por: Diego Hernán Guevara Madrid)

Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos

y Patrimonio para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes
Privada
110
1. Año 2 0 1 9

4. Número de formulario

3 3 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
8 3 0 3 9 5 0 7 6 5
declarante
Datos del

11. Razón social 12. Cód. Dirección Seccional

LA MEJOR S. A. S.

24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior

27. Fracción año gravable siguiente (2020) (Marque "X") 28. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario especial (Marque X) 29.Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque "X")
30. Total costos y 31.Aportes al sistema de 32. Aportes al SENA,ICBF,
Datos informativo gastos de nómina 0 0
0 seguridad social Cajas compensación

Efectivo y equivalentes de efectivo 33 876,000,000 Compensaciones 69 0

Inversiones e instrumentos financieros derivados 34 15,000,000 Renta líquida sin casillas 49 a 51 (67-69) 70 2,125,200,000

(Continuación renta)
Estos ingresos luego se
restarán 100 % en el
renglón 72 como
"rentas exentas". Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 9,076,025,000 Renta Presuntiva 71 54,000,000

Inventarios 36 2,080,000,000 Renta exenta 72 0

Activos intangibles 37 78,000,000 Rentas gravables 73 0

Patrimonio

Renta líquida gravada sin casillas 49 a 51 (al mayor valor entre 70 y 71

Activos biológicos 38 0 74 2,125,200,000
reste 72 y sume 73)
Los renglones 97 y 98 NO se usarán en la
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 2,610,000,000 Ingresos por ganancias ocasionales ### 75 0 declaración del año gravable 2019; solo se utlizará
cuando este mismo formulario sea utilizado para
declaraciones por "fracción de año gravable 2020".

ocasionales
Ganancias
Otros activos 40 74,000,000 Costos por ganancias ocasionales ### 76 0 En todo caso, es un GRAVE defecto que la
"sobretasa entidades financieras" (renglón 98) haya
quedado en esta parte del formulario, pues siempre
Total patrimonio burto (sume 33 a 40) 41 14,809,025,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77 0 las sobretasas deben quedar ubicadas ANTES del
renglón "total impuesto a cargo" (ver el renglón 88)
de forma que sí queden sumando para los cálculos
Pasivos 42 10,904,809,000 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) ### 78 0 de las posibles sanciones de extemporaneidad del
artículo 641 del ET. Lo anterior se prueba
observando lo que fue la "sobretasa" que existió en
Impuestos sobre las rentas

gravables

Impuesto sobre la renta líquida gravable sin casillas 49 a 51 los años gravables 2017 y 2018 (ver lo que fueron
Total patrimonio líquido (41-42) 43 3,904,216,000 79 701,316,000
los renglones 82701316000
y 88 del formulario 110 del año
gravable 2018
Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 7,300,000,000 80 0 https://cdn.actualicese.com/herramientas/Formula
Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 7,5% (base casilla 50) riosDIAN/2019/110/110_2019.pdf).
Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 45 0 81 0
artículo 240 del ET (base casilla 51)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional (incluye Impuesto de dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33%
líquidas

capitalizaciones no gravadas) (2016 y anteriores recibidos por sociedades extranerjas y personas

46 0 (base casilla 49) 82 0
naturales no residentes; y si los recibe una sociedad o entidad nacioal, se reportan los de cualquier
año)
Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC de una entidad no residente en
Colombia exentos (ver art. 895 del ET) 47 0 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (suma 79 a 82) 83 701,316,000

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por sociedades extranjeras (año 2016 y
anteriores) o sociedades nacionales cualquier año
48 0 Descuentos tributarios 84 0

Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por Personas Naturales sin residencia
fiscal (año 2016 y anteriores) 49 0 Impuesto neto de renta (83-84) ### 85 701,316,000
Ingresos

Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que tributarán al 7,5% (recibidos por sociedades
extranjeras y personas naturales no residentes, año 2017 y siguientes ; ver art. 245 del ET)
50 0 Impuesto de ganancias ocasionales ### 86 0

Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general (Establecimientos Permanentes,

sociedades extranjeras, personas naturales no residentes, generadas a partir del año 51 0 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 87 0
2017; ver art. 245 y 246 ET)

Otros ingresos 52 0 Total impuesto a cargo (85+86-87) 88 701,316,000

Total ingresos brutos (Sume 44 a 52) Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50% del valor de la casilla
53 7,300,000,000 ### 89 0
88 (Modaiidad de pago 1)
Liquidación privada

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 54 255,500,000 Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos (modalidad de pago 2) 90 0

Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

55 0 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior ### 91 12,000,000

Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o
Total ingresos netos (53-54-55) 56 7,044,500,000 92 0
compensación

Costos 57 3,285,000,000 Autorretenciones 93 950,000,000

Retenciones
Costos y deducciones

Gastos de administración 58 645,000,000 Otras retenciones ### 94 28,000,000

Gastos de distribución y ventas 59 690,000,000 Total retenciones año gravable a declarar (93+94) 95 978,000,000

Gastos financieros 60 299,300,000 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 96 259,994,000

Menos: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable

Otros gastos y deduciones 61 0 ### 97 0
instituciones

anterior
financieras
Sobretasa

Total costos y gastos deducibles (sume 57 a 61) 62 4,919,300,000 Más: Sobretasa instituciones financieras 98 0

Inversiones efectuadas en el año 63 0 Más: Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 99 0
(R.T.E.)
ESAL

Saldo a pagar por impuesto (88+96+98+99-89-90-91-92-95-97; si el resultado

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 64 0 100 0
es negativo escriba 0)

Renta por recuperación de deducciones 65 0 Sanciones 101 0

Total saldo a pagar (88+96+98+99+101-89-90-91-92-95-97; si el resultado es

Renta pasiva-ECE sin residencia fiscal en Colombia 66 0 102 0
negativo escriba 0)
Renta

o Total saldo a favor (89+90+91+92+95+97-88-96-98-99-101; si el resultado

Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 49 a 51 (56+64+65+66-49-50-51-62-63) 67 2,125,200,000 103 28,690,000
es negativo escriba 0)

Pérdida líquida del ejercicio sin casillas 49 a 51 (49+50+51+62+63-56-64-65-66) 68 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 104 0

Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 ### 105 0 106. No. Identificación signatario
107 DV
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Cód. Representación
de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ -

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades