HOJA DE TRABAJO

BALANCE DE PRUEBA AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE S.F.

CODIGO CUENTA DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
CAJA 33,600 33,600 33,600
INVERSIONES A CORTO PLAZO 133,800 133,800 133,800
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 135,650 135,650 135,650
PRESTAMOS A EMPLEADOS POR COBRAR 28,460 28,460 28,460
INVENTARIO DE MERCANCIA 29,930 29,930 29,930
ANTICIPO DE IMPUESTOA Y SALDOS A FAVOR 10,650 10,650 10,650
DETERIORO DE CARTERA 7,115 7,115 7,115
MAQUINARIA Y EQUIPO 114,000 114,000 114,000
EDIFICIOS 47,600 47,600 47,600
DEPRECIACION ACUMULADA - 26,200 -26,200 - 26,200
BANCOS 68,670 68,670 68,670
TERRENOS 120,710 120,710 120,710
MARCAS Y PATENTES 541,110 541,110 541,110
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 82,120 82,120 82,120
OBLIGACIONES BANCARIAS 61,800 61,800 61,800
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,220 15,220 15,220
IVA POR PAGAR 15,850 15,850 15,850
GASTOS ARRIENDOS 8,400 8,400 8,400
SUELDOS POR PAGAR 19,480 19,480 19,480
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES POR PAGAR PROVEEDORES 19,880 19,880 19,880
ACREEDORES VARIOS POR PAGAR 21,910 21,910 21,910
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 7,040 7,040 7,040
CESANTIAS CONSOLIDADAS POR PAGAR 98,205 98,205 98,205
OTROS COSTOS POR PAGAR 18,500 18,500 18,500
CAPITAL SOCIAL 500,000 500,000 500,000
SUPERAVIT DE CAPITAL 72,400 72,400 72,400
RESERVA LEGAL 61,200 61,200 61,200
RESERVA ESTATUTARIA 8,560 8,560 8,560
INGRESOS DEL PERIODO 694,970 694,970 694,970
INGRESOS POR INTERESES 3,000 3,000 3,000
OTROS INGRESOS 17,710 17,710 17,710
GASTOS HONORARIOS ADMINISTRACION 97,800 97,800 97800
GASTOS DE VIAJES EN VENTAS 52,300 52,300 52300
GASTOS ARRIENDOS 8,400 8,400 8400
GASTOS FINANCIEROS 14,400 14,400 14400
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 7,040 7,040 7040
COSTO VENTAS 300,000 300,000 300000
SUMAS 1,725,035 1,726,245 1,725,035 1,726,245 479,940 715,680
RESULTADOS DEL EJERCICIO 235,740 235,740
SUMAS IGUALES 1,725,035 1,726,245 1,725,035 1,726,245 715,680 715,680 1,245,095 1,246,305
 ESTADO DE RESULTADOS
ESPACIOS Y MADERAS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
EXPRESADO EN MILES DE PESOS

INGRESOS DEL PERIODO 694,970

Ingresos por intereses 3,000
INGRESOS NETOS 697,970
COSTOS DE VENTAS 300,000
UTILIDAD BRUTA 397,970
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 158,500
Gastos honorarios de administracion 97,800
Gastos de viajes en ventas 52,300
Gastos arriendos 8,400
UTILIDAD OPERACIONAL 239,470
OTROS INGRESOS 17,710
Ingresos diversos 17,710
OTROS GASTOS 21,440
Gastos financieros intereses 14,400
Gastos bancarios financieros 7,040
UTILIDAD LIQUIDA 235,740
PROVISION IMPUESTOS 77,794
RESERVAS 15,795
UTILIDAD NETA 142,151
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Espacios y Maderas
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
EXPRESADO EN MILES DE PESOS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA 33,600
INVERSIONES A CORTO PLAZO 133,800
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 135,650
PRESTAMOS A EMPLEADOS POR COBRAR 28,460
INVENTARIO DE MERCANCIA 29,930
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y SALDOS A FAVOR 10,650
DETERIORO DE CARTERA 7,115
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 379,205
ACTIVO NO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO 114,000
EDIFICIOS 47,600
DEPRECIACION ACUMULADA - 26,200
BANCOS 68,670
TERRENOS 120,710
MARCAS Y PATENTES 541,110
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 865,890
TOTAL ACTIVO 1,245,095
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 82,120
OBLIGACIONES BANCARIAS 61,800
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,220
IVA POR PAGAR 15,850
GASTOS ARRIENDOS 8,400
SUELDOS POR PAGAR 19,480
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 19,880
PROVISION IMPUESTOS RENTA 77,794
TOTAL PASIVO CORRIENTE 300,544
PASIVO NO CORRIENTE
ACREEDORES VARIOS POR PAGAR 21,910
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 7,040
CESANTIAS CONSOLIDADAS POR PAGAR 98,205
OTROS COSTOS POR PAGAR 18,500
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 145,655
TOTAL PASIVO 446,199
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 500,000
SUPERAVITA DE CAPITAL 72,400
RESERVA LEGAL 61,200
RESERVAS ESTATUTARIAS 24,355
RESULTADOS DEL EJERCICIO 142,151
TOTAL PATRIMONIO 800,106
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 1,246,305
CUENTAS SALDO
CAJA 33,600
INVERSIONES A CORTO PLAZO 133,800
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 135,650
PRESTAMOS A EMPLEADOS POR COBRAR 28,460
INGRESOS POR INTERESES 3,000
INVENTARIO DE MERCANCIA 29,930
ANTICIPO DE IMPUESTOA Y SALDOS A FAVOR 10,650
DETERIORO DE CARTERA 7,115
MAQUINARIA Y EQUIPO 114,000
EDIFICIOS 47,600
DEPRECIACION ACUMULADA -26,200
BANCOS 68,670
TERRENOS 120,710
MARCAS Y PATENTES 541,110
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 82,120
OBLIGACIONES BANCARIAS 61,800
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,200
IVA POR PAGAR 15,850
GASTOS ARRIENDOS 8,400
SUELDOS POR PAGAR 19,480
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 19,880
ACREEDORES VARIOS POR PAGAR 21,910
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 7,040
CESANTIAS CONSOLIDADAS POR PAGAR 98,205
OTROS COSTOS POR PAGAR 18,500
CAPITAL SOCIAL 500,000
SUPERAVITA DE CAPITAL 72,400
RESERVA LEGAL 61,200
RESERVA ESTATUTARIA 8,560
INGRESOS DEL PERIODO 694,970
INGRESOS POR INTERESES 3,000
OTROS INGRESOS 17,710
GASTOS HONORARIOS ADMINISTRACION 97,800
GASTOS DE VIAJES EN VENTAS 52,300
GASTOS ARRIENDOS 8,400
GASTOS FINANCIEROS 14,400
GASTOS BANCARIOS COMISIONES 7,040
COSTO DE VENTAS 300,000