SISTEMA FINANCIERO

El sistema financiero de un país está formado por el conjunto

de instituciones, medios y mercados, cuyo fin primordial es
canalizar el ahorro que generan los prestamistas (o unidades
de gasto con superávit) hacia los prestatarios (o unidades de
gasto con déficit), así como facilitar y otorgar seguridad
al movimiento de dinero y al sistema de pagos.
También se refiere a un mercado financiero organizado y se
define como el conjunto de instituciones. El sistema financiero
en general comprende la oferta y la demanda de dinero y
de valores de toda clase, en moneda nacional y extranjera
la legislación que ordena el sistema financiero es la siguiente:

 constitución política de la república de Guatemala, artículos 132 y 133.

 ley orgánica del banco de Guatemala, decreto 16-2002 del congreso de la república.

 ley monetaria, decreto 17-2002 del congreso de la república.

 ley de supervisión financiera, decreto 18-2002 del congreso de la república.

 ley de bancos y grupos financieros, decreto 19-2002 del congreso de la república.

 decreto número 26-2008 del congreso de la república (fijación de dibujos principales y color dominante de los billetes de
doscientos, de quinientos y de un mil quetzales).

 ley de especies monetarias conmemorativas, acuerdo número 32-2008 del congreso de la república.

 ley de sociedades financieras privadas, decreto ley 208.

 ley de bancos de ahorro y préstamo para la vivienda familiar, decreto 541 del congreso de la república.

 ley de almacenes generales de depósito, decreto 1746 del congreso de la república.

En un país la función del sistema financiero es la creación, intercambio, transferencia y liquidación de
activos y pasivos financieros. no es más que una rama económica adicional, que en vez de producir
bienes, produce servicios demandados por la población.

• El volumen de recursos financieros que manejan hace posible la adquisición de activos de cualquier
valor nominal, que podría ser inalcanzable a ahorradores individuales.
• Los intermediarios financieros pueden disponer de mayor información, más completa, rápida y fiable
sobre la evolución de los mercados que los inversores individuales.
• Permiten aprovechar economías de escala en los costes de transacción.
 Objetivos del sistema financiero
• Dar a la empresa liquidez adecuada, para que opere con mayor independencia comercial o
industrial, asegurando un movimiento estable de fondos.
• Buscar la productividad de los fondos y de las inversiones utilizándolos con eficiencia y
rendimiento.
• Alcanzar el máximo grado de rentabilidad del capital aportado, en base a una adecuada
productividad y margen de ganancia que permiten beneficios satisfactorios.
 Por su regulación el sistema financiero se divide en:

Intermediarios financieros
Entidades reguladoras y
son instituciones que obtienen Organismos de apoyo
normativas
recursos de un prestamista y
los ofrece a los prestatarios. son aquellas instituciones del
estas son las encargadas de
vigilar y regular el ramo que están autorizadas
funcionamiento de los para captar y colocar de
intermediarios financieros. manera masiva y amplia,
recursos del público ni recibir
depósitos en cuenta de
cheques.
 Por su regulación el sistema financiero guatemalteco se divide en:

Son instituciones constituidas

Está integrado por legalmente como Sociedades
instituciones legalmente Mercantiles, generalmente
constituidas, autorizadas sociedades anónimas. No están
REGULADO por la Junta Monetaria y
NO
reconocidas, ni son autorizadas
fiscalizadas por la REGULADO por la Junta Monetaria como
Superintendencia de instituciones financieras y como
Bancos consecuencia, no son fiscalizadas
por la Superintendencia de Bancos
El sistema financiero guatemalteco se encuentra organizado bajo la estructura de banco central. su
organización es la siguiente:

• JUNTA MONETARIA AFIANZADORAS

• BANCO DE GUATEMALA ALMACENES GENERALES DE
• SUPERINTENDENCIA DE BANCOS OTRAS INSTITUCIONES
• BANCOS DEL SISTEMA
• FINANCIERAS
ASEGURADORAS
• JUNTA MONETARIA : Tiene a su cargo la determinación de la política monetaria, cambiaria y
crediticia del país, así como, la dirección suprema del banco de Guatemala.

• BANCO DE GUATEMALA: Es el agente financiero del estado que tiene por objeto principal promover
la creación y el mantenimiento de las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias más favorables
al desarrollo ordenado de la economía del país.

• SUPERINTENDECIA DE BANCO: Es una entidad de carácter técnico especializada que se rige por las
disposiciones contenidas en las leyes bancarias, financieras y otras aplicables, que le encomienden la
vigilancia e inspección de instituciones o empresas del sector financiero del país.

• BANCOS DEL SISTEMA: Son únicamente las entidades debidamente autorizadas podrán legalmente
efectuar, dentro del territorio de la república, negocios que consistan en el préstamo de fondos
obtenidos del público mediante el recibo de depósitos o la venta de bonos.
 • FINANCIERAS: las sociedades financieras son instituciones bancarias que actúan como
intermediarios financieras especializados. en operaciones de banco de inversión.

• ASEGURADORAS: El seguro es un contrato mediante el cual el asegurador se obliga a resarcir un daño

o a pagar una suma de dinero al realizarse la eventualidad prevista y el asegurado o tomador del
seguro, se obliga a pagar la prima correspondiente.

• AFIANZADORAS: Es la obligación por escrito que compromete a una o más partes como fiadores
de otra u otras.

• ALMACENES GENERALES: Son empresas que tienen el carácter de instituciones auxiliares de crédito,
cuyo titular debe ser una sociedad anónima guatemalteca, cuyo objeto es el depósito, la conservación
y custodia, el manejo y la distribución, la compra y venta por cuenta ajena de mercancías o productos
de origen nacional o extranjero y la emisión de los títulos valor o títulos de crédito.
• OTRAS INSTITUCIONES: Pueden considerarse entre otras instituciones
• casas de cambio
• instituto de fomento de hipotecas aseguradas. FHA.
• departamento de monte de piedad del crédito hipotecario nacional.
• banco nacional de desarrollo agrícola.
 ENCAJE BANCARIO
• EL ENCAJE BANCARIO ES UN PORCENTAJE DE LA TOTALIDAD DE LOS DEPÓSITOS BANCARIOS Y
DEBERÁ MANTENERSE EN FORMA DE DEPÓSITOS DE INMEDIATA EXIGIBILIDAD EN EL BANCO DE
GUATEMALA.
 CONCEPTOS BASICOS
Dinero: Son todas la monedas y/o
billetes que poseemos físicamente y
que no se encuentran en el banco
(Dinero legal)
Depósitos: Es el total de efectivo
entregado al banco y este se convierte
en dinero bancario
Reserva: Es un porcentaje de lo Ente Regulador:
que tenemos en un banco y no Superintendencia de Bancos
puede ser prestado.
14.6%

85.40%
Fuente: Superintendencia de Bancos
https://www.sib.gob.gt/ConsultaDinamica/?cons=221