PAPELES DE TRABAJO

“HALLAZGO”
C O N F I D E N C I A L

SUMILLA: DEFICIENCIAS EN LA PRODUCCIÓN

PÁRRAFO DE ÉNFASIS: se evidencia deficiencias en producción por el estado

regular y malo de las máquinas de la planta de producción por ende conlleva a no cubrir
la demanda de los clientes.

CONDICIÓN: Habiéndose practicado la auditoria operativa a la empresa “SPORT

FÉNIX” E.I.R.L. de la ciudad de Juliaca del mes de 01 de setiembre – 30 de octubre
2019, se presentan deficiencias durante la producción de las prendas de vestir, no llega a
cubrir la demanda del cliente al cual se detalla lo siguiente:

Que habiendo practicado los procedimientos de auditoria del programa correspondiente

al alcance de la auditoria se evidencia que no existe un plan o programa de producción
ya que el encargado del mismo equipo es el señor EDWIN MATO MONJE con contrato
número 0125-2018 los cuales asume el cargo en fecha del 01 de enero de los corrientes
en donde en una entrevista verbal y personal indica; que el solo hace lo que se indica y
no sabe nada y desconoce la existencia de un plan de producción y también se le hace
una pregunta sobre cómo es que realizan el proceso de producción y como cubren las
demandas; el indica que para producir los lotes de producción solo la gerencia de
producción da orden diciendo la cantidad y durante un periodo de tiempo de las cuales a
veces me siento presionado por el tiempo, después se realiza la entrevista del gerente de
producción PIER FIGARI GARCIA TORRES si tiene o no conocimientos anteriores
sobre los planes de producción y como suele hacer el cronograma de producción; a la
interrogante manifiesta que el plan se encuentra en proceso de diseño y para producir
los lotes de prendas solo se sigue lo habitual que todos los trabajadores tienen
conocimiento como es que se producen las prendas, donde en los diferentes etapas de
producción los operadores hacen de sus funciones de manera empírica y monótona.
Como no hay la existencia de un plan de producción todo el equipo va a la deriva sin
ningún propósito, y también se hace las entrevistas a los operadores de las diferentes
máquinas de producción para saber si tienen la capacidad y conocimiento para
operarlas, estos alegan diciendo que si tienen el conocimiento necesario y saben en lo
que trabajan.
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Después de terminada en proceso de presenta otra evidencia donde encuentra

deficiencias en el los rendimientos de las maquinas por lo cual se detalla de la siguiente
manera:

En cuanto a la maquina cortadora marca Yakumo8” modelo Brute Eatsman presenta

fallas al momento del corte de las telas según los diseños, donde en algunas ocasiones
los cortes no son perfectos suelen desviarse, en algunas nos llega a cortar por completo
o simplemente resbalan ocasionando el retraso de la producción donde los operadores
tienden a demandas más tiempo para poder emparejarlos los cortes y empezar de nuevo
este proceso y esta se encuentra en mal estado.

En cuanto a la maquina remalladora marca Siruba 747k llamada Maquina nº 1 presenta

deficiencias a la hora de la confección ya que esta suele apagarse en la mitad de
producción y este ocasiona retrasos y dolores de cabeza a los operadores y también cabe
mencionar que la presente maquina es la más antigua de la empresa ya que fue
adquirida como segunda mano y reparada en varias ocasiones ocasionado gastos para el
mismo; haciendo contratos con un tercero especialista MARIO CASAS DURAN donde
esta persona viene a repararla cada vez que esta presenta fallas en la producción y esta
se encuentra en estado regular.

En cuanto a la maquina remalladora marca Iroshima 847 L llamada maquina nº 2

presentan deficiencias en la confección de las prendas ya que esta máquina rompe las
agujas al momento de hacer las terminación de los bordes de los polos y esto se debe a
la mala calidad de las agujas ya que no son el número de serie que corresponde a la
maquina diagnostico obtenido por el ing. Textil ROBERTO PALACIOS MENDOZA
el cual se percató de que las mencionadas agujas no eran adecuadas para este tipo de
maquina ya que los números de serie en la parte donde se encuentra sus especificaciones
de la maquina están borrosas y por ende que los operadores tienen que adivinar los
números de serie de las agujas

También se evidencia que las planchas a vapor marca Oster son tradicionales y que no
son adecuadas para proceso de producción y estas suelen quemarse constantemente y
muchas veces tienden a que las prendas no estén planchadas por completo.
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Cabe mencionar que el procedimiento de conservación de las maquinas, a pesar de los

controles de mantenimiento y conservación brindados por el técnico especialista
MARIO CASAS DURAN 2 de las maquinas se encuentran en muy mal estado y estado
regular, en cuanto a los operadores de las maquinas se les hizo una encuesta verbal sobe
si saben cómo se hace el mantenimiento, como lo efectúan y se recibieron alguna
capacitación sobre manteamiento y conservación de las mismas; estos alegan de que
solo saben por lo años de experiencia que tiene al operar las máquinas y lo de la
capacitación no saben si existía tal afirmación y que nunca se habló sobre esos temas
durante los años que laboraron en la empresa y que cada quien se hace responsable de la
máquina que opera.

Se evidencia que el los mantenimientos y modos de conservación de las mencionadas

maquinas lo hacen una vez al año y sin fecha exacta haciéndolo al azar, el auditor a
cargo de este procedimiento al cual levanta algunas observaciones donde dice de que no
existe un rol de mantenimiento de las maquinas solo lo hacen de manera que lo dice su
manual del catálogo de las maquinas pero que a veces están suelen atrasarse o algunas
veces se olvidan por lo que las maquinas presenta deficiencias durante el desarrollo de
la producción en cuanto a las maquinas nuevas estas recién están trabajando de manera
óptima y sin problemas, y cuando se le hace la interrogante al gerente de producción
como es que afrontan cuando unas de las maquinas se malogra o falla o si cuentan con
un plan de contingencia, este alega y dice; que no lo tienen ningún plan de contingencia
que solo tienen un capital para estos previstos y que también cuentan con algunos
talleres para cuando se malogran alguna de máquinas suelen solicitar a estos pequeños
talleres para la confección y así cubrir la demanda y por ende este método ocasiona
gastos de la empresa y por otra parte dice que cuentan con una maquina remalladora
nueva que esta guardada y que su propósito es cambiarla cuando una de las maquinas
se encuentren en muy malas condiciones y que estas máquinas (remalladoras) son la
que más suelen malograrse.
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CRITERIO

Según Art. Nº 210 al 20 del manual de Organización y Funciones, el Art. 155 del
manual de procedimientos de producción, que el encargado y gerente de producción son
quienes tienen que verificar, velar, cuidar y la buena operación de las maquinas antes,
durante y después de cada etapa de producción, y también dice que los operadores
deben de ser idóneos y que tengan la capacitación y conocimiento para operarlas.

CAUSA

Durante el inicio de las operaciones de producción como no tienen roles ni papeles de

desempeño o que actividad de lo que deben hacer, y por tal razón estos suelen atrasarse
y muchas veces no cumplen con la capacidad de producción y por ende no llegan cubrir
la demanda de los pedidos también cabe mencionar el mal estado de las maquinas tanto
como la cortadora y la remalladora presentan deficiencias los cuales conlleva a retrasos
y pérdidas de tiempo como materiales, los cuales genera estrés en los trabajadores

EFECTO

A la falta de todo lo observado en las etapas de producción y como no están siendo,

monitoreadas y supervisadas y por ende el efecto que causo es:

- Retrasos en la producción
- Caída en los márgenes de producción de hasta un 10% a la producción de los
últimos meses
- Alto costo de producción

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NOMBRE DE JEFE DE COMISION NOMBRE DE SUPERVISOR DE COMISION

Jefe de Comisión de la Auditoria Supervisor de la Auditoria