PAPELES DE TRABAJO

“CEDULA”
TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA OPERATIVA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 01 : VERIFICAR EL PROCESO DE PRODUCCIÓN

PROCEDIMIENTO Nº 01 : VERIFIQUE COMO SON LOS PROCESOS DE PRODUCCIÓN

El proceso de producción para la elaboración de polos se subdivide en etapas para la

obtención del producto final:

Primera etapa:

En esta etapa se espera la llegada de las telas los hilos que fueron pedidos con
anterioridad se verifica el estado en los que se encuentran los materiales. Las telas e
hilos son separados por colores y la calidad de telas.

Diseño: una vez verificado los materiales a emplear, se diseñan de acuerdo a los
moldes, vale decir que los moldes son de diferentes tamaños y medidas, teniendo las
tallas: L (Grande), M (Mediano) y S (Pequeño); para caballeros, jóvenes y niños. Con
variedad de tipo de cuellos. Se usan reglas de patrón. Toda esta etapa es realizada por
el equipo de diseño.

Segunda etapa:

Corte de tela: Ya diseñado, las telas son tendidas sobre la mesa para este proceso, y es
así que se procede a cortar las telas con las respectivas cuchillas de cortar. Es aquí
donde existe un encargado quien realiza la tarea de constatar las telas bien cortadas
de esa manera se desecha la tela mal cortada.

Tercera etapa:

Costura: continuando con el proceso con las telas ya pre-cortadas por las maquinas
cortadoras, se llega a la unión de las piezas cosiendo con las máquinas de coser, el
color del hilo es de acuerdo al color de las telas que se está por coser.

Remallado: se remallan los bordes de las costuras para evitar que deshilachen en el
futuro con el mismo color de hilo.

Tejedora: la máquina tejedora se encarga básicamente de hacer la parte del cuello y

puños con sus respectivos modelos.
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Cuarta etapa:

Estampados: la empresa no cuenta con una máquina de estampado por ende contrata
a un tercero, en este contrato consta que el tiempo de entrega es de 6 horas. El pago
se realiza en la contra-entrega.

Control de calidad: el personal respectivo de esta etapa tiene el deber de que las
prendas ya terminadas pasen un control de calidad (realizado por los encargado de
esta etapa) para verificar que no se tenga ningún defecto en las prendas terminadas.

planchado y embolsado: las prendas se planchan con planchas domésticas, luego de

ser planchadas pasan a ser embolsadas y son extendidas en las diferentes tiendas que
la empresa tiene para la vista de los clientes.

CONCLUSIÓN:

La tecnología ha sido selecciona adecuadamente, con consideración de las

características del producto a fabricar.

Los procesos de producción se realizan en 8 horas, durante los 12 meses del año.

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TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA OPERATIVA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 01 : VERIFICAR EL PROCESO DE PRODUCCIÓN

PROCEDIMIENTO Nº 02 : VERIFIQUE SI TIENE EN PLAN DE PRODUCCIÓN Y COMO

SON SUS PROCEDIMIENTOS.

El día 20 de setiembre se tuvo planeado realizar la verificación sobre el plan de

producción. No se halló ningún plan de producción. Se preguntó al encargado de esta
área que se identificó con el nombre de Edwin Mato Monje con N° de DNI 45785421.,
que solo atinó a decir que “el solo hace lo que se le indica y no sabe nada y desconoce
sobre la existencia de un plan de producción”. No hubo nadie quien brinde
información pertinente, el mismo día se decidió buscar e interrogar al Gerente de
Producción cuyo nombre que se indica en los contratos corresponde al Ingeniero PIER
FIGARI GARCIA Torres y este manifestó “que el Plan de Producción necesitaba ser
actualizado por que la empresa tiene mucha competencia y era necesario estar a la
altura de sus competidores y por este motivo se encuentra en proceso, que
anteriormente se contaba con plan de producción y actualmente se está siguiendo
este plan”. Se pudo observar que el personal solo cumple órdenes, y que las etapas de
producción se realizan de manera empírica y monótona

CONCLUSIONES:

La empresa no cuenta con un adecuado plan de producción. Es necesario implementar

un PLAN DE PRODUCCIÓN de acuerdo al tipo de producción que se está realizando. La
empresa y los respectivos encargados deberán implementar de manera urgente un
plan de producción.

Es necesario capacitar al personal de producción ya que desconocen el Plan de

Procedimientos

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TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA OPERATIVA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 02 : EVALUAR EL ESTADO DE LAS MÁQUINAS DE PRODUCCIÓN

PROCEDIMIENTO Nº 01 : VERIFIQUE EL ESTADO DE LAS MAQUINAS

ACOMPAÑADO POR UN INGENIERO DE TEXTIL Y
CONFECCIONES

Este procedimiento de verificación del estado de las maquinas la inspección se ha

realizado visual y su objetivo es ver si funcionan adecuadamente en compañía de un
especialista en estas maquinas que se usa para la producción de polos se muestra las
siguientes maquinas que se tiene como:

1. CORTADORA:
Descripción: Marca Yakumo8' Pulgadas S/96010' Pulgadas S/1000Modelo
Brute Eastman 3450 rpm750wAfilador automaticoKit de Accesorios

Esta máquina es utilizada para hacer cortes con gran presión esta máquina se
caracteriza por tener un sistema de guías por medio de tubos que facilitan el
corte al momento de sacar el rollo y extender la tela sobre la mesa gracias a su
cuchilla de carbono anti-fusión pero al momento de funcionar se ve que la
maquina presente deficiencias al cortar las telas en alguna ocasiones
2. REMALLADORA:

Descripción: 747K Remalladora marca Siruba 747K, Motor incorporado

Con La remalladora puede crear diferentes acabados de costuras, al tiempo que

puedes adaptar varios hilos. Permiten a las máquinas crear terminaciones de
bordes en forma fácil y rápida. La remalladora te permite coser y reparar telas
de prendas, así como crear dobladillos perfectos y fabulosos. Ya que tienen
cuchillas para cortar la tela, es bueno que estas se puedan ajustar a la medida,
de esta manera a esta máquina se observó que las agujas se rompen al
momento de hacer las terminaciones de los bordes de los polos
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3. MAQUINA TEJEDORA DE CUELLO Y PUÑO: Descripción, maquina tejedora
rectilínea galga 12 marca hongqima para fabricación de cuellos, puños, fajas,
telas, etc.

Sistema ideal para cuellos, puños y suéter. En esta máquina no se observó

ninguna Deficiencia al momento de uso

4. PLANCHA A VAPOR: La plancha a vapor vertical de Quicksteam tiene un

depósito de 0,6 cl que alberga la cantidad de agua necesaria para planchar
varias prendas de un sólo uso.

CONCLUSIÓN
En función de los resultados obtenidos y de acuerdo a la verificación con el ingeniero
textil y confecciones la evaluación de la maquina se observa que a las maquinas no
tienen un mantenimiento seguido.

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TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA OPERATIVA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 02 : EVALUAR EL ESTADO DE LAS MÁQUINAS DE PRODUCCIÓN

PROCEDIMIENTO Nº 02 : RATIFIQUE EL USO DE LAS MAQUINAS POR CADA

PROCESO DE PRODUCCIÓN

La inspección se verifico en la planta de producción y se inspecciono a cada una de sus

maquinas

1.- CORTADORA: se observó que esta máquina Yakumo8' Pulgadas S/96010' Pulgadas
S/1000Modelo Brute Eastman 3450 rpm750wAfilador automaticoKit de Accesorios no
está funcionando porque presenta deficiencia en algunos momentos de acuerdo al
rendimiento que establece en el catálogo de compra

2.- REMALLADORA: 747K Remalladora marca Siruba 747K ,Motor incorporado en esta

máquina se observó deficiencias ya que en el catálogo se dijo que funcionaba a la
perfección

3.- MAQUINA TEJEDORA DE CUELLO Y PUÑO: Descripción, maquina tejedora rectilínea

galga 12 marca hongqima para fabricación de cuellos, puños, fajas, telas, etc. está en
funcionamiento perfecto tal como está en el catalogo

4.- PLANCHA A VAPOR: La plancha a vapor vertical de Quicksteam tiene un depósito de

0,6 cl que alberga la cantidad de agua necesaria para planchar varias prendas de un
sólo uso

CONCLUSIÓN:

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TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA OPERATIVA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 03 : EVALUAR SI SE LAS MAQUINAS SON MANTENIDAS SEGÚN

SUS CATÁLOGOS

PROCEDIMIENTO Nº 01 : VERIFIQUE LA CONSERVACIÓN DE LA MAQUINAS EN

CADA PROCESO

En el proceso de producción para la elaboración de polos se realiza algunos cuidados

para la conservación de las maquinarias de la siguiente manera:

Etapa 1 diseño: En dicho paso no se llega a usar algún tipo de maquinaria.

Etapa 2 corte de tela: Ya teniendo el diseño pleno del polo se llega a la etapa de corte,
en el cual la máquina para cortar telas no soporta más de medio millar telas forma
llegan a cuidar la máquina.

Etapa 3 costura: Antes de utilizar la maquina o después de haber terminado el

trabajo, se limpió el polvo y los residuos de material que puedan quedar atorados en el
mecanismo de la máquina de coser, de alguna u otra forma eso también ayuda a la
buena conservación de la máquina de coser .

Etapa 4 tejedoras de cuello y puño: Máquina tejedora de cuello y puño, se cose a una
velocidad moderada por un tiempo

Etapa 5 planchado: Se utiliza una plancha a vapor casera el cual ayuda a la buena
entrega.

Para un buen funcionamiento de las maquinarias se realizó un contrato a un

especialista cuyo nombre es Mario Casas Duran para la reparación de la maquina
remalladora 1, el cual ya no rendía de una forma adecuada.

Para dicho efecto se consultó a el especialista ¿Cuáles fueron las causas para que
llegue a suceder ese tipo de imprevistos? Comento que ya que cumplió con su vida útil,
y que no se hizo el mantenimiento correspondiente en su debido momento.
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Realizo también el mantenimiento de otras máquinas remalladoras, y máquinas que
también no estaban perfecto estado, se encargó en reemplazar partes que estuvieron
desgastadas o quebradas.

 6 Maquinas remalladora

 2 Maquinas cortadoras

 2 Máquinas de tejer cuello y puño

Indico que piezas debemos tener en cuenta a la hora de lubricar nuestra máquina de
coser: todos los tornillos, ranuras que tengan algún tipo de roce, la barra de la aguja, la
barra del pie prénsatelas.

Se llegó a realizar una entrevista verbal a uno de los operadores de la maquina

específicamente al que se encontraba operando la maquina remalladora defectuosa
para saber si tenía conocimiento de la conservación de dicha máquina, para lo cual
respondió que su forma de cuidar la maquina fue personal mediante experiencias
pasadas.

Así mismo comenzó a narrar como realizaba su trabajo y su forma de conservar la

máquina.

Antes de utilizar la maquina o después de haber terminado el trabajo, se limpió el

polvo y los residuos de material que puedan quedar atorados en el mecanismo de la
máquina de coser, se debe revisar el nivel de aceite y revisar que todas las partes
móviles estén con suficiente grasa. Para prevenir deficiencias antes de echar el aceite
a la máquina de coser se realizó costuras de prueba ya que puede quedar exceso de
este y puede llegar a manchar la tela con la que estamos trabajando. Se cose por un
rato a diferentes velocidades y estar completamente seguros de que no hay aceite de
sobra.

Antes de utilizar una maquina por primera vez se debe revisar minuciosamente todo el
sistema de lubricación y el sistema en general, revisar que no hayan objetos que se
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puedan quedar atorados en el sistema, se cose a una velocidad moderada por un
tiempo.

La lubricación es una de las cosas más importantes que debemos tener en cuenta para
mantener nuestra maquina en óptimas condiciones, recuerde que la maquina tiene
una gran cantidad de piezas para evitar que se desgasten y se calienten de forma
excesiva. Tenga en cuenta de si es una maquina industrial esta cuenta con una caja
para almacenar aceite en la parte de abajo del cabezote.

Acotando el especialista lo siguiente:

 Revisar los dientes, la bobina y el garfio, en caso de tener residuos, limpiar con
aire comprimido o con una brocha.

 Revisar los niveles de aceite y que todo el sistema de lubricación funcione

correctamente.

 Se debe desconectar la maquina cada vez que terminemos de utilizarla así

evitaremos que picos de voltaje dañen nuestra máquina.

 Colocar una tela o funda para protegerla del polvo.

CONCLUSIÓN:

PRIMERO.-El personal operario cuenta con la información sobre el cuidado de las

maquinarias de esa forma ayuda a la conservación de las maquinarias.

SEGUNDO.- Que saber sobre el cuidado y el uso adecuado de las maquinarias ayuda
para la buena conservación de dichos instrumentos de producción y a la producción de
los polos sea eficaz.

TERCERO.- Es de mucha ayuda el especialista

CUARTO.- Es muy importante que se implemente una charla al principio antes que se
llegue a realizar los trabajos en el cual se indique las instrucciones de una forma más
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amplia ya que de ello dependerá el buen desempeño de los operadores de cada
maquinaria y la buena producción de los polos

QUINTO.- Se debe hacer un registro con fechas de cambios de aceite, cambios de

filtros, cambios de piezas, etc.

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OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 03 : EVALUAR SI SE LAS MAQUINAS SON MANTENIDAS SEGÚN

SUS CATÁLOGOS

PROCEDIMIENTO Nº 02 : VERIFIQUE SI TIENE O NO UN PLAN O CRONOGRAMA DE

MANTENIMIENTO

La máquina cortadora es mantenida cada 1 año y no tiene fecha exacta para dicho
procedimiento, el sr. Juan Carlos Pérez Fernández que está encargado de revisar si la
maquina cortadora y que corta los polos no verifica que esta necesita de más
mantenimiento, de por lo menos una vez al año para que no haya problemas en la
producción de polos cada 4 meses que sería equivalente a 3 veces al año. El señor Juan
Carlos añade que debería de haber un encargado de mantenimiento para que no
afecte sus labores normales ya que él lo hacía cada una vez al año.

Ahora para las máquinas remalladoras que son 6 y una de ellas está mal porque es la
ms antigua y una es la que no está usando, lo mantenían 4 vece al año el encargado de
mantenimiento el señor ALFREDO APAZA MAMANI dice que se ensucia mucho mas
que una máquina de coser añade que hace falta que funcione más rápido a las 4
máquinas más antiguas, que le hace falta grasa y que los cuchillos inferior y posterior
de dichas maquinas ya no corta por ende necesita de mantenimiento mínimo de seria
de una o dos veces al mes.

En el caso de la máquina tejedora cuellos y puños el encargado VLADÍMIR ARCE

PARICAHUA dice que una esta en buen estado y la otra en un mal estafo por ende
también necesita de mantenimiento por que la velocidad va bajando cada vez más el
motor se está desgastando por ende necesita de mantenimiento y dice que no lo
hacen y que prefieren comprar otra máquina por que el motor cuesta casi igual que
una maquina podrían utilizar el capital que tienen guardado para dichas maquinarias
tejedoras.
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CONCLUSIÓN:

A partir de los trabajos realizados en esta auditoria la empresa se verá beneficiada en

tres aspectos primordiales que son reducción de costos de mantenimiento de las
maquinarias ya que se hará solo lo necesario para que no se retrase la producción con
la ejecución del plan de mantenimiento preventivo se garantiza una mayor
confiabilidad y disponibilidad del máquina llevando controles de actividades a realizar
haciendo una operación segura.

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OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 03 : EVALUAR SI SE LAS MAQUINAS SON MANTENIDAS SEGÚN

SUS CATÁLOGOS

PROCEDIMIENTO Nº 03 : VERIFIQUE SI TIENE UN PLAN DE CONTINGENCIA SI POR

SI UNA DE ELLAS SE MALOGRA.

En este procedimiento veremos si las maquinas tienen o no remplazos en caso de

emergencia.

En la maquina cortadora vemos que no tiene reemplazo ya que es una empresa

pequeña esto es mencionado por el señor Juan Carlos Pérez Fernández y estas
máquinas son a precios altos precios lo cual no podría comprar otra más porque esta
no sería utilizada estaría guardada y tampoco consiguió que otros le otorguen el
préstamo de una maquina cortadora

Lo que señala el señor ALFREDO APAZA MAMANI es que las maquinas remalladoras si
tiene plan de contingencia por que el dueño de la empresa compro una de repuesto
tiene una maquina remalladora nueva en caso de que se malogre una de las 5
maquinarias, añade que una ya está malograda podría ser inmediatamente
reemplazada pero el personal encargado no lo autorizó aun le ayudaría mucho en caso
de que esta maquinaria ya esté totalmente malograda.

Para el caso de las máquinas tejedoras de cuellos y puños VLADIMIR ARCE PARICAHUA
señala que no tiene plan de contingencia tampoco ya que no considera necesaria el
dueño de la empresa ya que nunca se malogro dicha máquina y creé que durará
mucho tiempo más así, también sabe que una está en buen estado y una está mal.

En el caso de las planchadoras corrientes que son 7 si tiene su plan de contingencia y

no corre muchos riesgos que si se malogra ya no puedan planchar más y no afectaría
porque son de fácil compra, estas planchas son a vapor.

La luz si tiene plan de contingencia por que cuenta con un motor de luz que funciona
con baterías.
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CONCLUSIÓN:

Se concluye que solo las máquinas remalladoras tiene plan de contingencia, así como
también la plancha tiene repuesto, la luz no les podría perjudicar ya que cuentan con
un motor de luz que funciona con batería; por lo demás hay dos máquinas tejedoras
de cuellos y puños, y la cortadora que es otra máquina que no tiene plan de
contingencia se debería trabajar en eso para no tener retrasos en la producción.

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