Código del Alumno ¿TRABAJÓ?

SI NO DATO: CADA PESTAÑA DEL EXCEL TIENE UN % DE NOTA RESPECTO DEL POSI
TA RESPECTO DEL POSIBLE 20 QUE OBTENDRÁN, TENERLO EN CUENTA
VENTAS REALIZADAS EN EL PERIODO COMPRAS REALIZADAS EN EL PERIODO
PERIODO VALOR IGV PRECIO PERIODO VALOR IGV
ENERO S/ 45,000.00 S/ 38,135.59 S/ 6,864.41 ENERO S/ 108,000.00 S/ 91,525.42
FEBRERO S/ 247,200.00 S/ 209,491.53 S/ 37,708.47 FEBRERO S/ 36,000.00 S/ 30,508.47
MARZO S/ 197,100.00 S/ 167,033.90 S/ 30,066.10 MARZO S/ 47,400.00 S/ 40,169.49
ABRIL S/ 105,000.00 S/ 88,983.05 S/ 16,016.95 ABRIL S/ 67,200.00 S/ 56,949.15
MAYO S/ 76,800.00 S/ 65,084.75 S/ 11,715.25 MAYO S/ 119,100.00 S/ 100,932.20
JUNIO S/ 139,500.00 S/ 118,220.34 S/ 21,279.66 JUNIO S/ 37,200.00 S/ 31,525.42
JULIO S/ 230,400.00 S/ 195,254.24 S/ 35,145.76 JULIO S/ 68,700.00 S/ 58,220.34
AGOSTO S/ 109,200.00 S/ 92,542.37 S/ 16,657.63 AGOSTO S/ 223,800.00 S/ 189,661.02
SETIEMBRE S/ 271,500.00 S/ 230,084.75 S/ 41,415.25 SETIEMBRE S/ 108,600.00 S/ 92,033.90
OCTUBRE S/ 107,400.00 S/ 91,016.95 S/ 16,383.05 OCTUBRE S/ 191,700.00 S/ 162,457.63
NOVIEMBRE S/ 270,000.00 S/ 228,813.56 S/ 41,186.44 NOVIEMBRE S/ 210,000.00 S/ 177,966.10
DICIEMBRE S/ 288,900.00 S/ 244,830.51 S/ 44,069.49 DICIEMBRE S/ 67,200.00 S/ 56,949.15
TOTAL S/ 2,088,000.00 S/ 1,769,491.54 S/ 318,508.46 TOTAL S/ 1,284,900.00 S/ 1,088,898.29

EVOLUCION DEL IGV DE LAS VENTAS

S/300,000.00

ENERO
S/250,000.00 FEBRERO
MARZO
ABRIL
S/200,000.00 MAYO
JUNIO
JULIO
S/150,000.00 AGOSTO
SETIEMB
OCTUBR
S/100,000.00 NOVIEM
DICIEMB

S/50,000.00
 MAYO
JUNIO
JULIO
S/150,000.00 AGOSTO
SETIEMB
OCTUBR
S/100,000.00 NOVIEM
DICIEMB

S/50,000.00

S/-
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
N EL PERIODO NOTA:
PESO: 10%
PRECIO
S/ 16,474.58
S/ 5,491.53
S/ 7,230.51
S/ 10,250.85
S/ 18,167.80
S/ 5,674.58
S/ 10,479.66
S/ 34,138.98
S/ 16,566.10
S/ 29,242.37
S/ 32,033.90
S/ 10,250.85
S/ 196,001.71

EVOLUCION DEL IGV DE LAS COMPRAS

S/200,000.00

ENERO S/180,000.00
FEBRERO
S/160,000.00
MARZO
ABRIL S/140,000.00
MAYO
JUNIO S/120,000.00
JULIO
AGOSTO S/100,000.00
SETIEMBRE
S/80,000.00
OCTUBRE
NOVIEMBRE S/60,000.00
DICIEMBRE
S/40,000.00
 MAYO
JUNIO S/120,000.00
JULIO
AGOSTO S/100,000.00
SETIEMBRE
S/80,000.00
OCTUBRE
NOVIEMBRE S/60,000.00
DICIEMBRE
S/40,000.00

S/20,000.00

S/-
MBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE O
DE LAS COMPRAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
 MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

ULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

 DETERMINACI
Enero Febrero Marzo

IMPUESTO BRUTO [IGV de Ventas] ====> S/.38,135.59 S/.209,491.53 S/.167,033.90

(-) CRÉDITO FISCAL [IGV de Compras] ====> -S/.91,525.42 -S/.30,508.47 -S/.40,169.49

(=) DETERMINACIÓN ====> S/ -53,390 S/ 178,983 S/ 126,864

(-) SALDO A FAVOR ANTERIOR ====> S/ -53,390

(=) MONTO A PAGAR / CRÉDITO A FAVOR ====> S/ -53,390 S/ 125,593 S/ 126,864

NOTA: RECUERDE USAR FÓRMULAS Y DEMÁS, PERO LAS CASILLAS O CELDAS NO DEBEN MOV
ERMINACIÓN DEL IGV
Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre

S/.88,983.05 S/.65,084.75 S/.118,220.34 S/.195,254.24 S/.92,542.37 ###

-S/.56,949.15 -S/.100,932.20 -S/.31,525.42 -S/.58,220.34 -S/.189,661.02 -S/.92,033.90

S/ 32,034 S/ -35,847 S/ 86,695 S/ 137,034 S/ -97,119 S/ 138,051

S/ -35,847 S/ -97,119

S/ 32,034 S/ -35,847 S/ 50,847 S/ 137,034 S/ -97,119 S/ 40,932

ELDAS NO DEBEN MOVERSE DE SU UBICACIÓN.

 NOTA:
PESO: 25%
Octubre Noviembre Diciembre

S/.91,016.95 ### ###

-S/.162,457.63 -S/.177,966.10 -S/.56,949.15

S/ -71,441 S/ 50,847 S/ 187,881

S/ -71,441 S/ -20,593

S/ -71,441 S/ -20,593 S/ 167,288

 DETERMINACIÓN DEL I M P. A LA RENTA

RÉGIMEN GENERAL

DETERMINACIÓN MENSUAL
IMP. A LA RENTA
PERIODO INGRESOS COEFICIENTE INGRESOS
MENSUAL
ENERO S/ 45,000.00 1.50% S/ 675.00
FEBRERO S/ 247,200.00 1.50% S/ 3,708.00 (-) CTO DE VENTAS
MARZO S/ 197,100.00 1.50% S/ 2,956.50
ABRIL S/ 105,000.00 1.50% S/ 1,575.00 (=) UT. BRUTA
MAYO S/ 76,800.00 1.50% S/ 1,152.00
JUNIO S/ 139,500.00 1.50% S/ 2,092.50 (-) GASTOS
JULIO S/ 230,400.00 1.50% S/ 3,456.00
AGOSTO S/ 109,200.00 1.50% S/ 1,638.00 (=) UT. NETA
SETIEMBRE S/ 271,500.00 1.50% S/ 4,072.50
OCTUBRE S/ 107,400.00 1.50% S/ 1,611.00 IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
NOVIEMBRE S/ 270,000.00 1.50% S/ 4,050.00
DICIEMBRE S/ 288,900.00 1.50% S/ 4,333.50 (-) PAGOS A CUENTA EFECTUADOS EN EL PERIODO
TOTAL S/ 2,088,000.00 S/ 31,320.00

IMPUESTO A LA RENTA X REGULARIZAR / A FAVOR

 RÉGIMEN MYPE TRIBUTARIO

DETERMINACIÓN MENSUAL DETERMINACIÓN ANUAL

IMP. A LA RENTA
PERIODO INGRESOS COEFICIENTE INGRESOS
MENSUAL
ENERO S/ 45,000.00 1.00% S/ 450.00
FEBRERO S/ 247,200.00 1.00% S/ 2,472.00 (-) CTO DE VENTAS
MARZO S/ 197,100.00 1.00% S/ 1,971.00
ABRIL S/ 105,000.00 1.00% S/ 1,050.00 (=) UT. BRUTA
MAYO S/ 76,800.00 1.00% S/ 768.00
JUNIO S/ 139,500.00 1.00% S/ 1,395.00 (-) GASTOS
JULIO S/ 230,400.00 1.00% S/ 2,304.00
AGOSTO S/ 109,200.00 1.00% S/ 1,092.00 (=) UT. NETA
SETIEMBRE S/ 271,500.00 1.00% S/ 2,715.00
OCTUBRE S/ 107,400.00 1.00% S/ 1,074.00 IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
NOVIEMBRE S/ 270,000.00 1.00% S/ 2,700.00
DICIEMBRE S/ 288,900.00 1.00% S/ 2,889.00 S/.63,000.00 Hasta 15 UIT's
TOTAL S/ 2,088,000.00 S/ 20,880.00 S/.63,001.00 Más de 15 UIT's

(-) PAGOS A CUENTA EFECTUADOS EN EL PERIODO

IMPUESTO A LA RENTA X REGULARIZAR / A FAVOR

A LA RENTA NOTA:
PESO: 35%

IR DEL REGIMEN GENERAL

S/ 2,088,000 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBR

S/ 1,357,200 65.00% S/5,000.00

S/4,500.00
S/ 730,800
S/4,000.00
S/3,708.00
S/3,456.00
S/3,500.00
S/ 250,000
S/2,956.50
S/3,000.00

S/ 480,800 S/2,500.00
S/2,092.50
S/2,000.00
S/1,575.00 S/1,638.0
TA DEL EJERCICIO S/ 141,836
S/1,500.00
S/1,152.00
S/1,000.00
EFECTUADOS EN EL PERIODO S/ 31,320 S/675.00
S/500.00

TA X REGULARIZAR / A FAVOR S/ 110,516 S/-

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
DETERMINACIÓN ANUAL

S/ 2,088,000 IR DEL REGIMEN MYPE TRIBUTAR

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
S/ 1,357,200 65%
JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBR
S/3,500.00
S/ 730,800

S/3,000.00
S/ 250,000
S/2,472.00
S/2,500.00
S/2,304.00
S/ 480,800
S/1,971.00
S/2,000.00

TA DEL EJERCICIO S/ 129,551

S/1,500.00 S/1,395.00

S/1,050.00 S/1,092.0
10% S/ 6,300
S/1,000.00
29.50% S/ 123,251 S/768.00

S/500.00 S/450.00
EFECTUADOS EN EL PERIODO S/ 20,880

S/-
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
TA X REGULARIZAR / A FAVOR S/ 108,671
GIMEN GENERAL
ABRIL MAYO JUNIO
RE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

S/4,333.50
S/4,072.50 S/4,050.00

S/3,456.00

S/2,092.50

S/1,638.00 S/1,611.00

JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

N MYPE TRIBUTARIO
ABRIL MAYO JUNIO
RE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

S/2,889.00
S/2,715.00 S/2,700.00

S/2,304.00

S/1,395.00

S/1,092.00 S/1,074.00

JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

 NOTA:
PESO: 30%
De acuerdo con su caso, la empresa requiere lo
siguiente:
MONTO A PAGAR / CRÉDITO A FAVOR
1. Muestre un gráfico (circular o de barras, como S/200,000
mejor se visualice) en el que se pueda visualizar
la evolución del IGV a Pagar que se determinó
mes a mes durante todo el año. S/150,000

2. Muestre un gráfico (circular o de barras, como S/100,000

mejor se visualice) en el que se pueda visualizar
la evolución del Imp. a la Renta a Pagar mensual
S/50,000
que se determinó mes a mes durante todo el
año.
S/-
3. Muestre en un mismo gráfico (circular o de
barras, como mejor se visualice) en el que se S/-50,000
pueda visualizar la evolución de las Ventas y
Compras (valores) mes a mes durante todo el
año. S/-100,000

4. Muestre un gráfico (circular o de barras, como S/-150,000

mejor se visualice) donde se muestre la
diferencia del Impuesto a la Renta Anual y
Mensual (por separado) como RMT y como RG.

Nota: Cada gráfico debe tener al menos 2

comentarios explicativos (sea lo más creativo
posible).
CRÉDITO A FAVOR
 Ventas y
Apartado: Cálculo del IGV Cálculo de IR Reporte
Compras

Nota Asignada - - - -

Porcentaje 10% 25% 35% 30%

Total - - - -
EXAMEN
T1
100%