COMPAÑÍA PIÑOLIN S.A.

S
1 – La compañía Refrescos Piñolín sas, que se dedica a fabricar gaseosas refrescantes, inicia actividades el día febrero 1
$26.876.231.12 y el socio Arcesio Chicano aportó $25.675.432,90, todos en efectivo.

2- El 2 de febrero la empresa optó por consignar en el banco Millonario oficina San Francisco de Santa Marta, el 73.87%

3 – El 3 de febrero la empresa compra a Compulagarto sas, tres equipos de computación para uso de sus oficinas por v
electrónica.

4 – El 4 de febrero compra a General Electric Colombia sas, maquinaria para la fabricación de las gaseosas, se trata de
pagó con una transferencia bancaria electrónica.

5 – El 5 de febrero vendemos al Éxito Supermercado, gaseosas por valor de $8.887.098.32 y nos pagaron el 15% con ef

6 – El 6 de febrero vendemos gaseosas por el sistema tienda a tienda, por valor de $28.768.564.87 los cuales se recibe

7 – El 7 de febrero se compra un camión repartidor de gaseosas a Chevrolet sas, por valor de $70.000.000 y pagamos e
marzo.

ASIENTOS DIARIOS
Fecha Codigo Cuenta / Descripcion Parcial
1-Feb
1105 Caja
11050501 Socio Juan Falquez $ 24,567,970
11050502 Socio Pedro Pertuz $ 26,876,231
11050503 Socio Arcesio Chicano $ 25,675,433
3115 Aportes Sociales
31151001 Socio Juan Falquez $ 24,567,970
31151002 Socio Pedro Pertuz $ 26,876,231
31151003 Socio Arcesio Chicano $ 25,675,433
Feb-02
1110 Bancos
11100501 Millonario oficina San Francisco $ 56,968,274
1105 Caja
110505 Caja General $ 56,968,274
Feb-03
1524 Equipo de Oficina
15241001 Compulagarto S.A.S $ 7,964,628
1110 Bancos
11100501 Millonario oficina San Francisco $ 7,964,628
Feb-04
1512 Maquinaria y Equipo en montaje
15120501 General Electric Colombia S.A.S $ 10,685,357
1110 Bancos
110050501 Millonario oficina San Francisco $ 10,685,357
Feb-05
1105 Caja
110505 Caja General $ 1,333,065
 1305 Clientes
13050501 Éxito supermecado $ 1,333,065
4135 Comercio al por Mayor y por Menor
413520 Venta de producto en almacenes
6-Feb
1105 Caja
110505 Caja General $ 28,768,565
1305 Clientes
13050502 Tienda a Tienda $ 28,768,565
7-Feb
1540 Flota y equipo de transporte
154008 Camiones, volquetas y furgones
15400801 Chevrolet S.A.S $ 70,000,000
1105 Caja
110505 Caja General $ 10,500,000
2305 Cuentas corrientes comerciales
$ 59,500,000
SUMAS IGUALES
MPAÑÍA PIÑOLIN S.A.S
tes, inicia actividades el día febrero 1 de la siguiente forma: el socio Juan Falquéz aportó $24.567.970.23; el socio Pedro Pertúz aportó
vo.

n Francisco de Santa Marta, el 73.87% del total de ese efectivo recibido.

utación para uso de sus oficinas por valor de $2.654.876.oo cada uno y cancela inmediatamente realizando una transferencia bancaria

ricación de las gaseosas, se trata de tres termos especiales de 2 metros de altura cuyo costo unitario fue de $5.342.678.34, los cuales

7.098.32 y nos pagaron el 15% con efectivo y resto nos lo cancelarán en 30 días.

e $28.768.564.87 los cuales se reciben en la caja principal de la empresa.

or valor de $70.000.000 y pagamos el 15% en efectivo y el resto lo cancelaremos en cuotas mensuales iguales, a partir del 7 de

CUENTAS T MAYORIZA
Debito Credito
1105 CAJA 1110 BANCOS
$ 77,119,634
DEBE HABER DEBE
$ 77,119,634 $ 56,968,274
$ 56,968,274
$ 77,119,634 $ 1,333,065
$ 28,768,565
$ 10,500,000
$ 107,221,264 $ 67,468,274 $ 56,968,274
$ 39,752,990 $ 38,318,289
$ 56,968,274
1512 MAQUINARIA Y EQUIPO EN
1524 EQUIPO DE OFICINA
$ 56,968,274 MONTAJE
DEBE HABER DEBE
$ 10,685,357 $ 7,964,628
$ 7,964,628

$ 7,964,628

$ 10,685,357 $ - $ 7,964,628
$ 10,685,357 $ 10,685,357 $ 7,964,628

$ 10,685,357 2305 CUENTAS CORRIENTES

3115 APORTES SOCIALES
COMERCIALES
DEBE HABER DEBE
$ 1,333,065 $ 59,500,000
$ 7,554,033

$ 8,887,098
$ - $ 59,500,000 $ -
$ 59,500,000
$ 28,768,565

$ 28,768,565
BALANCE DE PRUEBA
$ 70,000,000 CODIGO CUENTA/DESCRIPCION
1105 CAJA
1110 BANCOS
$ 10,500,000 1512 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE
1524 EQUIPO DE OFICINA
$ 59,500,000 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1305 CLIENTES
$ 260,393,556 $ 260,393,556 2305 CUENTA CORRIENTES COMERCIALES
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL < Y >
SUMAS IGUALES
o Pedro Pertúz aportó

transferencia bancaria

342.678.34, los cuales

a partir del 7 de

NTAS T MAYORIZACION

1110 BANCOS 1305 CLIENTES

HABER DEBE HABER
$ 7,554,033
$ 7,964,628 $ 28,768,565
$ 10,685,357

$ 18,649,985 $ 7,554,033 $ 28,768,565

$ 21,214,532

1540 FLOTA Y EQUIPO DE

524 EQUIPO DE OFICINA
TRANSPORTE
HABER DEBE HABER
$ 70,000,000

$ - $ 70,000,000 $ -
$ 70,000,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y

115 APORTES SOCIALES
POR MENOR
HABER DEBE HABER
$ 77,119,634 $ 8,887,098
 $ 77,119,634 $ - $ 8,887,098
$ 77,119,634 $ 8,887,098

E DE PRUEBA
DEBITO CRIDITO
$ 39,752,990
$ 38,318,289
$ 10,685,357
$ 7,964,628
$ 70,000,000
$ 21,214,532
$ 59,500,000
$ 77,119,634
$ 8,887,098
$ 166,721,264 $ 166,721,264