ESTRATEGIAS PEDAGÓGICAS ALTERNATIVAS Y FLEXIBILIZACIÓN CURRICULAR

GUÍA DE TRABAJO REMOTO EN CASA

ASIGNATURA: Contabilidad Financiera GRADO: 1101-1105
DOCENTE: Javier Lesmes M e-mail DOCENTE: jlesmesm@educacionbogota.edu.co

Objetivo General: Realizar contabilizaciones de la nómina y sus provisiones

Objetivo mínimo para las dos semanas: Contabilizar el punto 4 de la empresa MODA KAPITAL S.A,.
determinar saldos
Tiempo: 2 semanas
Fecha de envío: Lunes a viernes
Email: jlesmesm@educacionbogota.edu.co
Asunto por colocar en el email: Moda Kapital y el curso (1101 o 1105)
Observaciones: Trabajos que no cumplan con el contenido mínimo se
devolverán para su corrección.
Material de ayuda (blog) https://cofiweb.blogspot.com/

Elabore el punto 4 del taller

Semana 3: Nómina en Excel

Semana 4: Contabilización y provisiones

Tener en cuenta condiciones al final del taller

Taller Contable / Novasoft

1. 5 socios deciden conformar una sociedad anónima para la compraventa de ropa nacional e importada MODA KAPITAL
S.A (régimen común) Nit 860 365.412, el día 5 de junio de 2019.
Autorizan 1.000.000 acciones a $1.000 c/u suscriben el 50% del capital y se paga el 100% del capital suscrito.

1. Socio 1 aporta su capital en inventarios= 1%, correspondientes a 20 chaquetas Columbia a $ 250.000 c/u iva
incluido ; y 14% efectivo
2. Socio 2 aporta efectivo = 25%
3. Socio 3 aporta su capital en escritorios = 5%
4. Socio 4 aporta efectivo = 25%
5. Socio 5 aporta efectivo= 30%

Tenga en cuenta que NO Todos tienen partes iguales.

Colegio Técnico Distrital Paulo Freire

Carrera 11 No. 65 C 50 sur
Teléfonos 7391176-7391175-3002072965
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 2. Se arrienda un local el día 10 de junio por valor de $ 3.800.000 + IVA. Al señor Pedro León Márquez CC 77.110.112,
perteneciente al régimen común

3. Se compran el 15 de junio: De contado

a. Software por $ 2.000.000+ IVA, a Novasof t ltda, régimen común, nit 860.254.526
b. Estantería por $ 16.000.000 +IVA, a industrias cruz nit 830.025.513 régimen común.
c. Computador hp destok. $ 1.780.000, en Alkosto S.A. (autorretenedor) nit 890.900.943
d. Impresora láser LK10 POR $ 850.000 + IVA, en Alkosto S.A

4. Se contratan 6 personas el día 30 de junio de 2019 para empezar a trabajar el día 1 de julio

Nombre cargo Salario Identificación

Juan Villalobos Mayorga Gerente administrador $ 5.800 000 78 452 366
Andrea López Bueno Contadora $2.600.000 19.469.587
Julia Corso Tobón Secretaria auxiliar $ 980.000 19.632.635
Mónica Núñez Corzo Vendedora $ 960.000 19.741.147
Marta Becerra Durar Auxiliar contable $ 960.000 52.364.452
Carlos Martínez González Mensajero $ 877.803 74.258.963

5. Se compran el día 12 de Julio 2019, 45 pantalones LEVIS, a modas & modas S.A régimen común. Nit
860.321.321 a $ 125.000 c/u + IVA crédito a 30 días.

6. Se compran el día 13 de julio de 2019, 40 camisas mangos, a modas 8 modas S.A régimen común, Nit 860.321
321 a $ 91.000 c/u + IVA a crédito a 30 días.
7. Se compran el día 14 de julio de 2019, 20 chaquetas Columbia a distrijeans ltda régimen común Nit 830.560
425. a S 255.000 c/u + IVA de contado.
8. Se compran el día 17 de julio 10 chaquetas de cuero para hombre REF KL39RP, a original Blue S.A.S. nit
860.052.654, a $ 364.000 c/u + iva, a crédito 30 días.
9. Se compran 10 camisetas Polo Tommy Hilfiger a $ 92.000 c/u + IVA a Dristrijeans S.A de contado, el día 18 de
julio.
10. Se compran 22 pantalones Carletto a Diseños y modas LTDA, Nit 860.002.002- 4, régimen común GC a $
145.000 c/u + iva, a crédito, el día 20 de julio

11. El día 5 de agosto, a personas naturales.

a. Venden 18 camisas mangos a $ 160.000 c/u +IVA. De contado

b. Venden 5 chaquetas Columbia a $ 350.000 c/u +IVA. De contado
c. Venden 2 pantalones Levi’s a $ 180,000 c/u +IVA. De contado.
d. Venden 3 chaquetas de cuero a $ 660.000 c/u + iva. De contado

12. El día 10 de agosto venden a personas naturales:

a. 3 chaquetas columbia a $ 350.000 c/u

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 b. 17 pantalones Levis a $ 180.000 C/U
13. 15 camisas mangos a $ 160.000 c/u

14. Vende el día 24 de agosto 8 pantalones Carletto a 240.000 c/ u + IVA.

15. Pagan el día 15 de agosto recibo del agua $ 250.000a EAAB, energía $ 220 000 a Codensa S.A, teléfono $ 65.000 a
ETB IVA incluido, e Internet a ETB $98.000,+ impuestos. (Tener en cuenta la parte gravada)
16. En agosto pagan las facturas vencidas a los proveedores

17. El día 27 de agosto venden, a personas naturales, de contado

a. 8 chaquetas columbia a $ 350.000 c/u
b. 15 pantalones Levis a $ 180 000 c/u
c. 5 camisetas tommy a $ 190.000 c/u

Realizar contabilizaciones (Ajustes de nómina, depreciaciones o deterioro y las que haya lugar). Determinar
balance general y el estado de resultados a 31 de agosto.

Datos adicionales:
 El señor Carlos Martínez tiene en el mes de julio 10 HED
 La auxiliar contable tiene 12 HEDD en el mes de julio
 Mónica Núñez tiene comisión por ventas del 1.2 % en Julio. Todas las ventas de julio entran
en nómina de julio
 Depreciar en línea recta
 Calcular el punto de equilibrio adecuado para el periodo siguiente.
 La contadora Andrea López solicita un préstamo a la gerencia el día 15 de febrero valor de $
1.500.000, para pagarlo en tres cuotas mensuales iguales por nómina. El gerente le aprueba
sin intereses.

Nota: Realice las contabilizaciones en cuenta T en Excel, saque los saldos, cuando se reinicien las clases
pase las contabilizaciones al software de Novasoft.

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