Documento definición plan financiero

Docente:

Ximena Fernanda Dulce Villarreal

Presentado por:

Juan José Bohórquez 94.315.019

Servicio Nacional de Aprendizaje Sena

Gestión Logística

Palmira 14 julio de 2017

 Definir plan Financiero el presupuesto y el flujo de caja asociado
al proyecto de formación

Con un buen plan Financiero obtenemos las metas y se fijan las actividades
económicas de la organización; como todas las necesidades que se presentan y se
pueden suplir.

El plan Financiero son las variables o métodos para obtener un buen funcionamiento
de la compañía y va de la mano con lo plasmado en la misión y la visión para
alcanzar así los objetivos propuestos.

El flujo de caja en un plan financiero tiene que ver con los movimientos de dinero;
recaudos por ventas, cobros generales que de la compañía y todo lo que tiene que
ver con rendimientos económicos de lo invertido; salidas de dinero compra de todas
las materias primas y lo relacionado con insumos, bienes para la producción de la
compañía, el pago de todos los empleados, pago de las intereses de los préstamos
y gastos adicionales que genere la compañía

Querido aprendiz, de acuerdo a lo estudiado y analizado en esta guía de aprendizaje con los temas
de: PRESUPUESTO, PLAN FINANCIERO Y FLUJO DE CAJA, los invito a construir de manera grupal lo
siguiente:

1- PRESUPUESTO DE VENTAS de cada una de las empresas en la plantilla que se les anexa
2- El FLUJO DE CAJA proyectado a 3 meses
3- Como implementarían un PLAN FINANCIERO que les permita cumplir con el presupuesto
de ventas, y el flujo de caja. ARGUMENTE SU RESPUESTA.

INFORMACION PARA PRESUPUESTO DE VENTAS:

Presupuesto de Ventas = Unidades Pronosticadas (Q) x Precio unitario (Pu).

A continuación elaborar el presupuesto de ventas de acuerdo a los datos que ustedes suministren para el
segundo semestre del año 2017, en unidades y en pesos:
Presupuesto de ventas

Productos Total
y/o zonas Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre semestre
En
unidades 1 200 190 220 180 176 163 1130
2 70 90 76 68 85 77 468
3 120 110 99 96 98 102 628
4 60 130 133 88 100 62 577
Total en
unid. 450 520 528 432 459 404 2793
En pesos 1 $ 9.000.000 $ 8.550.000 $ 9.900.000 $ 8.100.000 $ 7.920.000 $ 7.335.000 $ 50.805.000
2 $ 7.000.000 $ 9.000.000 $ 7.600.000 $ 6.800.000 $ 8.500.000 $ 7.700.000 $ 46.600.000
3 $ 30.000.000 $ 27.500.000 $ 24.750.000 $ 24.000.000 $ 24.500.000 $ 25.500.000 $ 156.250.000
4 $ 4.101.180 $ 8.885.890 $ 9.090.949 $ 6.015.064 $ 6.835.300 $ 4.237.886 $ 39.166.269
Total
pesos $ 50.101.180 $ 53.935.890 $ 51.340.949 $ 44.915.064 $ 47.755.300 $ 44.772.886 $ 292.821.269
Presupuesto de cuentas por cobrar

Julio Agosto Septiembre

Ventas de $ 25.050.590 $ 26.967.945 $ 25.670.475

contado al 50%
ventas de
$ 25.050.590 $ 26.967.945 $ 25.670.475
credito 50%
Total $ 50.101.180 $ 53.935.890 $ 51.340.949

Presupuesto de cuentas por pagar

Julio Agosto Septiembre

Compras de $ 16.533.389 $ 17.798.844 $ 16.942.513

contado al 50%

Compras de $ 16.533.389 $ 17.798.844 $ 16.942.513

credito al 50%
Total $ 33.066.779 $ 35.597.687 $ 33.885.026

Flujo de caja proyectado

Ingreso de
efectivo $ 47.487.020 $ 52.018.535 $ 52.638.420

Egresos en efectivo

Cuentas
por pagar $ 31.133.389 $ 34.332.233 $ 34.741.357

gastos de
admon y ventas $ 11.523.271 $ 12.405.255 $ 11.808.418
Impuestos $ 265.348 $ 345.333 $ 326.432
Total
egresos $ 42.922.009 $ 47.082.821 $ 46.876.207

Flujo neto
economico $ 4.565.011 $ 4.935.714 $ 5.762.212
Sevicio de lnteres $ - $ - $ -

Flujo neto financiero

$ 4.565.011 $ 4.935.714 $ 5.762.212