LA COMERCIALISADORA S.A DE C.

V nombre
ESQUEMAS DE MAYOR CONTADURIA PUBLICA

CAPITAL SOCIAL CAJA BANCOS

150,000.00 1) (1 11,000.00 2,900.00 3) (1 139,000.00 18,560.00 2)
6,500.00 8) (5 50,000.00 30,856.00 4)
24,360.00 6)
11,440.00 9)

150,000.00 MA) (MD 11,000.00 9,400.00 MA) (MD 189,000.00 85,216.00 SA)
150,000.00 SA) (SD 1,600.00 (SD 103,784.00

COMPRAS IVA ACREDITABLE IVA POR ACREDITAR

(2 80,000.00 (2 2,560.00 6,896.56 A1) (2 10,240.00
(3 400.00 (4 17,024.00
(4 4,256.00 (7 4,000.00
(6 3,360.00
(9 1,920.00
(MD 80,000.00 (MD 12,496.00 6,896.56 MA) (MD 31,264.00
(SD 80,000.00 (SD 12,496.00 5,599.44 A1) (SD 31,264.00
80,000.00 A1) (A1 5,599.44

DOC. POR PAGAR OTROS GASTOS GASTOS s/COMPRA

75,576.32 2) (2 1,336.32 (4 2,500.00
29,000.00 7)

104,576.32 MA) (MD 1,336.32 (MD 2,500.00

104,576.32 SA) (SD 1,336.32 (SD 2,500.00
1,336.32 2,500.00 A2)

EQUIPO DE TRANSPORTE CREDITO BANCARIO VENTAS

(4 133,000.00 123,424.00 5) 125,000.00 5)

(MD 133,000.00 123,424.00 MA) 125,000.00 MA)

(SD 133,000.00 123,424.00 SA) 125,000.00 SA)
125,000.00

IVA TRASLADADO IVA POR TRASLADAR OTROS PRODUCTOS

6,896.56 5) 13,103.44 5) 1,900.00 5)
304.00 5)

6,896.56 MA) 13,407.44 MA) 1,900.00 MA)

6,896.56 SA) 13,407.44 SA) 1,900.00 SA)
6,896.56 1,900.00

DOC. POR COBRAR EQUIPO DE COMPUTO MOBILIARIO Y EQUIPO

(5 97,204.00 (6 21,000.00 (7 25,000.00

(MD 97,204.00 (MD 21,000.00 (MD 25,000.00

(SD 97,204.00 (SD 21,000.00 (SD 25,000.00

LA COMERCIALISADORA S.A DE C.V nombre

ESQUEMAS DE MAYOR CONTADURIA PUBLICA

GASTOS DE VENTA RETENCION DE IVA RET.DE IMPUESTO (ISR)

(8 6,500.00 1,280.00 9) 1,200.00 9)
(9 12,000.00

(MD 18,500.00 1,280.00 MA) 1,200.00 MA)

(SD 18,500.00 1,280.00 SA) 1,200.00 SA)
18,500.00

COSTO DE VENTA PERDIDAS Y GANANCIAS IVA A FAVOR

(A1 80,000.00 (A1 82,500.00 125,000.00 A2) (A1 5,599.44
(A2 2,500.00 (A3 18,500.00 1,900.00 A4)
(A5 1,336.32

(MD 82,500.00 (MD 102,336.32 126,900.00 MA) (MD 5,599.44

(SD 82,500.00 24,563.68 SA) (SD 5,599.44
82,500.00 A1)

LA COMERCIALIZADORA S.A de C.V nombre

BALANCA GENERAL CONTADURIA PUBLICA

ACTIVO PASIVO
circuante IVA TRASLADADO 6,896.56
Caja 1,600.00 IVA por Traslar 13,407.44
Bancos 103,784.00 DOC. Por Pagar 104,576.32
IVA Acreditable 12,496.00 Credito Bancario 123,424.00
IVA por acreditar 31,264.00 Retencion (ISR) 1,200.00
Doc. Por Cobrar 97,204.00 Retencion de IVA 1,280.00
 fijo TOTAL PASIVO 250,784.32
Equipo de Transporte 133,000.00
Equipo de Computo 21,000.00 CAPITAL
Mobiliario y Equipo 25,000.00 Capital Social 150,000.00
TOTAL ACTIVO 425,348.00 Utilidad 24,563.68
TOTAL CAPITAL 174,563.68

A=P+C SUMA PASIVO Y CAPITAL 425,348.00

LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

VENTAS $ 125,000.00
(-) DEV s/VENTAS $ -
(=) VENTAS NETAS $ 125,000.00
(-) COSTO DE VENTA $ 82,500.00
(=) UTILIDAD BRUTA $ 42,500.00
(-) GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE ADMI $ -
GASTOS DE VENTA $ 18,500.00
(=) UTILIDAD OPERATIVA $ 24,000.00
(-) GASTOS FINANCIEROS $ -
PRODUCTOS FINAN. $ -
(-) OTROS GASTOS $ 1,336.32
(+) OTROS PRODUCTOS $ 1,900.00
(=) UTILIDAD ANTE IMPUES. $ 24,563.68
(-) PAGO (ISR) $ -
(-) PAGO DE P.T.V $ -
(=) UTILIDAD NETA $ 24,563.68

LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

CUENTAS MD MA SD SA
ACTIVO
Circulante
Caja 11,000.00 9,400.00 1,600.00
Bancos 189,000.00 85,216.00 103,784.00
Doc. Por Cobrar 97,204.00 97,204.00
IVA Acreditable 12,496.00 12,496.00
IVA por Acreditar 31,264.00 31,264.00
Fijo
Equipo de Transporte 133,000.00 133,000.00
Mobiliario y Equipo 25,000.00 25,000.00
Equipo de Computp 21,000.00 21,000.00
PASIVO
Doc. Por Pagar 104,576.32 104,576.32
IVA Trasladado 6,896.56 6,896.56
IVA por Trasladar 13,407.44 13,407.44
Retencion (ISR) 1,200.00 1,200.00
Retencion de IVA 1,280.00 1,280.00
Credito Bancario 123,424.00 123,424.00
CAPITAL
Capital Social 150,000.00 150,000.00
INGRESOS
Ventas 125,000.00 125,000.00
Otros Productos 1,900.00 1,900.00
EGRESOS
Compras 80,000.00 80,000.00
Gastos S/compra 2,500.00 2,500.00
Gastos de Ventas 18,500.00 18,500.00
Otros Gastos 1,336.32 1,336.32
SUMAS TOTALES $ 622,300.32 $ 622,300.32 $ 527,684.32 $ 527,684.32