CULTURA

FINANCIERA
MÓDULO I
PRESUPUESTO FAMILIAR
 INTRODUCCIÓN
Educación Financiera es un proceso continuo
mediante el cual la población aprende o mejora la
comprensión de los conceptos, características,
costos y riesgos de los productos y servicios
financieros, adquiere habilidades para conocer
sus derechos y obligaciones y tomar decisiones
a través de información y asesoría objetiva
recibida a fin de actuar con certeza y de ésta
manera mejorar sus condiciones y calidad de
vida. (Res. No. SB-2015-665)
El presente módulo está dedicado al desarrollo
del tema PRESUPUESTO FAMILIAR, tanto la
información presentada como las actividades
propuestas le aportarán los elementos de juicio
necesarios para que usted pueda comprender
de manera clara y precisa esta temática.
El material está diseñado con miras a guiarle
en el proceso de organización de su presupuesto
personal y/o familiar a partir de la identificación
de sus ingresos y gastos.
Al inicio del módulo encontrará una FICHA
TÉCNICA en la que se detalla información básica
sobre los logros, contenidos y actividades
fundamentales que serán desarrollados.
Este módulo está compuesto por tres unidades:
• Ingresos.
• Gastos.
• Presupuesto personal o familiar.
Cada unidad cuenta con una sección en
la que se consigna la información fundamental
y recoge los conceptos más importantes en
CONSEJOS, ESTUDIO DE CASOS y/o un recuadro
PARA RECORDAR, que recogen los conceptos
más importantes de la unidad.
Después de la lectura del presente documento,
se establecen ACTIVIDADES que usted y los demás
participantes desarrollarán y que servirán para
poner en práctica los contenidos antes revisados.
Cada una de las ACTIVIDADES propuestas consta
del objetivo que usted va a lograr, la tarea que
realizará y el apartado SE PIDE en el que se anota
de manera clara y detallada las acciones que
usted y/o su grupo deberán realizar para lograr
Objetivos Específicos
el objetivo que se les ha propuesto.
El módulo que usted tiene en sus manos es
un material pensado para guiarlo en un proceso
que le brinda la oportunidad de construir de
manera autónoma sus aprendizajes desde una
dimensión práctica y con miras a dar solución
a problemas cotidianos del ámbito financiero.
FICHA TÉCNICA
Desarrollar un presupuesto personal
y/o familiar a partir de la identificación
de las fuentes de ingreso y gastos,
Objetivo General
con miras a lograr la optimización de
los recursos financieros personales
o del grupo familiar.
• Identificar las fuentes de ingresos
para organizarlos con el fin de lograr
un mayor control financiero.
• Definir los gastos personales y/o
familiares y priorizarlos previo el
reconocimiento de los hábitos de
gasto actuales y la identificación de
los tipos de gastos que componen
la economía personal y familiar.
• Realizar un presupuesto personal y/o
familiar que permita tomar mejores
decisiones en torno a los ingresos
y gastos.
• Ingresos
• Gastos
Unidades
• Presupuesto familiar
3
 UNIDAD No.1: INGRESOS

1.1. DEFINICIÓN

CONTENIDO Los ingresos hacen referencia a todas las entradas

económicas que recibe una persona, una familia, una
UNIDAD No.1: INGRESOS.................................................... 5 empresa, etc. El tipo de ingreso que recibe una persona o
1.1. DEFINICIÓN ............................................................... 5 empresa depende del tipo de actividad que realice (trabajo
1.2. CLASIFICACIÓN ........................................................ 5 en relación de dependencia, un negocio propio, ejercicio
1.2.1. INGRESOS FIJOS . . .................................................. 5 profesional, una venta, etc.), es decir, el ingreso es una
1.2.2. INGRESOS VARIABLES ........................................... 5 remuneración que se obtiene por realizar una actividad
específica.
UNIDAD No.2: GASTOS . . ...................................................... 7
2.1. DEFINICIÓN .. ............................................................. 7 1.2. CLASIFICACIÓN
2.2. CLASIFICACIÓN ........................................................ 8
2.2.1. GASTOS FIJOS ....................................................... 8 En economía familiar, los ingresos se clasifican en
2.2.2. GASTOS VARIABLES ............................................... 8 dos tipos:
2.2.3. GASTOS OBLIGATORIOS, NECESARIOS Y OCASIONALES . .9
• Ingresos fijos
UNIDAD No.3: PRESUPUESTO FAMILIAR.............................. 11 • Ingresos variables
3.1. DEFINICIÓN .. ............................................................. 11
3.2. CONTROL PRESUPUESTARIO .................................... 11 1.2.1. INGRESOS FIJOS
3.3. PRESUPUESTO FAMILIAR .......................................... 11
3.3.1. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO FAMILIAR .. ....... 12 Es la remuneración constante en un período de tiempo
3.3.2. FASES DEL PRESUPUESTO ..................................... 12 que generalmente es mensual, por ejemplo: sueldos,
3.4. RECORTE GASTOS .................................................... 14 ingresos por renta de inmuebles, ingreso fijo por pólizas
de acumulación, etc.

1.2.2. INGRESOS VARIABLES

El ingreso variable es aquel que se integra con elementos

variables que no puedan ser de cuantía previamente conocidos,
tales como; las comisiones, premios, gratificaciones, tiempo
extraordinario, etc. No tienen un ritmo de periodicidad
constante, por lo tanto no se puede calcular con exactitud
sino como un aproximado.

4 5
En la siguiente tabla se muestra con mayor detalle algunos tipos de ingresos:
UNIDAD No.2: GASTOS
TIPO DE INGRESOS DETALLE
2.1. DEFINICIÓN
Sueldos/Salario Remuneración de un trabajo o servicio.
Se denominan gastos a las salidas de dinero
por parte de una persona en particular o de una
Honorarios profesionales Ingreso percibido como trabajo adicionales al de relación
organización. Estos gastos corresponden a
de dependencia y que es cobrado contra pago de factura.
pagos que una persona u organización realiza a
partir de la compra o adquisición de un bien o de
Utilidades, bonificaciones un servicio en particular. Los gastos tienden a ser
anuales o sobresueldos Comprende los ingresos percibidos aparte del sueldo neto. esas adquisiciones cotidianas como podrían ser:
alimentos, salud, transporte, etc.

Entre los gastos que afronta una familia están:

Es el envío de dinero que una persona o individuo hace de
TABLA # 1: INGRESOS

Remesas un país a otro, usualmente del país en el que se encuentra a

otro en el que todavía esté su familia como medio de pago TIPO DE GASTOS DETALLE
para que esta pueda subsistir en su ausencia. Alimentación Compra de alimentos para el consumo diario, restaurantes, entre otros.

Vestimenta Prendas de vestir y calzado, lavandería y tintorería.

Arriendo de inmuebles Todo tipo de ingreso por alquiler de departamentos, casas
renteras, oficinas, terrenos, etc. a terceras personas. Vivienda Arriendos, pago alícuota, entre otros.

Servicios Básicos Agua, energía eléctrica, telefonía fija, gas, entre otros.
Venta de bienes Ingreso por venta de un bien patrimonial familiar. Honorarios profesionales médicos, servicios de salud prestados por
Salud clínicas, hospitales, laboratorios clínicos y farmacias, medicamentos,
medicina pre-pagada, entre otros.
Regalías y derechos Ingresos recibidos como fruto del registro de propiedad
de autor intelectual o patente. Ejemplo: libros, canciones, inventos, etc. Combustible, mantenimiento de vehículo, seguro del vehículo, pago
Transporte
por servicio de taxi, bus, entre otros.

Intereses financieros Ingresos producto de una inversión financiera. Ejemplo: Matrículas y pensiones educativas, cursos de actualización,

TABLA # 2: TIPOS DE GASTO

intereses de ahorro, pólizas de plazo fijo, bonos, acciones, etc. Educación seminarios de formación profesional, útiles escolares, libros, pago
de pensiones por cuidado infantil, uniformes, entre otros.

Gastos en adquisición de útiles de aseo, peluquería, maquillaje,

Cuidado personal tratamientos de belleza, suplementos alimenticios, gimnasio, entre
CONSEJOS otros.

• Fije momentos para revisar sus finanzas personales y hablar Entretenimiento Cine, teatro, conciertos, salidas con amigos, entre otros.
al respecto con su familia. Al programar charlas periódicas, Impuesto al valor agregado (IVA), impuesto a consumos especiales
por lo menos una vez por mes, podrán atenuar las situaciones (ICE), servicios, tasas e impuestos municipales, impuesto predial,
que pueden ser conflictivas. Tributos y seguros
impuesto a la renta, aporte al IESS, prima de seguros varios, entre
otros.
• Las cuestiones de dinero pueden ser muy estresantes en
cualquier familia. Por ello es importante hablar de sus finanzas Pago de préstamos, pago de intereses de préstamos, pagos de
Créditos
y poner por escrito cómo lo harán y sobre todo manifestar el tarjetas de crédito.
compromiso de tomar las mejores decisiones en la resolución
de problemas. Aportes realizados a modo de ayuda a beneficencias, organizaciones
Donaciones
de ayuda social, entre otros.
• Decidan en familia qué cuestiones financieras “no son
negociables”, es decir, cuáles son aquellos puntos de su
presupuesto que no variarán y son con los que se encuentran Obligaciones Judiciales Pensiones alimenticias y todas las obligaciones legales como
mandato de una corte judicial.
plenamente comprometidos. Resulta práctico tener prioridades
financieras en común, el hecho de tener y conocer las metas
familiares los ayudará a evitar discusiones. Pida ayuda Pago de servicios de seguridad y vigilancia, productos de limpieza
profesional si la necesita. Otros gastos del hogar, sistema de alarmas y monitoreo, gastos por manutención
de mascotas, plan celular, internet, televisión por cable, entre otros.

6 7
 2.2. CLASIFICACIÓN A continuación vamos a desglosar los gastos fijos y gastos variables para identificarlos y continuar
con el análisis:
En economía familiar, los gastos se clasifican en dos tipos:
• Gastos fijos DETALLE MONTO TIPO GASTO
• Gastos variables Arriendo $ 125,oo Fijo
2.2.1. GASTOS FIJOS Pago crédito auto $ 120,oo Fijo
Tv Cable $ 25,oo Fijo
S o n a q u e l l o s g a s t o s q u e re g u l a r m e n t e t e n e m o s
Alimentación $ 200,oo Fijo En total, la
que hacer y, difícilmente podemos eludir. En los ámbitos
domésticos acostumbran a ser la hipoteca, el alquiler, la Planes celular $ 30,oo Fijo familia Soto
escuela, la cuota del gimnasio o el pago de TV cable, etc. tiene gastos
Servicios básicos $ 40,oo Fijo
fijos mensuales
2.2.2. GASTOS VARIABLES Cigarrillos y golosinas $ 20,oo Variable
de $ 400,oo,
Educación hijos $ 80,oo Fijo y en este mes
Son aquellos gastos que variarán de un periodo a otro y
de los cuales es posible prescindir más fácilmente, aunque Pago suscripción gimnasio $ 20,oo Fijo tuvo gastos
no siempre. Acostumbran tener una correlación clara con Gasolina $ 30,oo Variable variables de $
las actividades que realizamos. Los ejemplos más claros 405,oo
Cambio de filtro y aceite auto $ 40,oo Variable
son las vacaciones (es un gasto que se concentra en una
época del año), ropa, entradas al cine del fin de semana, etc. Pago tarjeta crédito $ 60,oo Variable
Taxis $ 15,oo Variable
Por lo tanto, dentro del presupuesto familiar existen
unos gastos que son fijos y otros que son variables. A TOTAL $ 805,oo
continuación se muestra un ejemplo de estos gastos:
La familia Soto formada por 4 individuos (2 adultos y 2
niños) tiene un presupuesto familiar de ingresos de $800,oo 2.2.3. GASTOS NECESARIOS E INNECESARIOS
mensuales.
Adicional a los gastos fijos y variables, se debe identificar los gastos necesarios e innecesarios. El
reconocimiento de los gastos fijos necesarios es el primer paso para ahorrar, mientras que la identificación
de los gastos no necesarios nos permitirá evaluar la necesidad de mantenerlos o eliminarlos.
DETALLE MONTO
TIPO NECESARIO O
Arriendo $ 125,oo PARA RECORDAR DETALLE MONTO
GASTO INNECESARIO
Pago crédito auto $ 120,oo Los gastos están determina­
dos por hábitos, es decir, sin Arriendo $ 125,oo Fijo Necesario
Tv Cable $ 25,oo importar cuál es el nivel de
Pago crédito auto $ 120,oo Fijo Necesario
sus ingresos, sus problemas
Alimentación $ 200,oo
financieros no se solucion- Tv Cable $ 25,oo Fijo Innecesario
Planes celular $ 30,oo arán si no cambia hábitos
de consumo, recorte gastos Alimentación $ 200,oo Fijo Necesario
Servicios básicos $ 40,oo y planifique el empleo de
su dinero. Planes celular $ 30,oo Fijo Innecesario
Cigarrillos y golosinas $ 20,oo
Servicios básicos $ 40,oo Fijo Necesario
Educación hijos $ 80,oo
Cigarrillos y golosinas $ 20,oo Variable Innecesario
Pago suscripción gimnasio $ 20,oo
Educación hijos $ 80,oo Fijo Necesario
Gasolina $ 30,oo
Pago suscripción
$ 20,oo Fijo Innecesario
Cambio de filtro y aceite auto $ 40,oo gimnasio

Pago tarjeta crédito $ 60,oo Gasolina $ 30,oo Variable Necesario

Taxis $ 15,oo Cambio filtro/aceite auto $ 40,oo Variable Necesario

TOTAL $ 805,oo Pago tarjeta crédito $ 60,oo Variable Necesario

Taxis $ 15,oo Variable Necesario

En total se han pasado de sus ingresos con $ 5,oo
TOTAL $ 805,oo

8 9

• Es recomendable hacer una lista
de los gastos en los que incurre
mensualmente cada familia y, de
esta forma establecer prioridades
que ayuden a relacionarlos con
los ingresos disponibles, per-
mitiendo cubrir las necesidades
y gastos familiares.
• Una buena administración de los
recursos económicos hace que
mantengamos un buen equilibrio
en la economía familiar. El re-
sultado de no administrar bien
nuestros recursos económicos
hace que gastemos en produc-
tos que no habíamos pensado
o que realicemos compras por
impulso, lo que trae como con-
secuencia un desequilibrio en
nuestra economía familiar.
• Piense en los gastos diarios
pequeños, que pueden pasar
desapercibidos, pues muchas
veces no los contabilizamos,
pero pue­d en sumar una gran
cantidad al cabo del mes. Por
ejemplo: un café, cigarri­llos,
revistas o el periódico, cara-
melos, etc. Son gastos de poca
cantidad unitaria pero que en
conjunto pueden representan
una fuerte cantidad.
• La moda es otro elemento que
influye en las decisiones de
compra. Es recomendable, antes
de adquirir productos a la moda,
valorar el costo que tienen.
• Compare precios. Cuando vaya
RECOMENDACIONES
a hacer una compra importante
visite varios proveedores, diferen­
tes tiendas y distintas marcas.
• En lo posible, evite las compras
a plazos con intereses. Si usa
la tarjeta de crédito trate de
liquidar mensualmente el saldo
de sus compras.
• Antes de comprar consulte su
presupuesto, así la decisión que
tome estará
más
cer-
cana a su rea­
lidad financiera. Antes de hacer
las compras de supermer­c ado,
elabore una lista solamente de lo
necesario y adquie­r a productos
que estén de oferta o sean de
temporada.
• Comparta el vehículo con fa-
m i l i a re s , v e c i n o s , c o l e g a s o
amigos o de lo contrario prefiera
utilizar el transporte público,
PARA REFLEXIONAR
en lugar de tomar taxis.
• C o m p re c i e r t o s p ro d u c t o s a l
por mayor. Converse con sus
familiares o amigos y coordine
esfuerzos conjuntos.
• Genere el hábi­­t o de desconectar
cargadores de celulares y otros
equipos electrónicos que no son
utilizados frecuentemente. Así
ahorrará el consumo de energía
eléctrica.
• Analice con sus hijos y familiares
formas de reducir gastos en el
hogar. Cuente con su compro-
miso y recuerde que éste es un
proceso familiar.
• Como parte de un compar-
timiento financiero saludable, es
recomendable llevar un control
y registro de sus gastos. Esto
le permitirá:
̍ ̍ Identificar su nivel actual de
gastos en cada una de las
categorías que establezca.
̍ ̍ Conocer la evolución de estos
gastos y momentos en que
los mismos se incrementan
o reducen.
̍ ̍ Dialogar con su familia y for-
talecer o iniciar un proceso de
educación financiera familiar.
̍ ̍ Tomar medidas para ajustar
sus gastos en base a las aler-
tas identificadas.
UNIDAD No.3: PRESUPUESTO FAMILIAR
3.1. DEFINICIÓN
“Se le llama presupuesto al cálculo de los ingresos y gastos de una economía (personal, familiar,
laboral, de negocios, etc.) durante un período de tiempo. Es un plan de acción dirigido a cumplir una
meta prevista, expresada en valores y términos financieros que debe cumplirse en determinado tiempo
y bajo ciertas condiciones previstas.” (Sullivin, 2003)
3.2. CONTROL PRESUPUESTARIO
El control presupuestario es el proceso de revisar qué es lo que se está haciendo, comparando
los resultados con los datos presupuestados para verificar los logros o corregir las diferencias. Los
presupuestos podrán desempeñar tanto roles preventivos como correctivos dentro de la familia.
(Muniz, 2009)
Es importante que la familia controle adecuadamente su presupuesto, recortando gastos,
modificando hábitos de consumo e incrementando sus ahorros. De este modo logrará corregir sus
finanzas y establecer metas financieras que se alcancen a corto, mediano o largo plazo.
3.3. PRESUPUESTO FAMILIAR
El presupuesto permite:
1. Establecer un estimado de ingresos y gastos;
2. Establecer prioridades y evaluar la consecución
de objetivos;
3. Tener un mejor control financiero;
4. Minimizar el riesgo;
5. Elaborar un plan de acción de gasto para
un período futuro, a partir de los ingresos
disponibles.
El presupuesto familiar es una herramienta de gran
ayuda ya que:
• Protege la economía familiar;
• Permite tener un control de gastos y uso del
dinero;
• Facilita hacer previsiones (establecer montos de
ahorros, metas personales y familiares);
• P e r m i t e t e n e r u n r e s p a l d o e n c a s o d e
emergencias (Ibid).

El desequ ilibrio presu puesta rio fa m ilia r se da cua ndo los gastos
superan los ingresos. Si los ingresos son mayores que los gastos El presupuesto familiar tiene los siguientes componentes:
es recomendable pensar en metas financieras, a horro o inversión;
en cambio si los gastos son mayores que los ingresos es necesario
considerar las siguientes medidas:
Ingresos Gastos
1. Recorte de gastos innecesarios. Presupuesto
2. Refinanciamiento de deudas. familiar
3. Venta de bienes familiares para pago de deudas. Egresos Créditos
Es necesario tener claro que los problemas financieros no se solucionan
con el incremento de los ingresos; si usted no aprende a administrar hoy
lo que gana, no lo hará cuando gane más. Los problemas financieros
Ahorro
se solucionan cambiando los hábitos de consumo.

10 11
3.3.1. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO FAMILIAR PRESUPUESTO FAMILIAR

La elaboración del presupuesto familiar comprende: A) INGRESOS MES $ B) GASTOS MES $

• Determinar a detalle los ingresos y en especial los gastos. Sueldo neto. Cónyuge A $ 1.000,oo Alimentación $ 250,oo

• Definir las responsabilidades de cada integrante de la familia en la Cónyuge B $ 600,oo Vestimenta $ 100,oo
elaboración del presupuesto previo a un consenso familiar. Comisiones. Cónyuge A $ - Vivienda $ 400,oo

Cónyuge B $ 200,oo Servicios Básicos $ 90,oo

3.3.2. FASES DEL PRESUPUESTO
Bonificaciones
$ 50,oo Salud $ 40,oo
Las fases para elaborar el presupuesto personal/familiar son Cónyuge A
las siguientes: Cónyuge B $ - Transporte $ 80,oo

• FASE DETERMINACIÓN DE INGRESOS Educación y cuidado

Remesas $ - $ -
infantil
Se totalizan los ingresos provenientes de los sueldos de los miembros
de la familia que aportan a la economía del hogar y, cualquier otro
Arriendo de inmuebles $ - Cuidado Personal $ 120,oo
ingreso que se obtenga por alguna actividad extra que se desarrolle.
Venta de bienes $ - Entretenimiento $ 80,oo
• FASE DETERMINACIÓN DE GASTOS
Intereses financieros $ - Tributos $ 15,oo
En esta etapa, se cuantifican los gastos mensuales: vivienda,
transporte, alimentación, educación, créditos, entretenimiento, Utilidades $ - Seguros $ -
impuestos, cuidado personal, etc. Así como los no recurrentes Otros ingresos $ - Créditos $ 320,oo
y/o variables en base a estimados o supuestos.
* Incluyen beneficios ley Celular $ 10,oo
• FASE DETERMINACIÓN DE DÉFICIT O SUPERÁVIT Donaciones o
$ -
aportes
A continuación se calculan las diferencias entre el presupuesto
de ingresos y el de gastos, el cual se obtiene restando los Gastos de bolsillo $ 80,oo
ingresos menos los gastos.
TOTAL A $ 1.850,oo TOTAL B $ 1.585,oo
Ejemplo: La familia A compuesta por dos personas presupuesta
para el mes sus ingresos y gastos, basándose en los datos de sus
consumos mensuales: C) MONTO DESTINADO AHORRO $ 200,oo

D) A-B-C $ 65 ,oo

PARA RECORDAR

• Luego de identificar el déficit o superávit del presupuesto

familiar, planifique sus finanzas.
• En caso de superávit, destínelo al ahorro. No malgaste sus
adicionales endeudándose en bienes suntuarios o adquiriendo
bienes que no son prioritarios.
• En caso de haber déficit en su presupuesto familiar, recorte sus
gastos, organice sus ingresos y actúe conforme lo planificado.
• No olvide que el ahorro no es fruto de lo que sobra de su
presupuesto, sino que representa un sacrificio familiar en
recorte de gastos.
• En el presupuesto familiar se debe proveer siempre un rubro
para imprevistos.
• Se recomienda destinar un porcentaje mensual para el pago
anual de los impuestos determinados por la ley (impuesto a
la renta, impuesto predial, etc.)

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 RECOMENDACIONES

Mantener Reducir Eliminar Monto

• Reúna información financiera, incluyendo le dará más flexibilidad a la hora de hacer Monto
Concepto gastos gastos gastos mensual
mensual
estados de cuenta bancarios, inversiones, ajustes. necesarios innecesarios necesarios recortado
recibos de servicios públicos y cualquier
• Invierta los fondos excedentes, si sus in- ALIMENTACIÓN 
otro documento relacionado con los gastos
o ingresos familiares. gresos estimados son mayores al promedio Supermercado $ 220,oo X $ 160,oo
de gastos mensuales, considere utilizar el
• Lleve un registro preciso de sus dinero extra para disminuir sus deudas, Restaurantes $ 180,oo X $ 80,oo
ingresos. Si en su trabajo le ahorrarlo o invertirlo; así podrá Mesadas / Golosinas $ 25,oo X $ -
pagan un sueldo mensual, con- cumplir sus metas financieras o
VIVIENDA
sidere la cantidad que recibe proteger su futuro financiero
después del descuento de y el de su familia en caso Alícuota de condominio $ 25,oo X $ 25,oo
impuestos (sueldo neto). de que ocurra algo ines-
Cuota hipoteca $ 250,oo X $ 250,oo
Si tiene otras fuentes de perado.
ingresos, como un ne- Servicios Básicos $ 75,oo X $ 75,oo
gocio familiar o ben- • Ajuste sus gas-
tos, si estos superan a (Luz, agua, teléfono) $ - $ -
eficios del gobierno,
también tómelos en los ingresos esperados TELECOMUNICACIONES
cuenta. deberá hacer algunos
recortes. Empiece por Plan celular $ 32,oo X $ 32,oo
• Elabore una lista de los gastos no necesa­rios Televisión por cable $ 25,oo X $ 20,oo
gastos mensuales, esto que identificó. En lugar de TRANSPORTE 
puede incluir el alquiler eliminar toda una categoría
o hipoteca de su hogar, de gastos, trate de reducir Gasolina $ 50,oo X $ 40,oo
alimentos, servicios públicos, algunos dólares en varias áreas Taxi $ 5,oo X $ -
seguro de vivienda o de auto, menos importantes.
pago de tarjetas de crédito, en- VARIOS 
tretenimiento entre otros. • Revise su presupuesto mensual-
Seguro salud mensual $ 25,oo X $ 25,oo
mente y conforme avance el año revise si
• Clasifique sus gastos entre los gastos fijos está cumpliendo con los gastos e ingresos Pago pensión educativa hijo $ 150,oo X $ 150,oo
obligatorios, como la hipoteca o las tar- estimados. Si no es así, tendrá que hacer
Cuidado personal $ 30,oo X $ 25,oo
jetas de crédito y, los que podrían variar más ajustes para mantener sus finanzas
de un mes a otro, como viajes familiares, saludables el resto del año. Entretenimiento $ 80,oo X $ 50,oo
gasolina, cenas fuera de la casa, etc. Esto Vestimenta $ 100,oo X $ 30,oo
CRÉDITOS
Cuota crédito consumo $ 150,oo X $ 150,oo
3.4. RECORTE GASTOS Tarjeta de crédito $ 120,oo X $ 80,oo
TOTAL GASTOS MES $  1.542,oo GASTOS RECORTADOS $ 1.192,oo
Cuando una familia resultado de su presu- analizar el peso y la importancia que le dé a sus
puesto, encuentra que tiene un déficit o que le gastos, debe clasificarlos como necesarios o Como se ve en el ejemplo anterior, una vez disminuidos los ingresos familiares,
falta dinero para cubrir sus gastos, es ne­c e­s a­­­r io innecesarios para que estos tengan una prioridad existen gastos fijos y necesarios que no se pueden reducir o eliminar, sin
“ajustar” los gastos para poder contar con dinero dentro del presupuesto familiar. embargo los gastos innecesarios según la realidad de la familia Pérez pudieron
suficiente y no tener que incurrir en endeudamiento. reducirse en algunos casos y en otros incluso debieron ser eliminados.
No es recomendable comprometer un
Se escuchan frases como: “A más ingresos, porcentaje alto de sus ingresos a gastos fijos, ya
más gastos”; esto es verdad cuando la familia no que si es necesario recortar gastos por pago de
PARA RECORDAR
tienen control de sus hábitos de consumo y pierde el deudas, emergencias o recorte de los ingresos
control de su dinero. Este tipo de comportamiento mensuales, no se cuenta con el dinero suficiente • Administrar bien nuestro dinero depende únicamente de nuestra
es el que no permite el crecimiento familiar, ya que para ese fin. disciplina. Plantémonos metas, elaboremos un presupuesto y
sigámoslo.
todos los ingresos están destinados al consumo y
Veamos el caso de la familia Pérez que redujo sus • El mal manejo de nuestras finanzas, recae negativamente en todos
a pagar deudas de consumo que no incrementan
ingresos de $2.200,oo a $1.200,oo y tuvieron que los aspectos de nuestra vida: personal, profesional, familiar, etc.
el patrimonio.
recortar los gastos, ¿Cómo lo hicieron?
Depende de cada familia y de cada persona

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