Corporación Universitaria Minuto De Dios

Taller:

Pronóstico de Ventas

Profesor:
Amín Sinisterra Núñez

Grupo # 2

Administración financiera 9° semestre

Buenaventura, 04 de abril de 2020

 Postobon S.A

Hablar de Postobón es contar la historia de una compañía que ha dejado huella en

Colombia gracias a su innovación, visión de negocios, capacidad de adaptación y
transformación, condiciones que le permiten mantener el liderazgo con compromiso,
sostenibilidad y con el desarrollo del país.

La compañía cuenta con la mayor participación de mercado en la industria de las bebidas

no alcohólicas en Colombia y es la empresa con capital 100% colombiano más grande en
ingresos en este sector.

Cuenta con 115 años de historia en los cuales ha sido pionera en el desarrollo de la mayoría
de categorías de bebidas existentes en el mercado colombiano.

Actualmente, participa en categorías como gaseosas, aguas, jugos, hidratantes, energizantes

y té, contando con un portafolio de más de 35 marcas y 250 referencias, en el cual se
destacan las marcas gaseosas Postobón, Colombiana, Pepsi, Bretaña, Hipinto, Popular,
Seven Up, Montain Dew, Jugos Hit, Tutti Frutti, Mr. Tea, Agua Cristal, Agua Oasis,
H2Oh!, Gatorade, Squash, Peak y Lipton Tea, entre otras.

La compañía cuenta con 66 sedes entre plantas de producción y centros de distribución, los
cuales le permiten llegar al 90% del territorio nacional. Su talento humano asciende a cerca
de 12.000 personas.

Las fortalezas en ventas y distribución hacen que las bebidas de Postobón se encuentren
fácilmente en las tiendas, supermercados, grandes superficies y restaurantes y los hogares
colombianos. La compañía pertenece a la Organización Ardila Lülle, una de las principales
organizaciones industriales de América Latina.

Estado financiero periodo 2016 - 2017:

Estados separados de resultados y otro resultado integral:

 (Venta Anual Año 2017- 2016)

Años terminados el 31 de diciembre de: 2017 2016

Operaciones continuas
Ingresos de actividades ordinarias por venta de bebidas $ 1.484.163 1.393.801
Ingresos de actividades ordinarias por otras ventas 140.666 158.736
1.624.829 1.552.537
Costo de ventas -837.926 -794.138
Utilidad bruta $ 786.903 758.399
Utilidad en venta de propiedad, planta y equipo
y propiedades de inversión neto 186 12.267
Costos de distribución -415.567 -394.182
Gastos de administración -183.361 -162.252
Otros ingresos (gastos), neto -980 5.231
Resultados de actividades de la operación $ 187.181 219.463

Los ingresos operacionales de la sociedad Postobón S.A. llegaron en 2017 a $1.624.829

millones, un 4,7% más con respecto a 2016, que cerró en $$1.552.537 millones.

La utilidad operacional pasó de $219.463 millones en 2016 a $187.181 millones en 2017,

que corresponde a una variación negativa del 14,7%.

 Costos de producción, costos fijos, pagos de nómina:

EGRESO 2017 2016

costos de producción variables $ 106.703.730 $ 76.216.950
costos de producción fijos $ 22.500.000 $ 22.500.000
gastos de administración $ 12.920.373 $ 9.871.695
gastos de ventas $ 16.598.358 $ 11.855.970
TOTAL EGRESOS $ 158.722.461 $ 120.444.615

Costos de Producción de la Empresa Postobón S.A.

La empresa permanece atenta a los avances tecnológicos que se han desarrollado en la

industria embotelladora mundial. Sus procesos vienen incorporando modernos equipos,
además de personal altamente calificado, con el fin de garantizar la excelente calidad y los
más altos parámetros de eficiencia.

Costos fijos:

Sueldos de empleados: mensualmente la compañía debe pagar a sus trabajadores de todo

tipo, cuenta con 10.878 colaboradores aproximadamente. Del total de sus empleados,
únicamente 249 se encuentran sindicalizados. De acuerdo al tipo de contrato tenemos que:
El 31,59% son empleados directos. El 31,03% son empleados temporales. El 30,24% tienen
contrato para distribución. El 5,53% tienen contrato de outsourcing y El 1,61% son
practicantes del SENA.

Postobón S.A. debe pagar aranceles y estos siempre son de carácter fijo y no dependen del
nivel de producción.
Instalaciones vitales: las instalaciones vitales también comprenden importantes costos
fijos, pues representan la infraestructura básica o esencial para el buen desarrollo de la
actividad de la empresa.

Agua: cuentan con Aguas subterráneas, Acueducto municipal.

Electricidad: una subestación principal de energía alimentada de la estación EEPP por una
línea de alta tensión de 33KV. Iluminación: la iluminación interna está alimentada por una
subestación conectada a la red urbana de 33KV/230V. De emergencia: una planta eléctrica
de emergencia ubicada en la parte anterior del área de producción, al lado del taller de
mantenimiento y al frente de la sala de jarabes.

Combustibles: cuenta con un surtidor de gasolina ubicado en el área de taller vehículos, el

tanque de crudo de castilla y el tanque de ACPM, ubicados en la parte exterior del área de
producción al frente de la sala de jarabes.

Maquinaria y equipos: son de la más alta tecnología para garantizar que los procesos se
mantengan bajo control y entreguen productos que cumplan con las especificaciones
establecidas por las normas nacionales e internacionales. La capacidad instalada permite
cubrir las necesidades de producto que  se presentan durante los meses de mayor demanda,
que suelen ser del orden de un 30% adicional.

Costos variables:

Producción:

Materia prima:

 Azúcar: Ingenio del Cauca.

 Ácido fosfórico: sucromiles.
 Gas carbónico: liquido carbónico.
 Pulpas: Pro jugos S.A.
 Empaques, envases de vidrio: Peldar.
 Tapas y envases: Plásticos Iberplast.
 Envase de lata: Crown Colombia.
Distribución primaria:
 Transporte terrestre entre plantas: Edinsa.
 Coordinación con terceros: Edinsa.

Comunicaciones:

Medios:

 Televisión: televisión RCN.

 Radio: Radio RCN.

Materia prima:

 Agua: para la fabricación de bebidas gaseosas es tratada química y

bacteriológicamente, para cumplir con los altos estándares de calidad exigidos por
las compañías envasadoras.
 Dióxido de carbono: gas inodoro e incoloro que aporta burbujeo característico de las
bebidas carbonatadas. Se añade al final del proceso de fabricación de las bebidas al
sellado de los envases.
 Saborizantes: este es el elemento clave en las bebidas gaseosas, que da el sabor
característico a cada una de las variedades presentes en el mercado.
 Endulzantes: el rango de azúcar presente en una bebida gaseosa oscila entre 5% y
14%; similar al contenido en un vaso de jugo natural de piña o de naranja.

Tasa de crecimiento de la economía Anual:

La compañía que basa su crecimiento en la generación de valor. Su perspectiva de negocio

permite dinamizar un mercado altamente vibrante, lleno de oportunidades, en el cual, son
líderes históricos en Colombia. En 2017, colocaron 392 millones de cajas unitarias de
bebida en el mercado. Tuvieron ingresos por $3,06 billones, ligeramente menores que en
2016 (0,5%) y terminaron con rentabilidades superiores al presentar un Ebitda de $609.704
millones, un 3,1% mayor con respecto a 2016. El crecimiento económico en 2017 fue de
1,8%, según lo reportado por el Gobierno Nacional, cifra lejana al 2,5% que, el mismo
gobierno, anunció como meta en febrero del año 2016. Algunas de las razones por las
cuales se explica el bajo crecimiento están expresadas en el impacto que tuvo en las
empresas y en el consumo la reforma tributaria, pero, sobre todo, la incertidumbre generada
por la implementación de los acuerdos de Paz, firmados entre el gobierno y las Farc.

Con respecto al dólar, el promedio de la Tasa Representativa del Mercado durante 2017 fue
de $2.951. El máximo alcanzado por la divisa fue de $3.092, mientras que el precio más
bajo fue de $2.879. Para el primer semestre 2018 se prevé que el dólar esté por debajo de
los $3.000, sin embargo, para finales de año, podría cerrar con un promedio de $3.041,
según estimaciones del emisor, basadas en asuntos como el precio del petróleo, las
decisiones de la Reserva Federal de los Estados Unidos y el impacto que pueda tener la
reforma tributaria promovida por el presidente Donald Trump.

Inflación Anual: La inflación cerró en 4,09%, cifra por debajo de la de 2016, que se situó
en 5,75%. La tendencia se mantendrá a la baja a medida que el efecto del alza del IVA a
comienzos de 2017 se disipe y empiecen a desaparecer las presiones derivadas de dicha
indexación. Esto abonará el camino al p0075nto fijado como meta por el emisor, que se
encuentra entre 2% y 4%.

 Tasa de desempleo Anual: En cuanto al desempleo, si bien la tasa se mantuvo en un solo

dígito, llegó a 9,4% en 2017, un aumento de 0,2% con respecto a 2016. La tendencia de
desocupación muestra un leve aumento desde 2016.

Índice de confianza del consumidor:

 En el año 2015, el índice de confianza del consumidor registro un valor de 8,9%
que equivale a un incremento de 7,4 puntos porcentuales frente al año anterior.
 En el año 2016 el índice de confianza del consumidor mejoro 4,6% respecto al
año anterior, en lo cual se ubicó como positivo.
 En el 2017 el índice de confianza del consumidor registro un valor de 15,5% que
equivale a un incremento de 6,6 puntos porcentuales frente a los años
anteriores.
¿Cuáles considera que son los factores que influyen en el aumento o la disminución de
las ventas de esa empresa?
R// Postobon busca entender permanentemente lo que sucede en el mundo. Lo hace en un
contexto amplio e integral, porque le interesa conocer las expectativas de los grupos de
interés, la forma cómo se mitigan los impactos y se previenen los riesgos, así como las
buenas prácticas para garantizar la sostenibilidad.

Con base en el análisis riguroso del entorno, se adaptan y transforman, armonizan las
capacidades de un equipo humano talentoso y lleno de pasión por lo que hace, con la férrea
voluntad de generar valor en la sociedad. La construcción de relaciones cercanas, creíbles y
confiables con todas las personas e instituciones con las que generamos contacto es una
condición necesaria para lograrlo. Esas relaciones se ciñen por criterios de apertura y
transparencia, buscando entender las necesidades y expectativas de los grupos de interés
para dar respuestas a sus preocupaciones, fortaleciendo así la confianza que tienen en ellos.

Consecuentes con la Meta Estratégica Grande y Ambiciosa (MEGA) que se trazan con
proyección al 2024, la cual tiene como base el crecimiento rentable y sostenido y la
generación de valor, quieren siempre ir más allá del éxito en sus operaciones comerciales y
de mercado. A la luz de lo anterior, y bajo criterios de valor compartido, brindan soluciones
y alternativas que ayudan a construir una mejor sociedad, y que, a su vez, permiten mitigar
los riesgos a los que se ven abocados en un sector altamente dinámico como el de alimentos
y bebidas.

 A los consumidores les ofrecen un portafolio multicategoría, que atiende sus

necesidades para cada momento, con productos adaptados a las tendencias de
consumo.
 A los clientes, les dan soluciones novedosas y oportunidades de crecimiento en los
mercados en los que participan.
 A los proveedores, relaciones ganadoras e innovadoras dentro de su cadena de
valor.
  A las comunidades, opciones de desarrollo y progreso para reducir las brechas de
inequidad y desigualdad.

Para mantenerse cerca de los consumidores, la compañía invierte en tema de sostenibilidad

ambiental y en el compromiso voluntario de promover estilos de vida y saludables.
Además, es uno de los principales patrocinadores del deporte, no solo en el campeonato de
fútbol, dónde apoya 8 equipos, sino también en el ciclismo, béisbol y patinaje. La compañía
Postobón ya no tiene la gaseosa como el eje de su oferta. Hoy, el 52% de su portafolio
corresponde a aguas, jugos y bebidas de nueva generación, como son sus te´s, las bebidas
energizantes y las hidratantes, que se conocen como no carbonatadas.

Entre las acciones más destacadas en el mercado hechas por Postobón, se destacan la
adquisición de la marca agua del nacimiento, agua de origen extraída de un manantial
ubicado en el piedemonte llanero colombiano. Igualmente, se incorpora las marcas y
activos de la Marca de té hatsu altamente reconocida y bien recibidas por los consumidores,
especial mente los del segmento premium.