GUION DE CONTROL INTERNO AUDITORIA

Laura: Jefe de Auditora

Camila: Auditora
Paula: Jefe de talento humano y encargada del sistema de gestión

Cada cierto tiempo la empresa de auditores llamados PRESTACION DE AUDITORIAS SAS realiza
su auditoria según se haya acordado con las empresas que serán auditadas.
 Laura: le habla a Camila quien trabaja con ella por medio de una llamada telefónica, una
vez que Camila atiende la llamada Laura personalmente le dice:

 Laura, Buenos días…… Necesito que por favor nos reunamos en la sala de juntas.

 Camila muy atenta obedece a la instrucción y va a la sala de juntas.

Una vez estando las dos reunidas en la sala de juntas Laura dice:

 Como visualizo en su correo electrónico mi secretaria le envió un comunicado informando

que le corresponde realizar la auditoria de la empresa PRENDAS Y VESTUARIO SAS, en
la cual usted no debe olvidar cada aspecto que debe de hacer para revisar que la
empresa esté llevando correctamente su procedimiento en talento humano.

 Camila: Claro que sí, me hare cargo de realizar el acompañamiento en la auditoria a la

empresa correspondiente, también me encargare de la comunicación para cuadrar las fecha
y hora exacta.

 Laura: Esta bien; te hago entrega de una carpeta donde se encuentra el documento con
todos los aspectos que tenemos que verificar dentro de la organización, adicional te doy
un consejo de auditores y es que nunca olvides lo que es planeación, ejecución e informe
dentro de la empresa que vas a auditar.

 Camila: Se comunica con Paula jefe de talento humano de la empresa PRENDAS Y

VESTUARIO SAS y le informa que la auditoria se llevara a cabo el día 02- abril del 2020 a
las 8 en punto de la mañana.

 Paula: Si señora con gusto la empresa estará esperando a los auditores encargados a la
hora informada.
 Al día siguiente Laura y Camila muy puntuales se presentan en la empresa PRENDAS Y
VESTUARIOS SAS.

 Paula: jefe de talento humano las recibe cordialmente y les da la bienvenida.

 Laura se presenta: Buenos días mi nombre es Laura Bernal presto mis servicios como
auditora en la empresa PRESTACION DE AUDITORIAS SAS y me encuentro disponible a
partir de estos momentos en llevar a cabo la auditoria interna de su empresa.

 Camila se presenta: Buenos días mi nombre es Camila Lemus igualmente presto mis
servicios en la empresa PRESTACION DE AUDITORIAS SAS y el día de hoy venimos a
realizar la auditoria interna.

 Paula, mucho gusto como ustedes ya saben yo soy la jefe de talento humano y responsable
del sistema de gestión, persona encargada de llevar a cabo con ustedes la auditoria
correspondiente.

 Laura: se informa que los criterios para la auditoria se van a basar en la normatividad de la
ISO 45001, en el decreto 1072 del 2015 y en la resolución 0312 del 2019.

 Laura: El alcance de esta auditoria será de tres procesos del sistema de gestión, el tiempo
de duración será de 1 día, la evidencia solicitada será la observación de documentación de
las políticas de seguridad, de los programas de capacitación y los procesos de selección y
vinculación del personal.

 Camila: el fin de esta auditoria es la verificación del cumplimiento de los requisitos del
cumplimiento de la norma y la aplicación en los procesos.

 Laura: Paula me puede por favor regalar la documentación en físico de la política de

seguridad.

 Paula, por supuesto esta es la política de seguridad de la empresa.

 Laura: se está evidenciando la existencia de los documentos de cada uno de los procesos
en los cuales cada uno están las políticas, por favor me pueden informar cuales fueron los
paramentos en que fueron realizadas las políticas?

 Paula: por parte de la alta gerencia la creación de políticas de seguridad que se ajustan a
las especificaciones de la alta dirección, son de importancia y estás se ven reflejadas en el
documento siendo concisas y claras para que sean publicadas.
 Camila: De qué manera realizaron la ejecución de las políticas?

 Paula: esta publicación se maneja de una manera electrónica por correo, a cada trabajador
se le remite la información, por medio de carteleras que están ubicadas en diferentes sitios
de la empresa y las cuales son actualizadas de manera periódica. También se difunde
mediante socializaciones programadas tanto para el personal interno como externo, de esto
tenemos como evidencia la lista de asistencia y la evaluación de la actividad desarrollada.

 Laura: a continuación hablaremos del programa de capacitación de la empresa y sus

anexos. Doña Paula me permite por favor el programa de capacitaciones.

 Paula: Si señora acá esta, en la primera carpeta encontrara el cronograma y las

capacitaciones que se han realizado a la fecha.

 Camila: Nos podrían por favor mostrar las estadísticas de cumplimiento establecidas para el
cumplimiento de capacitaciones.

 Paula: Si señora, la información también se encuentra hay en el anexo 4

 Camila: si señora ya las vi

 Paula: Allí encontrara las estadísticas y las gráficas de la ejecución del programa hasta la
fecha y contamos con un avance de hasta el 80 % del que está establecido la culminación
del año en curso, ya que el 31 a fecha del 31 de diciembre el 100 % de los trabajadores y de
los temas deben de estar culminados.

 Laura: por favor me pueden mostrar las resultados obtenidos de las evaluaciones realizas
por el personal de la organización.

 Paula: estos son los documentos donde nos arrojan los resultados de las evaluaciones
realizadas por el personal laborado, nos arrojan el 80 % de aprobación del personal según
los intems evaluados.

 Camila: el siguiente paso está relacionado con la vinculación del personal, cual es el inicio
para este proceso?

 Paula: Se inicia con la necesidad de la vacante dependiendo del área que lo solicite, se
envía a la gerencia para el visto bueno y se inicia el proceso, también otro proceso que
manejamos es la publicación de la vacante en las páginas de empleo para que las personas
se postulen.

 Laura: Teniendo en cuenta el paso anterior cual sería el paso a seguir en este proceso.
 Paula: Se realiza la convocatoria tanto interna como externa, informando las
especificaciones del cargo, lo requisitos del cargo, horario y salario.

 Camila: Quien es el responsable de los proceso de vinculación?

 Paula: es el área de recursos humanos la encarga de toda la vinculación de personal.

 Laura: Finalizando la convocatoria de la selección de personal que otra gestión se realiza

para hacer la vinculación de los nuevos colaboradores.

 Paula: después de la selección se procede a programar las entrevistas con los resultados de
las pruebas que presenta cada persona. También la parte de talento humano se encarga de
validar los requisitos del cargo, los exámenes de ingreso y los exámenes ocupacionales,
adicional se encarga de la inscripción a la caja de compensación, ARL y EPS y se establece
el periodo de prueba que para la empresa es de 2 meses.

 Camila: Cuentan con el protocolo para el desarrollo de esta actividad.

 Paula: Si señora tenemos toda la documentación correspondiente.

 Laura: Para la parte del proceso de vinculación al momento de ingresar un nuevo trabajador
cuentan con las capacitaciones e inducciones correspondientes.

 Paula: si la señora se realiza la capacitación y empalme de las funciones las cuáles se

encuentran en el manual de cada funcionario.

 Camila: Bueno muchas gracias, la auditoria se da por terminada y como finalidad se hará
entrega de un informe con los hallazgos y novedades encontradas, adicional se informara
las respectivas recomendaciones y acciones de mejora que la empresa debe tener.

 Laura: El informe será entregado como plazo máximo a 8 días.