Operaciones Bancarias

1. Operaciones Activas.
Las principales partidas del activo de los bancos comerciales son
el efectivo en moneda nacional, las operaciones de créditos y las
inversiones en valores, siendo estas ultimas los rubros mayores
del balance, por lo que a estas instituciones se le conoce con el
nombre de bancos de crédito ordinario. Las operaciones activas
de las bancas comerciales modernas son:
Descuento: consiste en la transferencia que realiza un cliente al
banco de un documento cambiario para recibir el importe nominal
del mismo menos una parte proporcional al tiempo que falta para
su vencimiento.
Los documentos básicos que son descontados son la letra de
cambio, los pagares comerciales y las aceptaciones comerciales.
Prestamos: consiste en la concesión de un crédito sobre
documentos, que no provienen de operaciones comerciales
efectivamente realizadas, generalmente un pagare garantizado,
que el cliente suscribe a favor del banco con el fin de recibir su
valor en efectivo.
La garantía sobre este tipo de crédito puede ser hipotecaria,
colateral o de aval, son los instrumentos en lo cual se afianza el
préstamo.
Adelantos bajo cartas de crédito: consiste en la apertura de las
mismas sin haberse constituido el deposito previo por parte del
cliente solicitante.
Los documentos utilizados en esta operación son la carta de
crédito y los documentos de embarque, tales como conocimiento
de embarque negociable, facturas comerciales, factura consular,
póliza de seguro, certificado de origen, certificado de inspección,
entre otros.
Sobregiros en cuenta corriente: son créditos que los bancos
conceden a sus clientes que mantienen fondos disponibles
mediante cheques, que pueden ser al descubierto o con garantía
del que puedan disponer dentro de cierto limite de tiempo y de
acuerdo a condiciones previamente estipuladas.
Los instrumentos utilizados en dicha operación son la tasa de
interés y en caso de garantía la misma, la cual esta constituida por
la letra de cambio, pagare con garantía de aval, títulos públicos y
privados, entre otros.
Adquisición de títulos y valores: consiste en la adquisición de
títulos o valores públicos y privados, nacionales o extranjeros, con
el propósito de mantener sus inversiones diversificadas.
El instrumento que respalda a esta operación es la concesión de
créditos, los bancos comerciales lo prefieren antes que invertir en
títulos representativos de la deuda pública o privada, debido a que
estos últimos le producen una menor rentabilidad.
Anticipos sobre títulos y valores: es la operación mediante la
cual el banco comercial pone a disposición del cliente una suma
dada de dinero contra la garantía de títulos o valores, en la cual la
caución es siempre superior al importe del crédito, otorgado, el
que generalmente no excede el 70% del valor nominal del
documento.
La garantía es el instrumento de aval de esta operación y el
mismo está constituido por los títulos publico y privados,
certificados de depósitos, letras de cambio y pagares, cedulas
hipotecarias, etc.
Compras de divisa y letras: es la operación por medio de la cual
el banco se provee de divisas y letras de cambios sobre plaza del
exterior del país, pagaderas en moneda extranjeras, con el
propósito de venderlas posteriormente a quien necesite realizar
pagos sobre plazas situadas fuera del país.
El instrumento que respalda esta operación es la exportación, ya
que a través de las exportaciones se obtiene con frecuencias las
divisas y letras.
2. Operaciones Pasivas.
Las principales operaciones pasivas de la banca comercial
moderna son:
Depósitos bancarios: es la operación mediante la cual un banco
procura los fondos de sus clientes con la obligación de restituirlo
a pedido del depositante con previo o sin él.
El instrumento de esta operación es el efectivo, debido a que el
cliente puedes cambiar de forma fácil e inmediata sus depósitos
en efectivo.
Emisión de cartas de créditos: se emiten contra los
corresponsales para facilitar a los clientes, que van de viaje, la
disposición de fondos en otras plazas por un término previamente
convenido.
El documento de esta operación es el acuerdo que se lleva a cabo
para estipular la cantidad que se pondrá a disposición.
Ventas de giros y transferencias: es la colocación de letras de
cambios, cheques y transferencias postales o telegráficas sobre el
interior o exterior del país.
El instrumento del giro es la letra de cambio para las operaciones
con el exterior, y el cheque para las del interior. Las transferencias
implican traspasar cierta cantidad de una cuenta a otra sin
desplazamiento de dinero.
Redescuentos pasivos: es la operación mediante la cual el banco
descuenta documentos de su cartera en otro, o en el banco central.
Los documentos que se aceptan provienen básicamente de los
sectores de la producción y la tasa de redescuentos oscila ente el
5.50% y el 7.50% anual, dependiendo del sector económico que
se desea financiar.
Adelantos pasivos: los bancos ordinarios suelen entregar, en
caución títulos y valores al banco central con el fin de obtener
anticipos o adelantos pasivos. Los documentos que se emplean en
esta operación son los títulos y valores.
Ventas de títulos: es la colocación que hacen los bancos, por
cuenta propias, de acciones, cédulas hipotecarias, valores
hipotecarios, y también títulos públicos de países extranjeros y
valores internacionales que mantienen en cartera en un
determinado momento.
Los documentos utilizados son las cedulas hipotecarias, valores
hipotecarios e internacionales y los títulos públicos de países
extranjeros.
Emisión de Bonos de Renta: consiste en la emisión de
obligaciones del propio banco a un plazo no superior de un año,
con el propósito de captar recursos adicionales en el mercado
financiero a plazos deseados.
Los bancos comerciales utilizan con poca frecuencia este
instrumento para captar recursos en el mercado, pero cuando
hacen uso de ella, su propósito es la emisión y ampliar los fondos
con junto a la rentabilidad.
 3. Operaciones Accesorias o Secundarias.
Son operaciones no propias de la actividades bancarias sino que
revisten un carácter secundario, es decir de mera prestación de
servicios personales.
Las principales operaciones Accesorias o Secundarias son:
Recepción de valores: los bancos comerciales pueden recibir
valores de los clientes para ser custodiados, cobrados o inclusive
negociables.
esta operación con lleva consigo instrumentos y documentos tales
como cedulas y valores bancarios, títulos públicos y privados,
moneda extranjera, alhajas, metales preciosos y documentos en
general.
Administración de Propiedades: consiste en la administración
de bienes inmuebles, que los particulares encargan al banco
pagándole una comisión por este servicio. El instrumento a
utilizar en esta operación es la remesa.
Alquiler de Caja de Seguridad: los bancos prestan el servicio de
cajas fuertes de seguridad, que alquilan para se utilizadas por el
cliente, al que se le da facultad de entrar y retirar los valores de la
caja durante las horas que funcione la institución.
El instrumento a utilizar serán las cajas fuertes que ofrecen la
seguridad a los clientes de la institución.
Agentes Recaudadores del estado: la administración publica
suele encargar la recepción de sus rentas y recursos a ciertos
establecimientos bancarios.
Cambio Manual para Viajeros: consiste en los cambios de
moneda que realizan los bancos en favor de las personas que
regresan de viaje o se proponen salir de país a través de un viaje
al exterior.
Los instrumentos utilizados son las divisas y las tasas de cambios
de las monedas extranjeras