Control de Aprendizaje 2016 (30% Nota Fase II)

Los saldos al 31 diciembre del año concluido de la gestión del Hotel, Tur del
Inca muestran los siguientes resultados en dólares.
Efectivo, saldo deudor $20000; terreno, saldo deudor $65000; Edificios, saldo
deudor $80000; capital, saldo acreedor $150000, préstamo hipotecario, saldo
acreedor $40000; inversiones en otras compañías, saldo deudor $25000.
Durante el primer trimestre del presente año, se realiza las siguientes
operaciones en dólares.
1.- Se realizaron reformas en el inmueble por el valor de $20000, se pagó 30%
en efectivo y el resto se debe.
2.- Se implementó y habilito las habitaciones con una inversión de $30000
(camas, closet, colchones, sabanas, etc.), con aporte de socios que se recibió en
efectivo.
3.- Se aseguró el inmueble y pago la prima correspondiente a este año, que
asciende a $3800.
4.- Se compró un equipo de calefacción por el valor de $8500, se pagaron
$5000 en efectivo y el resto está pendiente con una letra por pagar. Para la
instalación del equipo de calefacción se gastó $1200 en componentes y mano de
obra, que se encuentra pendiente de pago.
5.- Las reformas se realizaron sin la licencia urbanística correspondiente y la
empresa es multada con $3000, la sociedad presenta un recurso de apelación a
esta sanción.
6.- La empresa realizo una tasación del terreno e inmueble, encargada para la
revaluar el bien, la misma que asciende a terreno $80000 e inmueble $150000,
lo que se aplicó según tasación al trimestre.
7.- La facturación del hotel correspondiente al este primer trimestre de
actividad es de $130000, de los que a final de ejercicio se han cobrado
$127000 y el resto quedan pendientes de pago.
8.- Los gastos de explotación (planilla, lavandería, calefacción, etc.) ascienden
en este primer trimestre a $58400, de los que, a final del ejercicio, se han
pagado $50000 y se debe parte de la planilla. Aparte, la empresa ha dotado
unas depreciaciones de $6000 anuales por el edificio y el mobiliario.
9.- El saldo acreedor del préstamo hipotecario tiene una vigencia de cinco años
con amortizaciones anuales constantes y el costo financiero anual es de $1800.
10.- La sociedad pago $12800 de sus obligaciones pendiente, asimismo por su
participación del 25% en un restaurante colindante al hotel; recibió dividendos
en este primer trimestre de $1500. El cobro de estos dividendos no tiene
lugar hasta el mes de abril del presente año.
Se pide contabilizar estos movimientos y presentar el Balance y el Estado de
Resultados del trimestre.