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RESUMEN EJECUTIVO
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
INTRODUCCIÓN
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
CAPITULO I
ANTECEDESTES, OBJETIVOS Y JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
1.2. ANTECEDENTES
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El proceso de cultivo de las frutas es diferente para cada una de ellas. Para su
proceso de deshidratación es muy importante tener en cuenta las épocas de cultivo.
Es por eso que con el presente proyecto se desea brindar una alternativa en el
mercado para adquirir un producto natural, práctico, que se pueda conservar por
más tiempo con todas sus propiedades y satisfaga las necesidades de la población
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
Dentro los múltiples beneficios que las frutas nos aportan están también los que
obtenemos al deshidratarlas. Luego de someterlas a este proceso, tanto las
vitaminas como los minerales, y demás elementos nutritivos, se conservan en gran
proporción.
MOCOCHINCHI
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Durazno: son muy ricos en Vitamina A, útil para combatir problemas de la piel.
Poseen un gran contenido de niacina, una verdadera medicina natural para el
sistema nervioso, que ayuda a combatir el nerviosismo, insomnio y ansiedad.
Poder antioxidante.
CAPITULO II
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
Dentro los múltiples beneficios que las frutas nos aportan están también los que
obtenemos al deshidratarlas. Luego de someterlas a este proceso, tanto las
vitaminas como los minerales, y demás elementos nutritivos, se conservan en gran
proporción.
Estas frutas son muy importantes en el tratamiento de procesos digestivos, como por
ejemplo el estreñimiento. A pesar de la deshidratación los nutrientes se conservan
hasta en un 80% en provitamina A, en las vitaminas del complejo B, como la B1 y
B3, y los antioxidantes.
"El consumo de estas frutas favorece el bajo aporte de sodio al organismo, previene
enfermedades como el cáncer y la ayuda a personas con hipertensión y, además,
suministra fibra".
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Es clave reconocer que existe una diferencia entre las frutas secas y las
deshidratadas. Las primeras tienen la cáscara dura, son ricas en grasas insaturadas,
tipo omega 3. Las segundas se producen exponiéndolas a una fuente calórica para
deshidratarlas. Dependiendo de su maduración, el proceso es más rápido.
Entre los principales hallazgos, encontraron, por ejemplo, que las frutas
deshidratadas contienen las mismas propiedades anticancerígenas que las frescas.
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Marca
“la marca es un conjunto de símbolos, diseños o palabras que identifican un producto
que lo ayudan a diferenciarse de los competidores”
La marca que se ha escogido para el deshidratado de frutas es:
Líneas De Producto.-
Es importante determinar la definición de línea de producto para una mayor
comprensión, entonces tenemos que línea de producto es un “grupo amplio de
productos que se crean para usos fundamentalmente similares y que posee
características físicas razonablemente similares”
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El producto tendrá una sola línea la cual será DELYFRUT. Según vaya
evolucionando la empresa, se considerara otras líneas de producto que contribuirá a
la salud de los consumidores.
Será un producto netamente natural y de calidad que podrá ser consumido por
personas de todas las edades.
Empaque
El empaque es muy importante determinarlo ya que es allí donde se conservara la
fruta deshidratada por un tiempo determinado y además es la imagen que se
proyecta al consumidor.
El empaque que se utilizara será de polipropileno el cual ayudara a mantener el
producto a una temperatura ambiente, ideal para su consumo. El deshidratado no
necesita de refrigeración, además el empaque deberá ser llamativo para así llamar la
atención de los clientes.
Este contendrá la marca, el slogan, así como información nutricional, fecha de
elaboración y de expiración, ingredientes, código de barras y registro sanitario.
Los mismos que deben regirse a normativas bolivianas.
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Segmento de consumidores
Variables geográficas
País: Bolivia
Provincia: Tomas Frías
Cuidad: Potosí
Zona: urbana
Sector: centro, norte y sur.
Variables demográficas
Edad: el deshidratado de frutas lo podrán adquirir todas las personas de 10 a
50 años.
Sexo: pueden adquirir el producto tanto hombres como mujeres.
Clase social: el deshidratado de frutas lo pueden adquirir las personas de
clase media, media alta y alta.
Variables conductuales
Tasa de uso: personas que adquieren el producto de manera frecuente.
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z 2∗N∗p . q
n= 2 2
e ( N−1 ) + z ∗p . q
1.962∗120102∗0.25
n=
0.052 ( 120102−1 ) +1.96 2∗0.25
n=383 sujetos
Del tamaño de la muestra solo se tomara en cuenta 50 sujetos de la zona central del
departamento de potosí.
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GRAFICO N° 1
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2.- GENERO
PREGUNTA N° 2
Femenino Masculino
23 27
GRAFICO N° 2
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PREGUNTA N° 3
GRAFICO N° 3
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PREGUNTA N° 4
SI NO
45 5
GRAFICO N° 4
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5.- ¿CREE USTED QUE UNA FRUTA DESHIDRATADA TIENE EL MISMO VALOR
NUTRICIONAL QUE UNA FRUTA FRESCA?
PREGUNTA N° 5
SI NO
30 20
GRAFICO N° 5
En el gráfico se puede observar que el 60% de la población cree que una fruta
deshidratada tiene el mismo valor nutricional que una fresca.
El 40% de la población no cree que una fruta deshidratada tenga el mismo valor
nutricional que una fruta fresca.
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PREGUNTA N° 6
MANZANA DURAZNO
27 23
GRAFICO N° 6
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SI NO
25 25
GRAFICO N° 7
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GRAFICO N° 8
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PREGUNTA N° 9
GRAFICO N° 9
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GRAFICO N° 10
GRAFICO N° 11
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BOLIVIAN’S FRUIT
DI-FRUT
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Cabe señalar que los productos de la competencia se los encuentra en los mercados
y supermercados más representativos de los diferentes departamentos y no en
tiendas de barrio, en el cual DELYFRUT espera posicionarse, ya que allí no tendrá
competencia alguna, para ello se realizara campañas publicitarias para dar a conocer
el producto en las diferentes tiendas barriales, ya que la competencia directa no
presenta publicidad ni promociones convirtiéndose así en una ventaja competitiva
para la empresa.
COMPETENCIA INDIRECTA
TITO'S
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Análisis de la oferta
Debido a la falta de la información para el cálculo de la oferta se ha considerado
tomar los datos de la encuesta. La cual manifiesta que el 90% de las personas se
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Esto quiere decir que las empresas productoras de fruta deshidratada ofertan a
54046 personas correspondientes al 90%
Oferta Histórica
Con la oferta para el año 2017 la cual es 389 toneladas de fruta deshidratada, se
procede a determinar la serie histórica. Para esto se tomara una tasa promedio de
crecimiento poblacional.
OFERTA HISTORICA
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Datos Históricos
AÑOS X OFERTA XY X2
TON (Y)
2012 1 343 343 1
2013 2 352 704 2
2014 3 361 1083 9
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Con la función de ajuste se calculara la oferta para los años siguientes, entonces
tenemos que:
PROYECCION DE LA OFERTA
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2192
media=
6
media=365
Variación explicada
coeficiente de determiación R2=
Variación total
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∑ ( y ' −media)2
coeficiente de correlación r=
1419
√ ∑ ( y−media)2
r=
√ 1414
r = 1.00
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DEMANDA HISTORICA
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Datos Históricos
AÑOS X DEMANDA XY X2
TON (Y)
2012 1 686 686 1
2013 2 703 1406 2
2014 3 721 2163 9
2015 4 740 2960 16
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Ecuación 1) ∑ y=na+b ∑ x
Ecuación 2) ∑ xy =a ∑ x +b ∑ x 2
Función de proyección
y = 668 + 18 (t)
Con la función de ajuste se calculara la demanda para los años siguientes, entonces
tenemos que:
PROYECCION DE LA DEMANDA
AÑOS X FORMULACION DE DEMANDA
PROYECCION FUTURA TON.
2012 1 686
2013 2 703
2014 3 721
DEMANDA
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HISTORICA
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2015 4 740
2016 5 759
2017 6 778
2018 7 y = 668 + 18 (7) 794
2019 8 y = 668 + 18 (8) 812
2020 9 y = 668 + 18 (9) 830
2021 10 y = 668 + 18 (10) 848
2022 11 y = 668 + 18 (11) 866
2023 12 y = 668 + 18 (12) 884
4387
media=
6
media=731
Variación explicada
coeficiente de determiación R2=
Variación total
∑ ( y ' −media)2
coeficiente de correlación r=
√ ∑ ( y−media)2
5983
r=
√ 5670
r = 1.03
Con este valor de r se llega a la conclusión que existe alta correlación entre las
variables X y Y tiempo y cantidad, lo que quiere decir que la proyección posee un
mínimo de error
2.6.- BALANCE OFERTA DEMANDA
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1 - IVA
2.8.- COMERCIALIZACIÓN
2.8.1.- Modalidad Del Producto a Ofrecer
DELYFRUT es un producto nuevo en el mercado local, por tal motivo es importante
que los consumidores conozcan los beneficios,
Para esto se implementaran las siguientes estrategias:
Realizar degustaciones de DELYFRUT para que el consumidor final conozca
de sus beneficios en los diferentes puntos de venta de la cuidad
Promocionar un alto stock de DELYFRUT a los puntos de venta para
promover el consumo del producto
Tramitar la patente para que el producto no sea imitado y de esta manera
evitar la violación de los derechos de llave y autor que se obtiene como
innovadores del producto.
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para el éxito de las ventas, no importa lo grande que sea el presupuesto si los
comerciales atraen la atención y comunican bien el mensaje.
El mensaje publicitario de DELYFRUT “vida sana y dulce con DELYFRUT” este
mensaje tendrá música de fondo, una simbología de personalidad
. Selección de medios publicitarios
En principio el anuncio podrá tratar de llegar a 70% del mercado meta durante los
tres primeros meses de la campaña, con una frecuencia promedio de exposición del
spot televisivo de 10 veces al día y de que la persona en el mercado meta se ve
expuesta al mensaje, bien sabemos que el medio que nos proporciona mayor
impacto para el producto y/o servicio es la televisión, pero sin dejar de lado los otros
medios como los periódicos, radio, y revistas que también son importantes para la
publicidad del supermercado
Los medios específicos dentro de cada tipo general de medio son:
. Panfletería
Diariamente se pondrán en circulación primero unos posters de promoción del
producto con las diferentes ofertas que se tengan durante la semana, de esta forma
se pretende llegar a la mayor parte de la población y así se encontrará informada
sobre el nuevo producto de fruta deshidratada DELYFRUT.
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. Canal indirecto
Este canal se utilizara cuando para la transferencia del producto al consumidor final
intervienen intermediarios (mayoristas) como ser dueños de las tiendas de barrio u
otras tienditas menores quien a su vez entra en contacto con el consumidor final.
EMPRESA CONSUMIDOR
TIENDAS DE BARRIO
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CAPITULO III
ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO
3.1. LOCALIZACIÓN.-
Fuente: https://www.google.com.bo/maps/place/Cotagaita
Fecha de consulta: 27/06/17
Hora de consulta: 18:32 pm
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recursos necesarios para adquirir el producto, también cuenta con vías de transporte
lo que llevará a una fácil distribución del producto. Además que en la ciudad de
Potosí no se cuenta con ninguna planta deshidratadora para este u otro tipo de
producto, lo que significa que no existe mucha competencia para nuestro proyecto. L
a materia prima se encuentra en el municipio de Cotagaita. Es factible la instalación
de los servicios básicos con ser: agua, energía eléctrica, gas, teléfono, que son
indispensables en las actividades productivas del proyecto.
Instalación
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Las frutas en su estado natural son muy susceptibles a dañarse ya que contienen
agua y si supera un cierto nivel de humedad, existirá la presencia de
microorganismos (hongos).
Los pasos para el secado de la fruta son lavarlas, pelarlas, deshuesarlas, cortarlas y
colocarlas en el deshidratador.
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Maquinaria y equipo:
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Cortadora y ralladora: Se utilizará para cortar la fruta, para luego poner en las
bandejas para su deshidratado.
Instrumentos adicionales:
Reloj: Nos será de ayuda para medir el tiempo en las distintas etapas del proceso
de deshidratación.
Personal:
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MATERIA PRIMA AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
MANZANA 15.000 Kg. 21.000 Kg. 27.000 Kg. 33.000 Kg. 39.000 Kg.
DURAZNO 15.000 Kg. 21.000 Kg. 27.000 Kg. 33.000 Kg. 39.000 Kg.
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PRODUCTO AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
DESHIDRATADO DE 10.000 Kg. 16.000 Kg. 22.000 Kg. 28.000 Kg. 34.000 Kg.
MANZANA
DESHIDRATADO DE 11.000 Kg. 17.000 Kg. 23.000 Kg. 29.000 Kg. 35.000 Kg.
DURAZNO
A pesar que esta actividad no es tomada en cuenta, se cree que a la larga será un
mercado bastante competitivo, debido a que es un producto fácil de elaborar. No
obstante, el producto se puede diferenciar por la calidad.
Planta de Producción:
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Diseño
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Los desperdicios como: La cáscara de la fruta del durazno, pepa de la fruta (coco o
corazón de la fruta), fruta dañada, se generará aproximadamente 70 Kg. /mes, las
medidas de mitigación para esta generación es de manejar estos residuos de tal
manera que se aprovechen como material de compostaje, para ser distribuido o
vendido como abono a los proveedores.
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Los residuos domésticos como ser plásticos, etc. Serán acumulados para que la
entidad de aseo municipal de Cotagaita realice el recojo correspondiente, caso
contrario se destinara un área adecuada que rinda con las condiciones ambientales
para no afectar al suelo ni a aguas superficiales o subterráneas para realizar una
fosa donde se enterraran los residuos.
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CAPITULO IV
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIÓN DEL PROYECTO
4.1. ESTRUCTURA LEGAL DEL PROYECTO:
CONSTITUCIÓN
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DÉCIMO SEGUNDO.- Queda establecido por mutua acuerdo que ninguno de los
socios podrá formar parte de otra sociedad sea cual fuese esa sociedad, además
quedan prohibidos que los socios o alguno de ellos realicen o se vean entremetidos
en negocios con terceras personas y utilizando el patente de la sociedad.
Queda de lado esta cláusula si existe consentimiento por parte del otro socio en caso
de no ser así se deberá regir a este estatuto en vigencia.
DÉCIMO TERCERO. -Las resoluciones estipuladas en la presente constitución
quedan válidos hasta la disolución de la empresa en cuestión y deberán ser
cumplidas al pie de la letra todas las cláusulas estipuladas en el presente
documento.
4.1.2. Licencias y Autorizaciones:
Las micro, pequeña y gran empresas de Bolivia ( Mipymes y empresas) que hayan
obtenido el registro de comercio y que declaren ante impuestos nacionales, también
deben contar con una autorización de funcionamiento de parte de los gobiernos
autónomos municipales al que corresponden.
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ORGANIGRAMA
GERENCIA GENERAL
RECEPCION
DEPTO DEPTO
FINANCIERO FABRICACION
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RECEPCION-SECRETARIA
Clasificar la correspondencia e informar a la gerencia.
Redactar cartas oficios etc.
Asistir a reuniones y tomar nota de los aspectos relevantes.
Atender al cliente, por teléfono, mail o directamente.
GERENTE DE MARKETING
Análisis de la publicidad
Contactar a los clientes
Buscar nuevos clientes potenciales.
Entregar a tiempo los pedidos.
Efectuar a tiempo los pedidos.
Efectuar cobros a los clientes.
Realizar informes acerca del incremento o disminución de las ventas.
GERENTE ADMINISTRATIVO
Implementar estrategias para el desarrollo empresarial.
Análisis de presupuesto, costos, ingresos.
Verificar el cumplimiento de las normas de la empresa.
Implementar nuevos sistemas para mejorar las áreas de la empresa.
Realizar informes de la actividad.
Manejo de nómina.
Seleccionar, reclutar personal.
Realizar charlas motivadoras.
Mejorar el clima organizacional.
JEFE DE PRODUCCION
Elaborar el producto.
Controlar el proceso de producción.
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OPERACIÓN DE PLANTA
Elaboración del producto.
Seleccionar, limpiar, cortar, pelar la fruta.
Deshidratar la fruta en los hornos.
Verificar si el producto ya ha obtenido la textura correcta para su empacado.
Revisar que el esté terminado adecuadamente.
Empacar la fruta seca.
Almacenar.
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CAPITULO V
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EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
UNIDAD
PRECIO
DE PRECIO
DETALLE CANTIDAD UNITARIO
MEDID TOTAL (Bs)
(Bs)
A
Computadora Intel Unidad 6 4.500,00 21.000,00
Impresora láser a color Samsung Unidad 3 1.500,00 4.500,00
Total 25.500,00
El equipo de oficina será utilizado tanto por el área administrativa como por
marketing, el cual se detalla a continuación.
EQUIPO DE OFICINA
Para que la empresa realice las actividades productivas debe contar con maquinaria,
muebles, equipo de producción, y además una pila para el lavado de las frutas.
MAQUINARIA
MUEBLES DE PRODUCCIÓN
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EQUIPO DE PRODUCCIÓN
COSTOS
DETALLE
MENSUAL (Bs) ANUAL (Bs)
Operarios 10 16.000,00 192.000,00
Décimo tercer sueldo 1.600,00 19.200,00
Décimo cuarto sueldo 1.600,00 19.200,00
Vacaciones 800,00 9.600,00
Fondo de reserva 1.600,00 19.200,00
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ACTIVOS DIFERIDOS
DETALLE COSTO (Bs) COSTO TOTAL (Bs)
Estudio y/o investigación 2100,00
Viáticos 1500,00
Encuestas 600,00
Gastos de organización 10.300,00
Carpeta y licencia de funcionamiento. 1750,00
Honorarios Profesionales 2000,00
Aprobación de plano en la Alcaldía 8000,00
Gastos de puesta en marcha 17.400,00
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TOTAL 2.9800,00
Fuente: Fundempresas
300 .500
I . C .T .=
360 *3
IC.T .=Bs.2.504,17.−
5.1.4. Inversión total.-
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DETALLE MONTO
Inversión fija 2.504,17
Inversión diferida 2.9800,00
Capital de 6.398,09
trabajo
Total inversión 38.702,26
Analizamos las inversiones que se realizarán antes del funcionamiento del proyecto,
es decir, en el año cero. A esta etapa se la denomina también etapa de pre-
operación. No se incluye las inversiones que se realizarán durante la vida del
proyecto por ser esta la etapa de operación.
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
Materiales indirectos
Gastos indirectos
Estudio y/o investigación 2.100,00
Gastos de organización 10.300,00
Gastos de puesta en marcha 17.400,00
Sueldos y salarios
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COSTOS
DETALLE
MENSUAL (Bs) ANUAL (Bs)
Mano de obra directa 21.803,36 261.640,32
Mano de obra indirecta 10.881,30 130.575,60
5.3.3.- Depreciación Y Amortización De Activos De Activos
DEPRECIACION ACTIVO FIJO
ACTIVOS DIFERIDOS
DETALLE PRECIO PORCENTAJE PRECIO PRECIO
AMORTIZACIO ANUAL MENSUAL
N
Estudio y/o investigación 2100.00 20 % 420.00 35.00
Gastos de organización 10300.00 20 % 2060.00 171.67
Gastos puesta en marcha 17400.00 20 % 3480.00 290.00
TOTAL 29800.00 5960.00 4960.67
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ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORIENTE
Caja 612.438,92
PASIVO NO
CORRIENTE
deudas largo
ACTIVO NO CORRIENTE plazo 155.332,00
Terreno 100.000,00
CAPITAL
edificio 139.200,00 SOCIAL 906476,54
depreciacion de edificios 3.480,00 SOCIO J. 3064760,54
vehiculos 25.000,00 SOCIO E. 300000
depreciacion vehiculos 5.000,00 SOCIO V. 300000
Estudio y/o investigación 25.500,00
equipos de computacion 25.500,00
DEPRECIACION DE EQUIPOS DE
COMP. 6.375,00
muebles y enseres 10.640,00
depreciacion de muebles y enseres 1.064,00
Maquinaria 69.165,00
DEPRECIACION DE MAQUINARIA 8.645,62
ACTIVOS DIFERIDOS
Estudio y/o investigación 2.100,00
Gastos de organización 10.300,00
Gastos de puesta en marcha 17.400,00
TOTAL
PASIVO Y
PATRIMONI
TOTAL ACTIVO 1061808,54 O 1061808,54
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“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
CAPITULO VI
EVALUACION DEL PROYECTO
6.1.-Horizonte de evaluación del proyecto:
El proyecto será evaluado sobre todo desde el punto de vista del financiador ya que
lo que se quiere es determinar la rentabilidad del proyecto para que estos puedan
invertir en el proyecto. Al tratarse de un proyecto de inversión lo más
Importante será determinar la factibilidad del proyecto en cuanto a lo económico pues
lo que le importa a todo inversionista es poder recuperar su inversión.
factibilidad técnica
Pá gina 78
“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
Factibilidad económica-financiera
Debe mostrarse que el proyecto es factible económicamente, lo que significa
que la inversión que se está realizando es justificada por la ganancia que se
generará. Para ello es necesario trabajar con un esquema que contemple los
costos y las ventas. La financiera Sintetiza numéricamente todos los aspectos
desarrollados en el plan de negocios.
Se debe elaborar una lista de todos los ingresos y egresos de fondos que se
espera que produzca el proyecto y ordenarlos en forma cronológica. El
horizonte de planeamiento es el lapso durante el cual el proyecto tendrá
vigencia y para el cual se construye el flujo de fondos e indica su comienzo y
finalización. Es importante utilizar algunos indicadores financieros,
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES´
El estudio técnico nos muestra una posibilidad real de concreción por disponerse a
los conocimientos y la tecnología necesaria. Los insumos presentan una limitante
importante en cuanto a su obtención.
Al analizar los flujo de fondos económicos y financieros observamos que si bien los
indicadores VAN y TIR representan valores que se puedan considerar válidos para la
ejecución del proyecto es importante destacar que ay un elevado déficit operativo en
los primeros años.
Pá gina 79
“Planta deshidratadora y comercializadora de fruta JEVE S.A.”
Los riesgos a esperar retornos positivos a un mediano plazo deben ser analizados
considerando la rentabilidad del proyecto alternativo.
Pá gina 80