ÍNDICE

Introdução.................................................................................................... 03

asdasdasda
1. Gestão financeira empresarial na prática.................................... 05

O que a gestão financeira representa para o negócio?.........................

Qualquer um pode assumir a gestão financeira da empresa?.............. 08

Como fazer uma excelente gestão financeira?...................................... 11

2. Assuma as finanças da empresa em 4 passos.......................... 15

Registre cada investimento e cada receita............................................ 13

Criando um Fluxo de Caixa.................................................................... 17

Planeje o crescimento da sua empresa................................................. 18

Trace metas e estruture o caminho para atingi-las................................ 20

Mantenha a saúde financeira da empresa e prospere.......................... 22

3. Eleve o nível da sua gestão financeira empresarial................. 24

Organize dados e contatos importantes - ganhe tempo e dinheiro....... 26

Gere relatórios para tomar decisões com segurança............................ 27

Chegue a grandes resultados e invista sem riscos............................... 28

Conclusão.................................................................................................... 29

Como o Controlle auxilia no gerenciamento financeiro da

empresa........................................................................................................ 31
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INTRODUÇÃO
O Brasil é um dos países mais empreendedores do mundo. Pelo
menos é o que afirma o estudo Global Entrepreneuship Monitor,
organizado pela Babson College, nos Estados Unidos. Para se ter
uma ideia, entre janeiro e agosto de 2013, mais de 1,25 milhão
de novas empresas foram registrados no país, segundo a Serasa
Experian. Ser dono do próprio negócio, para muitos, significa
ter mais autonomia financeira e profissional. No entanto, é
fundamental se ter em mente que essa importante decisão
implica também no surgimento de novas responsabilidades.

Recursos Humanos, marketing, vendas. O novo empresário

deve se empenhar para ter um amplo conhecimento acerca de
diversas áreas, de modo a tornar o negócio realmente lucrativo e
profissional. Há um setor, no entanto, que merece um destaque
especial: o financeiro. Isso porque, segundo pesquisa realizada
recentemente pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística
(IBGE), a desorganização financeira e a falta de planejamento
da gestão é o que leva 25% das empresas a fecharem as portas já
no primeiro ano de funcionamento.

Nesse ebook, vamos desmitificar as finanças empresariais e

provar que qualquer um pode fazer uma boa gestão seguindo
apenas alguns passos muito simples. Abordaremos desde con-

Acompanhe-nos:
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ceitos fundamentais, até as novas tecnologias que surgem para
facilitar a vida do empreendedor. Vamos lá!

Acompanhe-nos:
 1

GESTÃO FINANCEIRA
EMPRESARIAL NA PRÁTICA
Não importa o tamanho, atividade ou área de
atuação da sua empresa. Sem dúvida, um dos
maiores desafios para o sucesso está numa boa
gestão financeira. Sem isso, é difícil expandir
o negócio e obter lucro. A tarefa pode ser mais
complicada a princípio, mas existem estratégias
que ajudam empreendedores a ter melhores
resultados e controle sobre as finanças da empresa.
Por isso, preparamos esse material para ajudar
você a aumentar suas chances de sucesso!
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O que a gestão financeira representa

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para o seu negócio?
Não é muito difícil explicar os benefícios de uma boa gestão
financeira no desenvolvimento do negócio. As informações
obtidas a partir das análises financeiras de uma organização
são fundamentais para que o empreendedor tenha mais poder
de ação. Basicamente, é com esses dados que se torna possível a
definição de metas de vendas realistas e coerentes, a realização
de análises sobre as necessidades de se contrair financiamentos
e, até mesmo, planejar o crescimento da empresa.

O que ocorre, infelizmente, é a total negligência nesse quesito.

É muito comum encontrarmos empresários que confundem
o caixa da empresa com um caixa eletrônico pessoal,
fazendo retiradas sem nenhum planejamento, ou, ainda, que
simplesmentenão adotam uma cultura organizacional baseada
na prestação de contas. Todas essas pequenas ações acabam
refletindo diretamente no desempenho financeiro, já que é
instaurado um verdadeiro caos interno. Sem ter a dimensão
clara da situação do negócio, o empresário leva a empresa à
falência, como visto anteriormente.

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Qualquer um pode assumir a gestão

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financeira da empresa?
Claro, contar com o suporte de consultores financeiros e até da
própria contabilidade é uma medida que pode ajudar muito
na organização das finanças da empresa. No entanto, cabe ao
empreendedor também assumir essa responsabilidade, afinal
de contas, não é uma tarefa tão difícil assim. Atualmente,
é possível contar com um vasto suporte tecnológico para
desempenhar essa função. Existem inúmeros softwares
destinados especificamente ao controle financeiro, por exemplo.

Além disso, muitos dos conceitos de finanças podem ser

incorporadospor qualquer pessoa, bastando, apenas, que haja
um compromisso e uma organização para torná-los efetivos na
prática. Cabe a gestão começar a tratar do assunto seriamente e
entender a sua importância estratégica para o desenvolvimento
da empresa. Se necessário, procurar cursos de gestão empresarial
também pode ser uma boa iniciativa.

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GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 8

Como fazer uma excelente gestão

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financeira?
Uma boa gestão financeira é calcada, basicamente, em um
alinhamento entre a realidade econômica da empresa e todas
as decisões tomadas pela gestão. É preciso ter total dimensão
e segurança a respeito do quadro de vendas, das obrigações
com terceiros, da quantidade de estoques, dinheiro em caixa,
enfim, tudo o que envolver as entradas e saídas de recursos do
empreendimento, para tornar as e scolhas e os objetivos da
empresa mais reais e possíveis.

Claro, o principal foco de qualquer empreendimento deve

ser na manutenção de altas taxas de lucratividade, mas se
esquecer das medidas periféricas, como a gestão estratégica de
custos e a manutenção de um capital de giro, é o que realmente
vai impactar diretamente nos resultados esperados pela
administração. Em outras palavras, uma boa gestão financeira
é baseada no desenvolvimento de estratégias e planejamentos
bem definidos.

Acompanhe-nos:
 2

ASSUMA AS FINANÇAS
DA EMPRESA EM 4 PASSOS
Agora vamos explorar o lado mais prático das
finanças empresariais, ou seja, as medidas e
conceitos que o empreendedor deve incorporar
para começar a estabilizar a sua empresa e planejar
o crescimento. Basicamente, é preciso focar em
quatro passos muito importantes: os registros
dos fluxos de caixa, os objetivos e metas da
empresa, a manutenção da estabilidade econômica
e, finalmente, o planejamento financeiro – que
envolve, também, o planejamento estratégico de
custos.

Confira logo a seguir.

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Registre cada investimento e cada

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receita
Um dos principais pilares para que um empreendimento
prospere no mercado é a criação de uma cultura baseada na
prestação de contas. Isso significa dizer que o empreendedor
deve ter um retorno por parte de todos os setores da empresa,
principalmente a respeito dos gastos realizados e dos resultados
obtidos. Para executar esta tarefa com propriedade, a ferramenta
que deve ser utilizada é o fluxo de caixa.

Basicamente, o fluxo de caixa é um registro de todas as

entradas e saídas de recursos financeiros e pode ser elaborado
diariamente, mensalmente ou anualmente, dependendo do
nível de abrangência necessária para a realização das análises.
Ao confrontar as despesas e as receitas, o empreendedor pode
ter a dimensão real dos seus lucros ou prejuízos obtidos, além
de possibilitar a realização de projeções, definindo, por exemplo,
os períodos sazonais (quando as vendas atingem o seu ápice ou
caem), os focos de desperdício, dentre outros.

Em outras palavras, é através dos fluxos de caixa que o

empreendedor consegue enxergar com clareza se a empresa
está indo bem ou se precisa tomar novos rumos. É importante
destacar que, atualmente, existem diversos softwares destinados
especificamente para o controle de fluxos de caixa, que possibili-

Acompanhe-nos:
GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 11

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tam maior dinamismo e agilidade na tomada de decisões.

Acompanhe-nos:
GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 12

Criando um fluxo de caixa

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Na prática, para que serve e como funciona um fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é um meio de você administrar os recursos
que entram na empresa e que saem dela, ou seja, as receitas e
as despesas do seu negócio. Só é possível ter um fluxo de caixa
completo se você registrar todos os lançamentos - o que entra
o que sai de recursos na empresa.
Faça estes lançamentos categorizando cada um deles. Por
exemplo, se você investiu em equipamentos, registre o valor
gasto com estes equipamentos e crie uma categoria para ele,
que seja fácil de identificar quando for consultar seu fluxo de
caixa.
Classificando cada lançamento, isto é, cada receita e cada
despesa, você terá um resultado mais apurado sobre seu fluxo
de caixa. E como você pode classificá-los? Pode ser por categoria,
por forma de pagamento, por centro de custo, por cliente ou
fornecedor… Personalize conforme ficar melhor para a sua
própria administração!
Quanto mais detalhes você registrar sobre suas receitas e
despesas, mais informações você terá em mãos para administrar
bem o seu fluxo de caixa.

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GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 13

Planeje o crescimento da empresa

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Uma medida muito importante que deve ser tomada por
qualquer empreendedor é a realização do planejamento
financeiro da empresa. O ideal é que esse passo seja dado antes
mesmo de se começar as atividades, através da elaboração de um
plano de negócios. É preciso definir, por exemplo, quais serão os
encargos tributários que recaíram sobre as atividades, o regime
de tributação que será adotado, os custos com matérias-primas
ou mercadorias, um plano de salário, metas de vendas, entre
outros. Ter esse escopo de negócios é importante, inclusive, para
atrair investidores ou conseguir financiamentos bancários.

Outra tarefa importante, porém muito negligenciada, é a gestão

estratégica de custos. Em muitos dos casos, os altos preços de
produtos ou serviços não são justificados por uma consequência
do mercado, mas, sim, pelas próprias dificuldades que a
administração encontra para pagar as contas fixas ou negociar
preços com fornecedores. É fundamental que se identifiquem
todos os custos do negócio para reduzi-los e, consequentemente,
realizar uma precificação mais competitiva.

Por fim, ao combinar o plano de negócios, a gestão estratégica

de custos e os próprios fluxos de caixa, o empreendedor terá em
mãos as informações necessárias para definir quais serão os
novos rumos a serem tomados pela empresa, o que nos leva ao
próximo passo.

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Trace metas e estruture o caminho para

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atingi-las

Para muitos, os objetivos e as metas são sinônimos, mas isso não

é verdade. Enquanto que os primeiros são mais abrangentes e
qualitativos – como aumentar as vendas – as segundas são mais
específicas e quantitativas – como vender 1.000 unidades de um
determinado produto no mês. As metas são os degraus para
atingir os objetivos. Ambos, no entanto, devem ser traçados de
acordo com os anseios e limites da empresa.

É preciso saber se existem os recursos financeiros para tornar os

objetivos e as metas possíveis, estipular prazos para que sejam
realizados, além, é claro, de verificar se existe uma coerência
entre eles e os valores e atividades da empresa. Cumprindo
todas essas etapas, é preciso converter todos esses objetivos em
valores, de modo que possam ser transmitidos para todos os
colaboradores.

Acompanhe-nos:
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Mantenha a saúde financeira da

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empresa e prospere

Se a gestão cumpriu todas as etapas anteriores, significa que

estamos apenas no começo. Isso mesmo! É importante reforçar
que o controle financeiro deve ser uma tarefa contínua.
O acompanhamento deve ser feito diariamente, e sempre
ao final do mês é importante levantar os rendimentos para
acompanhar o ritmo do mercado. É apenas dessa forma que
a empresa consegue sobreviver e fazer constantes reavaliações
dos objetivos e metas traçados.

Vale lembrar, também, que as medidas anteriores são

apenas passos iniciais, embrionários. Para crescer e tornar a
administração ainda mais capacitada, a empresa deve elevar
o nível da gestão financeira, conforme veremos no capítulo a
seguir.

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 3

ELEVE O NÍVEL DA SUA

GESTÃO FINANCEIRA
EMPRESARIAL
Para que a empresa atinja outro nível e expanda
a sua atuação, seja através da criação de novas
sedes, seja pela exploração de novos mercados, é
fundamental que haja um aprimoramento constante
da gestão financeira.

Nesse capítulo, vamos analisar algumas

medidas simples que podem proporcionar ao
empreendedor um controle financeiro mais
profissional. Para isso, é fundamental fazer uso
dos softwares de gerenciamento das finanças,
que podem ser adotados por qualquer empresa,
independentemente do seu porte.
GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 17

Organize dados e contatos importantes

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Todo empreendedor deve saber que automatizar os processos
da empresa, isto é, utilizar a tecnologia para acelerar a obtenção
e a circulação de informações, principalmente através dos
softwares destinados às finanças, certamente trará maior
dinamismo para a gestão. É uma forma de garantir maior
velocidade na tomada de decisões. No entanto, sua função não
fica restrita apenas à essa tarefa.

Ferramentas online para a gestão possibilitam ainda que o

empreendedor faça um gerenciamento de todos os seus contatos,
sejam eles fornecedores ou clientes. Desta forma, o empresário
pode facilmente segmentar essas listas e ter maior controle até
mesmo dos consumidores mais ativos ou dos fornecedores que
estão oferecendo as melhores opções.

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Gere relatórios para tomar decisões

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com segurança

Outra vantagem de se utilizar esses softwares está no fato de que

eles produzem relatórios dinâmicos e completos, que podem ser
acessados de qualquer lugar. Assim, o empresário pode avaliar
com precisão quais foram os setores, produtos e serviços que
mais trouxeram resultados. É preciso levar em consideração que
a informação é, cada vez mais, um foco estratégico de qualquer
empreendimento.

Mais importante ainda, no entanto, é o poder de reação. Quanto

mais rápidos os relatórios forem produzidos e quanto mais
detalhadas forem as informações, maior será a capacidade
da gestão em tomar decisões no tempo apropriado, evitando
maiores desperdícios ou potencializando lucros.

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Chegue a grandes resultados e invista

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sem riscos

Claro, é sempre possível realizar o planejamento financeiro e os

fluxos de caixa na ponta do lápis, ou, ainda, através de planilhas
feitas no computador. No entanto, a automatização significa a
redução de possíveis falhas humanas. Para ter segurança diante
das finanças da sua empresa e garantir grandes resultados, é
preciso contar com sistemas que não só facilitem, mas ajudem
o empreendedor na identificação de dados.

É só desta maneira que podemos garantir a realização de

investimentos certeiros, e retrair aqueles que estejam sendo
feitos sem nenhum retorno efetivo. É importante reforçar que
reduzir os riscos de investimento só é possível se o empreendedor
dominar totalmente o quadro financeiro da empresa.

Acompanhe-nos:
GESTÃO FINANCEIRA PARA MICROEMPRESAS 20

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CONCLUSÃO
Em resumo, gerir as finanças de um empreendimento é uma
tarefa que requer dedicação e empenho. Essas qualidades são
ainda mais preponderantes que os próprios conceitos financeiros
básicos. A consciência de que o negócio tem que funcionar de
maneira profissional, não importando se são PMEs ou grandes
empresas, é o que põe a empresa em um nível competitivo real
no mercado.

É importante lembrar que, com a ampliação da concorrência,

lidar com as finanças de forma eficaz é um diferencial que
pode ajudar muito. Além de garantir a sobrevivência do
empreendimento, garante o seu crescimento.

Acompanhe-nos:
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Como o Controlle auxilia no

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gerenciamento financeiro da empresa

Que muitas empresas encerram suas atividades por pura falta

de uma gestão financeira adequada, você já sabe. O que você
precisa saber é que o Controlle foi criado justamente para
facilitar esta administração empresarial!
Não é preciso conhecimento qualificado, nem técnicas especiais
para utilizar o Controlle. Basta incluir todos os investimentos e
receitas, que o gerenciador financeiro apresenta respostas
eficazes para a saúde do seu negócio.
Além de se manter atualizado com o fluxo de caixa real da sua
empresa, você ainda pode usufruir de diversos recursos do
Controlle: gerar relatórios precisos, acessar dados de clientes e
fornecedores, enviar propostas profissionais de onde estiver e
muitos outros.

Conheça esta maneira simples e eficiente de administrar os

recursos da sua empresa e experimente uma nova forma de
vida!

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