Tallertarea2-Grupo 21208 65

TAREA 2
PRESENTAR INFORME CON LA SOLUCIÓN DE LOS PROBLEMAS CONCEPTOS

BÁSICOS Y ESTADOS FINANCIEROS
ELABORADO POR:
ERIKA PATRICIA MINDIOLA
ROBERTO ANDRES CAMARGO
JHON JAIRO CAMARGO
NEIDER YESID PEÑA
TUTOR ALVARO EFREN MUÑOZ GRUPO 212018_65
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA ESCUELA DE CIENCIAS

BÁSICAS, TECNOLOGÍAS E INGENIERÍAS (ECBTI) CONTABILIDAD Y COSTOS
MARZO
2020
INTRODUCCION
En el presente trabajo encontraremos situaciones de diferentes empresas, las cuales nos

permiten determinar cuál sería la mejor opción para la misma, encontraremos el manejo
delibro diario, cuentas T, contratación, nomina, elaboración de kardex entre otros todos
estos de vital importancia para el correcto manejo y funcionamiento de las empresas puesto
que nos permiten determinar en tiempo real el estado de la entidad y de esta manera lograr
tomar decisiones en pro de la misma.
PUNTO 1: ESTUDIANTE KAROL AGUIRRE NOVA
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto
social la comercialización de calzado de cuero, lo que implica que se maneja costo de
ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el
manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $157.800.000=; Socio No. 2 $144.600.000=; Socio No. 3 $145.500.000=;
Socio No 4 $109.700.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con
la cédula catastral No.100009555820, escritura pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado
en $238.600.000. El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno
en $2.350.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014 placas PQR784 $32'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos
centros de cómputo en madera Ref. Italia $715.800= c/u.; Tres módulos en madera para
biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera para juntas $540.000; seis
(6) sillas Ref. Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral
$1.470.300=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $375.700= c/u; 6 mostradores mixtos
para ropa $420.500= c/u; 8 exhibidores de productos textiles, a $185.600= c/u; Dos (2)
vitrinas metálicas Ref. IMP $ 347.000= c/u; Una (1) impresora Epson Z560 por valor de
$580.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la primera
quincena del mes de ENERO.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una
chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $164.500 mediante nota
débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se
compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $153.500 mediante nota
débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC &
ESPACIOS LTDA., por valor de $1.900.000 a la cual se le cancela el 50% con cheque
No.___ del Banbogotá.
ene-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales
Un asistente administrativo con sueldo de $2.650.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.020.000
Un vigilante con sueldo mensual de $980.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.280.500
ene-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN
ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $885.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $295.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $480.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $780.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $485.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

simplificado), por:
Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $87.500 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $12.400 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.500 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $4.600 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.300 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.280 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $18.300c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
ene-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad
por $1.700.000 con ch. No.___ de Banpopular.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $830.000 con ch. #___
Banpopular.
A Cámara de comercio por registro mercantil $940.000, con ch. #___ Banpopular.
ene-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO
S.A., (Autor retenedor) para pago a 30 días:
120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par
100 pares de zapatos Boston ref.566 a $38.600 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $75.600 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $55.450 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $39.900 c/par
ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del
Banco Popular.
ene-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque
548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna en Banco de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $51.350 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $83.680 c/par.
ene-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $72.800 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $48.900 c/par
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.
LIBRO DIARIO
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "ZAPATICO ROTO
S.A.S", NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion decomercializacion de
calzado de cuero,Tiene como politica consignar diariamente, los pagos los realiza con cheque,
utiliza el inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $557.600.000 y Activos fijos $297149300
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
3115 Aportes sociales $854.749.300,00
151605 Edificio $ 155.090.000,00
150405 Terreno $ 83.510.000,00
152805 Equipo de Computo $ 4.700.000,00
154008 Vehiculos $ 32.800.000,00
152405 Muebles y enseres $ 12.010.500,00
152410 Muebles y enseres (fabrica) $ 9.038.800,00
1105 Caja $ 557.600.000,00
SUMAS IGUALES $ 854.749.300,00 $854.749.300,00
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotar con el 50% del dinero aportado, nos
entregan chequera por valor de $164500. Y Banco popular con el saldo de caja $557321036, nos dan
chequera por Valor de $153500
CONTABILIZACION
1105 Caja $557.600.000,00
11100501 Banco de bogota $278.800.000,00
11100502 Banco popular $278.482.000,00
5305 Chequera $318.000,00
SUMAS IGUALES $557.600.000,00 $557.600.000,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $1900000se paga el 50% como anticipo con cheque de
banbogota.
CONTABILIZACION
133010 Anticipo a contratistas $950.000,00
11100501 Banco de bogota $950.000,00
SUMAS IGUALES $950.000,00 $950.000,00
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas el 15 del
mes.
CONTABILIZACION
Contratacion de personal $4.207.299,00
11100501 Banco de bogota $4.207.299,00
SUMAS IGUALES $4.207.299,00 $4.207.299,00
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban bogota
$2.266.000y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $2.266.000,00
2305 gastos por pagar $3.399.000,00
152405 Muebles y enseres $5.665.000,00
SUMAS IGUALES $5.665.000,00 $5.665.000,00
Día 4.- Se compra papeleria por $ 611100 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $611.100,00
519530 gastos papeleria $611.100,00
SUMAS IGUALES $611.100,00 $611.100,00
Día 5.- se cancelan los siguientes gastos con cheque de banpopular. $_______________
CONTABILIZACION
11100502 Banco popular $3.470.000,00
511025 honorarios $ 1.700.000,00
514015 tramites y licencias $ 830.000,00
514010 registro mercantil $ 940.000,00
SUMAS IGUALES $ 3.470.000,00 $3.470.000,00
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $29498000, a crédito 30
DIAS,____________________________________________________________________________ELAB
ORAR KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
1435 mercancia no fabricada por la empresa $29.498.000,00
2205 proveedores nacionales $29.498.000,00
SUMAS IGUALES $29.498.000,00 $29.498.000,00
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $4.559.650LOS DATOS LOS TOMA DE LA
NOMINA
CONTABILIZACION
11100502 Banco popular $4.207.299,20
510506 SUELDOS $3.380.000,00
510527 AUX TRANSPORTE $77.625,60
520506 SUELDOS $1.024.400,00
237005 SALUD $176.176,00
238030 PENCION $176.176,00
SUMAS IGUALES $4.559.651,20 $4.559.651,20
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $9.585.200 LA INFORMACION SE TOMA
DEL KARDEX
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $9.585.200,00
4135 venta de productos no fabricados por la emp $9.585.200,00
6135 costo de venta $9.585.200,00
SUMAS IGUALES $19.170.400,00 $19.170.400,00
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $30.014.000 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CONTABILIZACION
130505 cuentas por cobrar clientes $15.007.000,00
6135 costo de venta $15.007.000,00
SUMAS IGUALES $30.014.000,00 $30.014.000,00
$ 1.510.494.750,20 $ 1.510.494.750,20
CUENTAS T:
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ 557.600.000,00 $ 557.600.000,00 $ 278.800.000,00 $ - $ 278.482.000,00 $ - $ 15.007.000,00 $ 950.000,00
$ - $ - $ 9.585.200,00 $ 950.000,00 $ 3.470.000,00
$ 2.266.000,00 $ 4.207.299,20 $ 15.007.000,00
$ 611.100,00 $ 278.482.000,00 $ 7.677.299,20 $ 15.007.000,00 $ 950.000,00
$ 288.385.200,00 $ 3.827.100,00 $ 270.804.700,80 $ 950.000,00
$ 557.600.000,00 $ 557.600.000,00 $ 284.558.100,00
$ -
$ 29.498.000,00 $ 9.585.200,00 $ 155.090.000,00 $ 83.510.000,00 $ 12.010.500,00 $ 9.038.800,00
$ 15.007.000,00 $ 155.090.000,00 $ 5.665.000,00
$ 29.498.000,00 $ 24.592.200,00 $ 155.090.000,00
$ 4.905.800,00
$ 9.038.800,00
$ 17.675.500,00 $ - $ 9.038.800,00
$ 17.675.500,00
$ 83.510.000,00 $ -
$ 83.510.000,00
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00 $ - $ 29.498.000,00 $ 3.399.000,00 $ 176.176,00
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00 $ - $ 29.498.000,00 $ - $ 176.176,00
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00
$ 29.498.000,00 $ - $ 3.399.000,00 $ 176.176,00

$ 3.399.000,00
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 9.585.200,00 $ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 15.007.000,00
$ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 24.592.200,00
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 24.592.200,00
$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 611.100,00 $ 1.024.400,00
$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 1.024.400,00

$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 611.100,00 $ 1.024.400,00
$ 611.100,00
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$ 77.625,60 $ 318.000,00 $ 9.585.200,00
$ - $ 15.007.000,00
$ 77.625,60
$ 77.625,60 $ 318.000,00 $ 24.592.200,00
$ 318.000,00 $ 24.592.200,00
NOMINA:
ZAPATICO ROTO S.A.S
237005 238030 237010

CARGO SALARIO BASE ARL DIAS LAB TOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
SALARIO AUX TRAN 8,33% 1% 8,33% 4,16% 4% 4% 4%
AAAAAA GERENTE $ 3.800.000,00 0,52% 12 $ 1.520.000,00 $ - $ 1.520.000,00 $ 126.616,00 $ 1.266,16 $ 126.616,00 $ 63.232,00 $ 60.800,00 $ 60.800,00 $ 7.934,40 $ 60.800,00 $ 1.398.400,00
BBBBBB ASISTENTE $ 2.650.000,00 0,52% 12 $ 1.060.000,00 $ - $ 1.060.000,00 $ 88.298,00 $ 882,98 $ 88.298,00 $ 44.096,00 $ 42.400,00 $ 42.400,00 $ 5.533,20 $ 42.400,00 $ 975.200,00
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1.020.000,00 $ 97.032,00 0,52% 12 $ 408.000,00 $ 38.812,80 $ 446.812,80 $ 37.219,51 $ 372,20 $ 37.219,51 $ 16.972,80 $ 16.320,00 $ 16.320,00 $ 2.129,76 $ 16.320,00 $ 414.172,80
DDDDD VIGILANTE $ 980.000,00 $ 97.032,00 1,04% 12 $ 392.000,00 $ 38.812,80 $ 430.812,80 $ 35.886,71 $ 358,87 $ 35.886,71 $ 16.307,20 $ 15.680,00 $ 15.680,00 $ 4.076,80 $ 15.680,00 $ 399.452,80
VENDEDOR 1 VENDEDOR $ 1.280.500,00 $ 97.032,00 6,96% 12 $ 512.200,00 $ 38.812,80 $ 551.012,80 $ 45.899,37 $ 458,99 $ 45.899,37 $ 21.307,52 $ 20.488,00 $ 20.488,00 $ 35.649,12 $ 20.488,00 $ 510.036,80
$ 11.011.000,00 $ 388.128,00 $ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 4.559.651,20 $ 379.818,94 $ 3.798,19 $ 379.818,94 $ 183.223,04 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 176.176,00 $ 4.207.299,20
ADMINISTRACION $ 8.450.000,00 $ 194.064,00 $ 3.380.000,00 $ 77.625,60 $ 3.457.625,60 $ 288.020,21 $ 2.880,20 $ 288.020,21 $ 140.608,00 $ 135.200,00 $ 135.200,00 $ 19.674,16 $ 135.200,00 $ 3.187.225,60
VENTAS $ 2.561.000,00 $ 194.064,00 $ 1.024.400,00 $ 77.625,60 $ 1.102.025,60 $ 91.798,73 $ 917,99 $ 91.798,73 $ 42.615,04 $ 40.976,00 $ 40.976,00 $ 71.298,24 $ 40.976,00 $ 1.020.073,60
$ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 4.207.299,20
CONTABILIZACION
11100502 BANCO POPULAR $ 4.383.475,20
237005 SALUD $ 176.176,00
237006 CAJA DE COMPENSACION $ 176.176,00
237010 ARL $ 90.972,40
238030 PENCION $ 176.176,00
251010 CESANTIAS LEY 50 $ 379.818,94
2515 INTERESES CESAMTIAS $ 3.798,19
2520 PRIMAS $ 379.818,94
2525 VACACIONES $ 183.223,04
510506 SUELDOS $ 3.380.000,00
510527 AUX TRANSPORTE $ 77.625,60
510530 CESANTIAS $ 288.020,21
510533 INTERESES CESAN $ 2.880,20
510536 PRIMA $ 288.020,21
510539 VACACIONES $ 140.608,00
510568 APORTES ARL $ 19.674,16
510570 APORTES PENCION $ 135.200,00
520506 SUELDOS $ 1.024.400,00
520527 AUX TRANSPORTE $ 77.625,60
520530 CESANTIAS $ 91.798,73
520533 INTERESES CESAN $ 917,99
520536 PRIMA $ 91.798,73
520539 VACACIONES $ 42.615,04
520568 APORTES ARL $ 71.298,24
$ 5.949.634,72 $ 5.949.634,72
KARDEX:
ARTICULO ZAPATOS ALPHA MODELO Alpha

MARCA REF 6325 $ 120,00 $ 120,00
FECHA DETALLE cantidad costo unitario total cantidad total cantidad costo unitario total
ene-06 COMPRA 120 $ 55.300,00 $ 6.636.000,00 120 $ 55.300,00 $ 6.636.000,00
ene-17 50 $ 72.800,00 $ 3.640.000,00 70 $ 42.800,00 $ 2.996.000,00
ARTICULO ZAPATOS BOSTON MODELO BOSTON

MARCA REF 566 $ 100,00 $ 100,00
ene-06 COMPRA 100 $ 38.600,00 $ 3.860.000,00 100 $ 38.600,00 $ 3.860.000,00
ene-17 venta 30 $ 48.900,00 $ 1.467.000,00 70 $ 34.185,71 $ 2.393.000,00
ARTICULO ZAPATOS VELCO MODELO VELCO

MARCA REF PP030 $ 100,00 $ 100,00
ene-06 COMPRA 100 $ 75.600,00 $ 7.560.000,00 100 $ 75.600,00 $ 7.560.000,00
ene-17 venta 100 $ 99.000,00 $ 9.900.000,00 0 #¡DIV/0! $ (2.340.000,00)
ARTICULO ZAPATOS MANHATAN MODELO MANHATAN

MARCA REF 7104 $ 120,00 $ 120,00
ene-06 COMPRA 120 $ 55.450,00 $ 6.654.000,00 120 $ 55.450,00 $ 6.654.000,00
ene-16 VENTA 90 $ 83.680,00 $ 7.531.200,00 30 $ (29.240,00) $ (877.200,00)
ARTICULO ZAPATOS AD03 MODELO AD03

MARCA REF 104 $ 120,00 $ 120,00
ene-06 COMPRA 120 $ 39.900,00 $ 4.788.000,00 120 $ 39.900,00 $ 4.788.000,00
ene-16 VENDE 40 $ 51.350,00 $ 2.054.000,00 80 $ 34.175,00 $ 2.734.000,00
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 $ 29.498.000,00
220505 proveedores nacionales $ 29.498.000,00
DIA 16
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 9.585.200,00
11100501 Banco de bogota $ 9.585.200,00
4135 venta de productos no fabricados por la emp $ 9.585.200,00
6135 costo de venta $ 9.585.200,00
DIA 17
130505 cuentas por cobrar clientes $ 15.007.000,00
6135 costo de venta $ 15.007.000,00
BLANCE DE COMPROBACION
EMPRESA ZAPATICO ROT O S.A.S
NIT
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
1110 Bancos $ 555.362.800,80
1305 Clientes (CxC) $ 15.007.000,00
1330 Anticipos $ 950.000,00
1435 Mercancia no fabricada por la empresa $ 4.905.800,00
1504 terrenos $ 155.090.000,00
1516 Edificios $ 83.510.000,00
1524 Equipo de oficina $ 26.714.300,00
1528 equipo de computo $ 4.700.000,00
1540 Vehiculos $ 32.800.000,00
2205 Proveedores Nacionales $ 29.498.000,00
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP) $ 3.399.000,00
2370 Seguridad social salud $ 176.176,00
2380 Seguridad social Pension $ 176.176,00
3115 Aporte Social $ 854.749.300,00
4135 Comercio al por mayor y al por menor $ 24.592.200,00
5105 Gastos de personal $ 3.457.625,60
5110 Honorarios $ 1.700.000,00
5140 Gastos legales $ 1.770.000,00
5195 Gastos Papeleria $ 611.100,00
5305 Gasto financiero - chequera $ 318.000,00
6135 Compra de Mercancia $ 24.592.200,00
SUMAS IGUALES. $ 912.590.852,00 $ 912.590.852,00
ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA ZAPAT ICO ROT O S.A.S
NIT
FECHA
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 24.592.200,00
Costo de ventas $ (24.592.200,00)
Utilidad bruta $ -
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 4.559.651,20
Honorarios $ 1.700.000,00
Gastos legales $ 1.770.000,00
Diversos $ 611.100,00
Total gastos operacionales $ 8.640.751,20
Gastos no operacionales
Financieros $ 318.000,00
$ 318.000,00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (8.958.751,20)
BALANCE GENERAL
EMPRESA ZAPATICO ROTO
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVOS PASIVOS
Activo corriente Pasivo corriente
Bancos $ 555.362.800,80
Clientes (CxC) $ 15.007.000,00 Prtoveedores nacionales $ 29.498.000,00
Anticipos $ 950.000,00 Costos y Gastos por pagar $ 3.399.000,00
$ 571.319.800,80 retenciones y Aportes de nomina $ 352.352,00
Inventarios $ 4.905.800,00
Total Activo Corriente $ 576.225.600,80 Total pasivo Corriente $ 33.249.352,00
Activo no Corriente
PATRIMONIO
Propiedad Planta y equipo
Terrenos $ 155.090.000,00 Capital social $ 854.749.300,00
edificios $ 83.510.000,00 Perdida del ejercicio -8.958.751,20
equipo de Oficina $ 26.714.300,00
Equipo de computo $ 4.700.000,00
Flota de Transporte $ 32.800.000,00 Total Patrimonio $ 845.790.548,80
Total Activo no Corriente $ 302.814.300,00
TOTAL ACTIVO $ 879.039.900,80 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 879.039.900,80
PUNTO 1: ANDRES CAMARGO

Taller Anexo -Tarea 2
Presentar informe con la solución de los problemas conceptos básicos y Estados Financieros
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social la comercialización de calzado de cuero, lo que
implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo de sus
inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
Socio No. 1 $157.800.000=; Socio No. 2 $144.600.000=; Socio No. 3 $145.500.000=; Socio No 4 $109.700.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cédula catastral No.100009555820, escritura
pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado en $238.600.000. El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno en $2.350.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014
placas PQR784 $32'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos centros de cómputo en madera Ref. Italia $715.800=
c/u.; Tres módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera para juntas $540.000; seis (6) sillas Ref.
Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.470.300=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $375.700= c/u; 6 mostradores mixtos para ropa $420.500= c/u; 8 exhibidores de productos
textiles, a $185.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 347.000= c/u; Una (1) impresora Epson Z560 por valor de $580.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la primera quincena del mes de ENERO.
ENERO 2.
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por
valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se compra chequera que consta de 50 esqueletos para
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESPACIOS LTDA., por valor de $1.900.000 a la cual se le
cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
ene-03

ene-04
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplificado), por:

ene-05
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad por $1.700.000 con ch. No.___ de Banpopular.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $830.000 con ch. #___ Banpopular.
ene-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (Autor retenedor) para pago a 30 días:
120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par

100 pares de zapatos Boston ref.566 a $38.600 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $55.450 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $39.900 c/par
ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del Banco Popular.
ene-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna
en Banco de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $51.350 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $83.680 c/par.
ene-17
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $72.800 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $48.900 c/par
Se solicita

· Balance General.
LIBRO DIARIO
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "__________________",
NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion de______________,Tiene como
politica consignar diariamente, los pagos los realiza con cheque, utiliza el inventario promedio
ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $_________557600000______ y Activos fijos $_____297149300_____________
CONTABILIZACION
151605 Edificio $ 155.090.000,00
150405 Terreno $ 83.510.000,00
154008 Vehiculos $ 32.800.000,00
1105 Caja $ 557.600.000,00 $0,00
SUMAS IGUALES $ 854.749.300,00 $854.749.300,00
entregan chequera por valor de $164500 Y Banco popular con el saldo de caja 278800000$, nos dan
chequera por Valor de $153500
CONTABILIZACION
1105 Caja $557.600.000,00
11100501 Banco de bogota $278.635.500,00
11100502 Banco popular $278.646.500,00
5305 Chequera $318.000,00
SUMAS IGUALES $557.600.000,00 $557.600.000,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $______950000_____se paga el 50% como anticipo con
cheque de banbogota.
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $950.000,00
SUMAS IGUALES $950.000,00 $950.000,00
CUENTAS T
1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR 130505 CUENTAS POR COBRAR 133010 ANTICIPO A CONTRATISTAS
$ 557.600.000,00 $ 557.600.000,00 $ 278.635.500,00 $ - $ 278.646.500,00 $ - $ 15.007.000,00 $ 950.000,00
$ - $ - $ 9.585.200,00 $ 950.000,00 $ 3.470.000,00
$ 2.266.000,00 $ 4.207.299,20 $ 15.007.000,00
$ 611.100,00 $ 278.646.500,00 $ 7.677.299,20 $ 15.007.000,00 $ 950.000,00
$ 288.220.700,00 $ 3.827.100,00 $ 270.969.200,80 $ 950.000,00
$ 557.600.000,00 $ 557.600.000,00 $ 284.393.600,00
$ -
1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS 152405 MUEBLES Y ENSERES 152410 MUEBLES Y ENSERES
DEBE EMPRESA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE FABRICA
HABER
$ 29.498.000,00 $ 9.585.200,00 $ 155.090.000,00 $ 83.510.000,00 $ 12.010.500,00 $ 9.038.800,00
$ 15.007.000,00 $ 155.090.000,00 $ 5.665.000,00
$ 29.498.000,00 $ 24.592.200,00 $ 155.090.000,00
$ 4.905.800,00
$ 9.038.800,00
$ 17.675.500,00 $ - $ 9.038.800,00
$ 17.675.500,00
$ 83.510.000,00 $ -
$ 83.510.000,00
152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES 2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00 $ - $ 29.498.000,00 ###### $ 176.176,00
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00 $ - $ 29.498.000,00 $ - $ 176.176,00
$ 4.700.000,00 $ 32.800.000,00
$ 29.498.000,00 $ - ###### $ 176.176,00

######
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES 4135 VENTA DE PRODUCTOS NO 510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 9.585.200,00 $ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 15.007.000,00
$ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 3.380.000,00 $ 77.625,60
$ 24.592.200,00
$ 176.176,00 $ 854.749.300,00 $ 24.592.200,00
511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS 519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SUELDOS
$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 611.100,00 $ 1.024.400,00
$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 1.024.400,00

$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 611.100,00 $ 1.024.400,00
$ 611.100,00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

$ 77.625,60 $ 318.000,00 $ 9.585.200,00
$ - $ 15.007.000,00
$ 77.625,60
$ 77.625,60 $ 318.000,00 $ 24.592.200,00
$ 318.000,00 $ 24.592.200,00
NOMINA
NOMINA EMPRESA :__________________________________________________________
237005 238030 237010

CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL DIAS LAB TOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
SALARIO AUX TRAN 8,33% 1% 8,33% 4,16% 4% 4% 4%
AAAAAA GERENTE $ 3.800.000,00 0,52% 12 $ 1.520.000,00 $ - $ 1.520.000,00 $ 126.616,00 $ 1.266,16 $ 126.616,00 $ 63.232,00 $ 60.800,00 $ 60.800,00 $ 7.934,40 $ 60.800,00 $ 1.398.400,00
BBBBBB ASISTENTE $ 2.650.000,00 0,52% 12 $ 1.060.000,00 $ - $ 1.060.000,00 $ 88.298,00 $ 882,98 $ 88.298,00 $ 44.096,00 $ 42.400,00 $ 42.400,00 $ 5.533,20 $ 42.400,00 $ 975.200,00
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1.020.000,00 $ 97.032,00 0,52% 12 $ 408.000,00 $ 38.812,80 $ 446.812,80 $ 37.219,51 $ 372,20 $ 37.219,51 $ 16.972,80 $ 16.320,00 $ 16.320,00 $ 2.129,76 $ 16.320,00 $ 414.172,80
DDDDD VIGILANTE $ 980.000,00 $ 97.032,00 1,04% 12 $ 392.000,00 $ 38.812,80 $ 430.812,80 $ 35.886,71 $ 358,87 $ 35.886,71 $ 16.307,20 $ 15.680,00 $ 15.680,00 $ 4.076,80 $ 15.680,00 $ 399.452,80
$ 11.011.000,00 $ 388.128,00 $ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 4.559.651,20 $ 379.818,94 $ 3.798,19 $ 379.818,94 $ 183.223,04 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 176.176,00 $ 4.207.299,20
ADMINISTRACION $ 8.450.000,00 $ 194.064,00 $ 3.380.000,00 $ 77.625,60 $ 3.457.625,60 $ 288.020,21 $ 2.880,20 $ 288.020,21 $ 140.608,00 $ 135.200,00 $ 135.200,00 $ 19.674,16 $ 135.200,00 $ 3.187.225,60
VENTAS $ 2.561.000,00 $ 194.064,00 $ 1.024.400,00 $ 77.625,60 $ 1.102.025,60 $ 91.798,73 $ 917,99 $ 91.798,73 $ 42.615,04 $ 40.976,00 $ 40.976,00 $ 71.298,24 $ 40.976,00 $ 1.020.073,60
$ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 4.207.299,20
CONTABILIZACION
11100502 BANCO POPULAR $ 4.383.475,20
237005 SALUD $ 176.176,00
237010 ARL $ 90.972,40
238030 PENCION $ 176.176,00
251010 CESANTIAS LEY 50 $ 379.818,94
2520 PRIMAS $ 379.818,94
2525 VACACIONES $ 183.223,04
510506 SUELDOS $ 3.380.000,00
510527 AUX TRANSPORTE $ 77.625,60
510530 CESANTIAS $ 288.020,21
510536 PRIMA $ 288.020,21
510539 VACACIONES $ 140.608,00
510568 APORTES ARL $ 19.674,16
520506 SUELDOS $ 1.024.400,00
520527 AUX TRANSPORTE $ 77.625,60
520530 CESANTIAS $ 91.798,73
520536 PRIMA $ 91.798,73
520539 VACACIONES $ 42.615,04
520568 APORTES ARL $ 71.298,24
$ 5.949.634,72 $ 5.949.634,72
KARDEX
EMPRESA ___________fabrica el piecito de oro__________________________

METODO PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO ZAPATOS ALPHA MODELO alpha

MARCA REF 6325 CANTIDAD MINIMA___________
$ 120,00 CANTIDAD MAXIMA __________
$ 120,00
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS P. VENTA

FECHA DETALLE cantidad costo unitario total cantidad costo unitario total cantidad costo unitario total
ene-06 COMPRA 120 $ 55.300,00 $ 6.636.000,00 120 $ 55.300,00 $ 6.636.000,00
ene-17 50 $ 72.800,00 $ 3.640.000,00 70 $ 42.800,00 $ 2.996.000,00 72800
EMPRESA _________________fabrica el piecito de oro____________________

ARTICULO ZAPATOS BOSTON MODELO boston

MARCA REF 566 CANTIDAD MINIMA___________
$ 100,00 CANTIDAD MAXIMA __________
$ 100,00
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ene-06 COMPRA 100 $ 38.600,00 $ 3.860.000,00 100 $ 38.600,00 $ 3.860.000,00
ene-17 venta 30 $ 48.900,00 $ 1.467.000,00 70 $ 34.185,71 $ 2.393.000,00 48900
EMPRESA __________________________________
ARTICULO ZAPATOS VELCO MODELO __________

MARCA REF PP030 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 100 $ 75.600,00 $ 7.560.000,00 100 $ 75.600,00 $ 7.560.000,00
ene-17 venta 100 $ 99.000,00 $ 9.900.000,00 0 #¡DIV/0! $ (2.340.000,00) 99000
EMPRESA _____________________________________
ARTICULO ZAPATOS MANHATAN MODELO __________

MARCA REF 7104 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 120 $ 55.450,00 $ 6.654.000,00 120 $ 55.450,00 $ 6.654.000,00
ene-16 VENTA 90 $ 83.680,00 $ 7.531.200,00 30 $ (29.240,00) $ (877.200,00) 83680
EMPRESA _____________________________________
ARTICULO ZAPATOS AD03 MODELO __________


ene-06 COMPRA 120 $ 39.900,00 $ 4.788.000,00 120 $ 39.900,00 $ 4.788.000,00
ene-16 VENDE 40 $ 51.350,00 $ 2.054.000,00 80 $ 34.175,00 $ 2.734.000,00 51350
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la empresa
$ 29.498.000,00
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ 9.585.200,00
6135 costo de venta $ 9.585.200,00
DIA 17
6135 costo de venta $ 15.007.000,00
BALANCE DE COMPROBACION
EMPRESA
NIT
FECHA
1110 Bancos $ 555.362.800,80
1305 Clientes (CxC) $ 15.007.000,00
1330 Anticipos $ 950.000,00
1504 terrenos $ 155.090.000,00
1516 Edificios $ 83.510.000,00
1540 Vehiculos $ 32.800.000,00
3115 Aporte Social $ 854.749.300,00
5110 Honorarios $ 1.700.000,00
5140 Gastos legales $ 1.770.000,00
SUMAS IGUALES. $ 912.590.852,00 $ 912.590.852,00
EMPRESA
NIT
FECHA
Ventas netas $ 24.592.200,00
Costo de ventas $ (24.592.200,00)
Utilidad bruta $ -
Gastos:
Diversos $ 611.100,00
$ 318.000,00

BALANCE GENERAL
EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVOS PASIVOS
Bancos $ 555.362.800,80
Activo no Corriente
PATRIMONIO
PUNTO 2 JHON CAMARGO.

Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá como objeto
social la comercialización de productos químicos para la industria, lo que implica que se
maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el
método para el manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema
permanente.
Se solicita
Con base en la información anterior elaborar:
· Estado de resultados al 31 de enero
· Balance General al 31 de enero
No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez
No.3 Rolando Ramírez Cruz No.4 Carlos Fernández Fernández
Aportando:
Socio No. 1………………………………………………. $135.000.000=
Socio No. 2……………………………………………… $118.000.000=
Socio No. 3………………………………………………..$123.000.000=
Socio No. 4……………………………………………….:$102.500.000=
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la
cédula catastral No.745870-57, escritura pública 2452 Notaría 2ª. de Cali, avaluado en 220
millones de pesos. El lote corresponde al 45% de este valor.
SOCIO No. 2 Dos computadores Pentium V, 2 MHZ, DH.500 G, (comprenden monitor
14”, CPU, Teclado, Mouse y regular de 1000 W c/u) avaluado cada uno en $1.950.000=;
Una camioneta Chevrolet LUV estacas modelo 2007 placas BFD242 $42'750.000=
SOCIO No. 3: 10 estantes en madera a $520.000= c/u; 7 mostradores mixtos metálicos a
$434.000= c/u; 18 exhibidores de ropa multialambre, a $122.800= c/u
SOCIO No. 4
Un juego de sala de recibo Ref. Colonial $980.000
Una biblioteca en madera Ref. Artecto $795.000
Una mesa en madera para juntas por $356.000 y seis sillas Ref. Artecto a $95.000 c/u.
ENERO 2.
BANCO DE COLOMBIA - Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra
una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $152.500 mediante
nota débito #BC-892.
BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se
compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $149.500 mediante nota
débito #BA-2159
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE &
ESPACIO LTDA., por valor de $2.650.000 a la cual se le cancela el 60% con cheque
No.___ del Bancolombia.
Ene-03
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $915.000
Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.450.000
ene-04
Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.:
Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u
Tres (3) escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u
Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $505.000 c/u.
Se cancela el 50% con cheque No.___de Bancolombia y el saldo crédito a 30 días.
FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen
simplificado) por:
Diez (10) resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $11.700 c/u.
Tres (3) perforadoras Indetro ref. T1 a $4.320 c/u.
Cuatro (4) sacaganchos universal a $2.680 c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ de Bancolombia.
ene-05
Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización de la
sociedad por $1.700.000 con ch. No.___ de Bancolombia.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $820.000 con ch.#___
Bancolombia.
A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con ch.#___ Bancolombia.
ene-06
Se compra la siguiente mercancía para la venta:
FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario:
1500 kilos de burolock Ref.2220 a $5.400 c/kilo.
1000 kilos de C-104 ref.218 a $7.448 c/k
1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k
1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k
800 kilos de phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k
ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del
Banco Popular.
ene-16
Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch. 546892 Banco
de Occidente y saldo crédito a 30 días. Valor recibido se consigna en Banco Agrario.
1000 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.
800 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/k1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k
ene-17
Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con cheque 95162
del Banco de Bogotá y saldo a 30 días. Lo recibido se consigna en Banco Colombia.
100 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "Siempre
Estudiando S.A.S", NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion de productos
químicos para la industria,Tiene como politica consignar diariamente, los pagos los realiza
con cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $_____478500000___ y Activos fijos

$_____279799400_____
CONTABILIZACION
CUENT DETALLE DEBITO CREDITO
A
151605 Edificio $
121.000.000,00
150405 Terreno $
99.000.000,00
152805 Equipo de Computo $
3.900.000,00
154008 Vehiculos $
42.750.000,00
152405 Muebles y enseres $
2.701.000,00
152410 Muebles y enseres (fabrica) $
10.448.400,00
1105 Caja $ $0,00
478.500.000,00
SUMAS IGUALES $ $758.299.400,00
758.299.400,00
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Bancolombia con el 60% del dinero aportado, nos
entregan chequera por valor de $______152500_______. Y Banco Agrario con el saldo de caja
$________287100000_______, nos dan chequera por Valor de $___149500______
CONTABILIZACION
A
1105 Caja $478.500.000,00
11100501 Bancolombia $191.247.500,00
11100502 Banco Agrario $286.950.500,00
5305 Chequera $302.000,00
SUMAS IGUALES $478.500.000,00 $478.500.000,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $__2.650.000__se paga el 60% como anticipo con
cheque de banbogota.
CONTABILIZACION
A
133010 Anticipo a contratistas $1.590.000,00
11100501 Banco de bogota $1.590.000,00
SUMAS IGUALES $1.590.000,00 $1.590.000,00
mes.
CONTABILIZACION
A

SUMAS IGUALES $0,00 $0,00
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 50% con cheque bancolombia
$______ y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
A
11100501 Bancolombia $2.489.500,00
SUMAS IGUALES $4.979.000,00 $4.979.000,00
Día 4.- Se compra papeleria por $ ___421870__ pagando de contado, bancolombia.
CONTABILIZACION
A
11100501 Bancolombia $421.870,00
SUMAS IGUALES $421.870,00 $421.870,00
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de bancolombia $___3480000_____
CONTABILIZACION
A
11100502 Bancolombia $3.480.000,00
511025 honorarios $
1.700.000,00
514015 tramites y licencias $
820.000,00
514010 registro mercantil $
960.000,00
SUMAS IGUALES $ $3.480.000,00
3.480.000,00
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ _____63178400______, a crédito 30
DIAS,__________________ELABORAR KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
A
SUMAS IGUALES $63.178.400,00 $63.178.400,00
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $__________________________LOS
DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
A
11100502 Banco popular $4.685.331,20
510506 SUELDOS $3.338.000,00
520506 SUELDOS $1.586.000,00
237005 SALUD $196.960,00
238030 PENCION $196.960,00
SUMAS IGUALES $5.079.251,20 $5.079.251,20
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $_________________ LA
INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CONTABILIZACION
A
11100501 Banco de bogota $1.054.800,00
4135 venta de productos no fabricados por la $1.054.800,00
emp
6135 costo de venta $1.054.800,00
SUMAS IGUALES $2.109.600,00 $2.109.600,00
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $_________________ LA INFORMACION SE TOMA DEL

KARDEX
CONTABILIZACION
A
4135 venta de productos no fabricados por la $7.765.000,00
emp
6135 costo de venta $4.947.000,00
SUMAS IGUALES $12.712.000,00 $12.712.000,00
$ 1.330.349.521,20 $ 1.330.349.521,20
EMPRESA
NIT
FECHA
CÓDIG NOMBRE DE CUENTA DÉBITO CRÉDITO
O
1110 Bancos $ 466.586.098,80
1305 Clientes (CxC) $ 7.765.000,00
1330 Anticipos $ 1.590.000,00
1435 Mercancia no fabricada por la $ 57.176.600,00
empresa
1504 terrenos $ 121.000.000,00
1516 Edificios $ 99.000.000,00
1540 Vehiculos $ 42.750.000,00
3115 Aporte Social $ 758.299.400,00
5110 Honorarios $ 1.700.000,00
5140 Gastos legales $ 1.780.000,00
5305 Gasto financiero - chequera $ -
SUMAS IGUALES. $ 832.879.020,00 $ 833.181.020,00
EMPRESA
NIT
FECHA
Ventas netas $ 8.819.800,00
Costo de ventas $ (6.001.800,00)
Utilidad bruta $ 2.818.000,00
Gastos:
Diversos $ 421.870,00
Financieros $ -
$ -
EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVOS PASIVOS
Bancos $
466.586.098,80
Clientes (CxC) $ Prtoveedores nacionales $
7.765.000,00 63.178.400,00
Anticipos $ Costos y Gastos por pagar $
1.590.000,00 2.489.500,00
$ retenciones y Aportes de $
475.941.098,80 nomina 393.920,00
Inventarios $
57.176.600,00
Total Activo $ Total pasivo Corriente $
Corriente 533.117.698,80 66.061.820,00
Activo no Corriente
PATRIMONIO
Propiedad Planta y
equipo
Terrenos $ Capital social $
121.000.000,00 758.299.400,00
edificios $ Perdida del ejercicio -6.163.121,20
99.000.000,00
equipo de Oficina $
18.128.400,00
Equipo de computo $
3.900.000,00
Flota de Transporte $ Total Patrimonio $
42.750.000,00 752.136.278,80
Total Activo no $
Corriente 284.778.400,00
TOTAL ACTIVO $ TOTAL PASIVO + $

817.896.098,80 PATRIMONIO 818.198.098,80
PUNTO 2: ESTUDIANTE ERIKA MINDIOLA
ENUNCIADO DEL TALLER

PUNTO 2
Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social la
comercialización de productos químicos para la industria, lo que implica que se maneja costo de
ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el
manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
Se solicita
Con base en la información anterior elaborar:
· Estado de resultados al 31 de enero
· Balance General al 31 de enero
No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez

No.3 Rolando Ramírez Cruz No.4 Carlos Fernández Fernández
Aportando:
Socio No. 1………………………………………………. $135.000.000=
Socio No. 2……………………………………………… $118.000.000=
Socio No. 3………………………………………………..$123.000.000=
Socio No. 4……………………………………………….:$102.500.000=
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cédula
catastral No.745870-57, escritura pública 2452 Notaría 2ª. de Cali, avaluado en 220 millones de
pesos. El lote corresponde al 45% de este valor.
SOCIO No. 2 Dos computadores Pentium V, 2 MHZ, DH.500 G, (comprenden monitor 14”, CPU,
Teclado, Mouse y regular de 1000 W c/u) avaluado cada uno en $1.950.000=; Una camioneta
Chevrolet LUV estacas modelo 2007 placas BFD242 $42'750.000=
SOCIO No. 3: 10 estantes en madera a $520.000= c/u; 7 mostradores mixtos metálicos a
$434.000= c/u; 18 exhibidores de ropa multialambre, a $122.800= c/u
SOCIO No. 4
Un juego de sala de recibo Ref. Colonial $980.000
Una biblioteca en madera Ref. Artecto $795.000
Una mesa en madera para juntas por $356.000 y seis sillas Ref. Artecto a $95.000 c/u.
ENERO 2.
BANCO DE COLOMBIA - Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra una
chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $152.500 mediante nota
débito #BC-892.
BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se compra
chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $149.500 mediante nota débito #BA-
2159
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE & ESPACIO LTDA.,
por valor de $2.650.000 a la cual se le cancela el 60% con cheque No.___ del Bancolombia.
ene-03

Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $915.000
Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.450.000
ene-04
Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.:

Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u
Tres (3) escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u
Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $505.000 c/u.

Se cancela el 50% con cheque No.___de Bancolombia y el saldo crédito a 30 días.
FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen simplificado) por:

Diez (10) resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $11.700 c/u.
Tres (3) perforadoras Indetro ref. T1 a $4.320 c/u.

Cuatro (4) sacaganchos universal a $2.680 c/u.

Se cancela de contado con ch. ____ de Bancolombia.
ene-05
Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización de la sociedad por
$1.700.000 con ch. No.___ de Bancolombia.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $820.000 con ch.#___ Bancolombia.
A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con ch.#___ Bancolombia.
ene-06
Se compra la siguiente mercancía para la venta:
FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario:
1500 kilos de burolock Ref.2220 a $5.400 c/kilo.
1000 kilos de C-104 ref.218 a $7.448 c/k

1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k

ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del Banco
Popular.
ene-16
Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch. 546892 Banco de Occidente
y saldo crédito a 30 días. Valor recibido se consigna en Banco Agrario.

800 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/k1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k
ene-17
Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con cheque 95162 del Banco
de Bogotá y saldo a 30 días. Lo recibido se consigna en Banco Colombia.

100 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/
LIBRO DIARIO
El primer día del presente mes y año, constituye la Sociedad Siempre Estudiando
S.A.S, NIT999.999.999-9. Su objeto social será la Comercialización de productos
químicos para la industria, Tiene como política consignar diariamente, los pagos los
realiza con cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $ 478.500.000 y Activos fijos $ 158.799.400
CONTABILIZACION
151605 Edificio $ 121.000.000,00
150405 Terreno $ 99.000.000,00
154008 Vehiculos $ 42.750.000,00
1105 Caja $ 478.500.000,00 $0,00
SUMAS IGUALES $ 758.299.400,00 $758.299.400,00
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Colombia con el 60% del dinero aportado, nos
entregan chequera por valor de $152.500. Y Banco Agrario con el saldo de caja $478.500.000, nos dan
chequera por Valor de $149.500
CONTABILIZACION
1105 Caja $478.500.000,00
11100501 Banco de Colombia $287.100.000,00
11100502 Banco Agrario $190.780.000,00
5305 Chequera $620.000,00
SUMAS IGUALES $478.500.000,00 $478.500.000,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $2.650.000 se paga el 60% como anticipo con cheque
de bancolombia
CONTABILIZACION
133010 Anticipo a contratistas $1.590.000,00
11100501 Banco de colombia $1.590.000,00
SUMAS IGUALES $1.590.000,00 $1.590.000,00
mes.
CONTABILIZACION
Contratacion de personal $3.941.528,00
11100501 Banco de colombia $3.941.528,00
SUMAS IGUALES $3.941.528,00 $3.941.528,00
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque bancolombia
$2.019.600 y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
11100501 Bancolombia $2.019.600,00
SUMAS IGUALES $5.049.000,00 $5.049.000,00
Día 4.- Se compra papeleria por $421.870 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $421.870,00
SUMAS IGUALES $421.870,00 $421.870,00
Día 5.- se cancelan los siguientes gastos con cheque de bancolombia. $3.480.000
CONTABILIZACION
11100502 Bancolombia $3.480.000,00
511025 honorarios $ 1.700.000,00
SUMAS IGUALES $ 3.480.000,00 $3.480.000,00
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 63.178.400, a crédito 30 DIAS
CONTABILIZACION
SUMAS IGUALES $63.178.400,00 $63.178.400,00
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $4.275.195 DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
11100502 Banco popular $3.941.528,80
510506 SUELDOS $3.059.833,33
520506 SUELDOS $1.111.000,00
237005 SALUD $166.833,33
238030 PENCION $166.833,33
SUMAS IGUALES $4.275.195,47 $4.275.195,47
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banco Agrario $1.320.000 LA INFORMACION SE TOMA
DEL KARDEX
CONTABILIZACION
11100501 Banco Agrario $1.320.000,00
6135 costo de venta $3.949.800,00
SUMAS IGUALES $5.269.800,00 $5.269.800,00
Día 17.- Se vende a credito 30 dias 4.105.800 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CONTABILIZACION
6135 costo de venta $47.715.000,00
SUMAS IGUALES $95.412.000,00 $95.412.000,00
1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR 130505 CUENTAS POR COBRAR 133010 ANTICIPO A
$ 478.500.000,00 $ 478.500.000,00 $ 287.100.000,00 $ - $ 190.780.000,00 $ -$ $ 47.697.000,00
1.419.417.193,47 $ 1.590.000,00
$ 1.419.417.193,47
$ - $ - $ 1.320.000,00 $ 1.590.000,00 $ 3.480.000,00
$ 2.019.600,00 $ 3.941.528,80 $ 47.697.000,00
$ 421.870,00 $ 190.780.000,00 $ 7.421.528,80 $ 47.697.000,00 $ 1.590.000,00
$ 288.420.000,00 $ 4.031.470,00 $ 183.358.471,20 $ 1.590.000,00
$ 478.500.000,00 $ 478.500.000,00 $ 284.388.530,00
$ -
1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS 152405 MUEBLES Y ENSERES 152410 MUEBLES Y ENSERES
DEBE EMPRESA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE FABRICA
HABER
$ 63.178.400,00 $ 3.949.800,00 $ 121.000.000,00 $ 99.000.000,00 $ 10.448.400,00 $ 2.701.000,00
$ 47.715.000,00 $ 121.000.000,00 $ 5.049.000,00
$ 63.178.400,00 $ 51.664.800,00 $ 121.000.000,00
$ 11.513.600,00
$ 2.701.000,00
$ 15.497.400,00 $ - $ 2.701.000,00
$ 15.497.400,00
$ 99.000.000,00 $ -
$ 99.000.000,00
152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES 2305 GASTOS POR PAGAR 237005 SALUD
$ 3.900.000,00 $ 42.750.000,00 $ - CUENTAS T $ 63.178.400,00 $ 3.029.400,00 $ 166.833,33
$ 3.900.000,00 $ 42.750.000,00 $ - $ 63.178.400,00 $ - $ 166.833,33
$ 3.900.000,00 $ 42.750.000,00
$ 63.178.400,00 $ - $ 3.029.400,00 $ 166.833,33

$ 3.029.400,00
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES 4135 VENTA DE PRODUCTOS NO 510506 SULEDOS 510527 AUX TRANSP
$ 166.833,33 $ 758.299.400,00 $ 1.320.000,00 $ 3.059.833,33 $ 52.181,07
$ 166.833,33 $ 758.299.400,00 $ 47.697.000,00
$ 3.059.833,33 $ 52.181,07
$ 3.059.833,33 $ 52.181,07
$ 49.017.000,00
$ 166.833,33 $ 758.299.400,00 $ 49.017.000,00
511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS 519535 GASTOS PAPELERIA 520506 SUELDOS
$ 1.700.000,00 $ 960.000,00 $ 820.000,00 $ 421.870,00 $ 1.111.000,00
$ 1.700.000,00 $ 960.000,00 $ 820.000,00 $ 1.111.000,00

$ 1.700.000,00 $ 960.000,00 $ 820.000,00 $ 421.870,00 $ 1.111.000,00
$ 421.870,00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

$ 52.181,07 $ - $ 3.949.800,00
$ - $ 47.715.000,00
$ 52.181,07
$ 52.181,07 $ - $ 51.664.800,00
$ - $ 51.664.800,00
NOMINA
237005 238030 237010

INT CES PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
1% 8,33% 4,16% 4% 4% 4%
$ 1.108,72 $ 110.872,30 $ 55.369,60 $ 53.240,00 $ 53.240,00 $ 6.947,82 $ 53.240,00 $ 1.224.520,00
$ 861,32 $ 86.132,20 $ 43.014,40 $ 41.360,00 $ 41.360,00 $ 5.397,48 $ 41.360,00 $ 951.280,00
$ 301,20 $ 30.120,49 $ 13.956,80 $ 13.420,00 $ 13.420,00 $ 1.751,31 $ 13.420,00 $ 334.750,53
$ 321,06 $ 32.105,81 $ 14.948,27 $ 14.373,33 $ 14.373,33 $ 3.737,07 $ 14.373,33 $ 356.677,20
$ 748,31 $ 74.831,17 $ 37.370,67 $ 35.933,33 $ 35.933,33 $ 4.689,30 $ 35.933,33 $ 826.466,67
$ 484,46 $ 48.446,49 $ 23.108,80 $ 22.220,00 $ 22.220,00 $ 38.662,80 $ 22.220,00 $ 537.150,53
$ 484,46 $ 48.446,49 $ 23.108,80 $ 22.220,00 $ 22.220,00 $ 38.662,80 $ 22.220,00 $ 537.150,53
$ 4.309,55 $ 430.954,95 $ 210.877,33 $ 202.766,67 $ 202.766,67 $ 99.848,58 $ 202.766,67 $ 4.767.995,47
$ 2.592,31 $ 259.230,80 $ 127.289,07 $ 122.393,33 $ 122.393,33 $ 17.833,68 $ 122.393,33 $ 2.867.227,73

$ 968,93 $ 96.892,98 $ 46.217,60 $ 44.440,00 $ 44.440,00 $ 77.325,60 $ 44.440,00 $ 1.074.301,07
$ 166.833,33 $ 166.833,33 $ 95.159,28 $ 3.941.528,80

KARDEX PROMEDIO PONDERADO
EMPRESA CYQUIM DE COLOMBIA LTDA.

ARTICULO burolock
MARCA Ref.2220 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS P. VENTA

ene-06 COMPRA 1500 $ 5.400,00 $ 8.100.000,00 1500 $ 5.400,00 $ 8.100.000,00
ene-16 1000 $ 17.450,00 $ 17.450.000,00 500 $ 5.400,00 $ 2.700.000,00 17450
ene-17 200 $ 17.450,00 $ 3.490.000,00 300 $ 5.400,00 $ 1.620.000,00 17450

ARTICULO C-104
MARCA ref.218 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 1000 $ 7.448,00 $ 7.448.000,00 1000 $ 7.448,00 $ 7.448.000,00
ene-16 venta 800 $ 14.750,00 $ 11.800.000,00 200 $ 7.448,00 $ 1.489.600,00 14570
ene-17 venta 100 $ 14.750,00 $ 1.475.000,00 100 $ 7.448,00 $ 744.800,00 14570

ARTICULO cloruro de bario

MARCA CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 1000 $ 42.750,00 $ 42.750.000,00 1000 $ 42.750,00 $ 42.750.000,00
ene-16 venta 1000 $ 42.750,00 $ 42.750.000,00 0 $ - $ - 42750

ARTICULO hexametafosfato de sodio

MARCA Ref.200 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 1200 $ 2.895,00 $ 3.474.000,00 1200 $ 2.895,00 $ 3.474.000,00
ene-17 VENTA 1000 $ 2.895,00 $ 2.895.000,00 200 $ 2.895,00 $ 579.000,00 2895

ARTICULO phreeguard
MARCA ref.2200 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA 800 $ 1.758,00 $ 1.406.400,00 800 $ 1.758,00 $ 1.406.400,00
ene-16 VENDE 600 $ 1.758,00 $ 1.054.800,00 200 $ 1.758,00 $ 351.600,00 1758
ene-17 VENDE 200 $ 1.758,00 $ 351.600,00 0 $ - $ - 1758
CONTABILIZACION
DIA 6,
$ 63.178.400,00
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ 1.320.000,00
6135 costo de venta $ 3.949.800,00
DIA 17
6135 costo de venta $ 47.715.000,00
EMPRESA la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S,.

NIT 999.999.999-9
FECHA 26 marzo 2020
1110 Bancos $ 467.747.001,20
1305 Clientes (CxC) $ 47.697.000,00
1330 Anticipos $ 1.590.000,00
1504 terrenos $ 121.000.000,00
1516 Edificios $ 99.000.000,00
1540 Vehiculos $ 42.750.000,00
3115 Aporte Social $ 758.299.400,00
5110 Honorarios $ 1.700.000,00
5140 Gastos legales $ 1.780.000,00
SUMAS IGUALES. $ 873.857.866,67 $ 873.857.866,67
ESTADO DE RESUTADOS
NIT 999.999.999-9
FECHA 26 marzo 2020
Ventas netas $ 49.017.000,00
Costo de ventas $ (51.664.800,00)
Utilidad bruta $ (2.647.800,00)
Gastos:
Diversos $ 421.870,00
$ 620.000,00
BALANCE GENERAL

NIT 999.999.999-9
BALANCE GENERAL
FECHA 26 de marzo 2020
ACTIVOS PASIVOS
Bancos $ 467.747.001,20
Anticipos $ 1.590.000,00 Costos y Gastos por pagar $ 3.029.400,00
Activo no Corriente
PATRIMONIO
PUNTO 3: ESTUDIANTE NEIDER PEÑA

PUNTO 3
Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social la comercialización de bolsos en cuero, lo que
implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo de sus
No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz
No.3 Juan Ramirez No.4 Oscar Quintero

Socio No. 1 $150.800.000=; Socio No. 2 $134.600.000=; Socio No. 3 $140.500.000=; Socio No 4 $100.000.000
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cédula catastral No.100009555820, escritura
pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado en $240.600.000. El lote corresponde al 35% de este valor.
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno en $20.000.000=; Un camión Ford 650 modelo 2014
placas PQR784 $36'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; Dos centros de cómputo en madera Ref. Italia $715.800=
c/u.; Tres módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u., Una mesa en madera para juntas $540.000; seis (6) sillas Ref.
Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.470.300=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $350.700= c/u; 6 mostradores mixtos para ropa $400.500= c/u; 8 exhibidores de productos
textiles, a $180.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 340.000= c/u; Una (1) impresora Epson Z560 por valor de $500.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la primera quincena del mes de ENERO.
ENERO 2.
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por
valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se compra chequera que consta de 50 esqueletos para
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESPACIOS LTDA., por valor de $1.500.000 a la cual se le
cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
ene-03
ene-04
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE, (Régimen simplificado) los siguientes muebles:
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplificado), por:

ene-05
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad por $1.500.000 con ch. No.___ de Banpopular.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $800.000 con ch. #___ Banpopular.
ene-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (Autor retenedor) para pago a 30 días:
120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u

100 bolsos Boston ref.566 a $33.600 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $70.600 c/u
120 bolsos Manhatan Ref.7104 a $50.450 c/u
120 bolsos ADO3 ref. 104 a $35.900 c/u
ene-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del Banco Popular.
ene-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548923 del Banco de Colombia. El Vr. recibido se consigna
en Banco de Bogotá.
40 bolsos ADO3 ref. 104 a $50.000 c/u.
90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $80.100 c/u.
ene-17
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $70.100 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $48.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $95.000 c/u
Se solicita

· Balance General.

LIBRO DIARIO
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial
"__________________", NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion
de______________,Tiene como politica consignar diariamente, los pagos los realiza con
cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $525.900.000 y Activos fijos $337.945.300
CONTABILIZACION
151605 Edificio $ 156.390.000,00
150405 Terreno $ 84.210.000,00
154008 Vehiculos $ 36.800.000,00
1105 Caja $ 525.900.000,00
SUMAS IGUALES ############ $863.845.300,00
entregan chequera por valor de $164.500. Y Banco popular con el saldo de caja $_______________,
nos dan chequera por Valor de $153.500.
CONTABILIZACION
1105 Caja $525.900.000,00
11100501 Banco de bogota $262.950.000,00
11100502 Banco popular
5305 Chequera $318.000,00
SUMAS IGUALES $263.268.000,00 $525.900.000,00
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $1.500.000 se paga el 50% como anticipo con cheque
de banbogota.
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $750.000,00
SUMAS IGUALES $750.000,00 $750.000,00
mes.
CONTABILIZACION
Contratacion de personal
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES $0,00 $0,00
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban bogota
$2332000 y la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $2.332.000,00
SUMAS IGUALES $5.830.000,00 $5.830.000,00
Día 4.- Se compra papeleria por $543200 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $543.200,00
SUMAS IGUALES $543.200,00 $543.200,00
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de banpopular. $3200000
CONTABILIZACION
11100502 Banco popular $3.200.000,00
511025 honorarios $ 1.500.000,00
SUMAS IGUALES $ 3.200.000,00 $3.200.000,00
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 26818000, a crédito 30
DIAS,____________________________________________________________________________ELA
BORAR KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
SUMAS IGUALES $26.818.000,00 $26.818.000,00
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $__________________________LOS DATOS
LOS TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
11100502 Banco popular $3.567.920,00
510506 SUELDOS $2.780.000,00
520506 SUELDOS $920.000,00
237005 SALUD $148.000,00
238030 PENCION $148.000,00
SUMAS IGUALES $3.863.920,00 $3.863.920,00
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $9209000 LA INFORMACION SE TOMA
DEL KARDEX
CONTABILIZACION
11100501 Banco de bogota $9.209.000,00
6135 costo de venta $9.209.000,00
SUMAS IGUALES $18.418.000,00 $18.418.000,00
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $14445000 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
CONTABILIZACION
6135 costo de venta $14.445.000,00
SUMAS IGUALES $28.890.000,00 $28.890.000,00
$ 1.215.426.420,00 $ 1.478.058.420,00
NOMINA
NOMINA EMPRESA :__________________________________________________________
237005 238030 237010

CARGO SALARIO BASE ARL TOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL SALARIO PAGADO
SALARIO AUX TRAN 8,33% 1% 8,33% 4,16% 4% 4% 4%
AAAAAA GERENTE $ 3.000.000,00 0,52% 12 $ 1.200.000,00 $ - $ 1.200.000,00 $ 99.960,00 $ 999,60 $ 99.960,00 $ 49.920,00 $ 48.000,00 $ 48.000,00 $ 6.264,00 ##### $ 1.104.000,00
BBBBBB ASISTENTE $ 2.050.000,00 0,52% 12 $ 820.000,00 $ - $ 820.000,00 $ 68.306,00 $ 683,06 $ 68.306,00 $ 34.112,00 $ 32.800,00 $ 32.800,00 $ 4.280,40 ##### $ 754.400,00
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1.000.000,00 $ 102.450,00 0,52% 12 $ 400.000,00 $ 40.980,00 $ 440.980,00 $ 36.733,63 $ 367,34 $ 36.733,63 $ 16.640,00 $ 16.000,00 $ 16.000,00 $ 2.088,00 ##### $ 408.980,00
DDDDD VIGILANTE $ 900.000,00 $ 102.450,00 1,04% 12 $ 360.000,00 $ 40.980,00 $ 400.980,00 $ 33.401,63 $ 334,02 $ 33.401,63 $ 14.976,00 $ 14.400,00 $ 14.400,00 $ 3.744,00 ##### $ 372.180,00
VENDEDOR 1 VENDEDOR $ 1.150.000,00 $ 102.450,00 6,96% 12 $ 460.000,00 $ 40.980,00 $ 500.980,00 $ 41.731,63 $ 417,32 $ 41.731,63 $ 19.136,00 $ 18.400,00 $ 18.400,00 $ 32.016,00 ##### $ 464.180,00
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 1.150.000,00 $ 102.450,00 6,96% 12 $ 460.000,00 $ 40.980,00 $ 500.980,00 $ 41.731,63 $ 417,32 $ 41.731,63 $ 19.136,00 $ 18.400,00 $ 18.400,00 $ 32.016,00 ##### $ 464.180,00
$ 9.250.000,00 $ 409.800,00 $ 3.700.000,00 $ 163.920,00 $ 3.863.920,00 $ 321.864,54 $ 3.218,65 $ 321.864,54 $ 153.920,00 $ 148.000,00 $ 148.000,00 $ 80.408,40 ##### $ 3.567.920,00
ADMINISTRACION $ 6.950.000,00 $ 204.900,00 $ 2.780.000,00 $ 81.960,00 $ 2.861.960,00 $ 238.401,27 $ 2.384,01 $ 238.401,27 $ 115.648,00 $ 111.200,00 $ 111.200,00 $ 16.376,40 ##### $ 2.639.560,00
VENTAS $ 2.300.000,00 $ 204.900,00 $ 920.000,00 $ 81.960,00 $ 1.001.960,00 $ 83.463,27 $ 834,63 $ 83.463,27 $ 38.272,00 $ 36.800,00 $ 36.800,00 $ 64.032,00 ##### $ 928.360,00
$ 3.700.000,00 $ 163.920,00 $ 148.000,00 $ 148.000,00 $ 80.408,40 $ 3.567.920,00
CONTABILIZACION
11100502 BANCO POPULAR $ 3.715.920,00
237005 SALUD $ 148.000,00
237010 ARL $ 80.408,40
238030 PENCION $ 148.000,00
251010 CESANTIAS LEY 50 $ 321.864,54
2520 PRIMAS $ 321.864,54
2525 VACACIONES $ 153.920,00
510506 SUELDOS $ 2.780.000,00
510527 AUX TRANSPORTE $ 81.960,00
510530 CESANTIAS $ 238.401,27
510536 PRIMA $ 238.401,27
510539 VACACIONES $ 115.648,00
510568 APORTES ARL $ 16.376,40
520506 SUELDOS $ 920.000,00
520527 AUX TRANSPORTE $ 81.960,00
520530 CESANTIAS $ 83.463,27
520536 PRIMA $ 83.463,27
520539 VACACIONES $ 38.272,00
520568 APORTES ARL $ 64.032,00
$ 5.041.196,12 $ 5.041.196,12
KARDEX
ARTICULO ZAPATOS BOSTON MODELO __________


ene-06 COMPRA $ - 0 #¡DIV/0! $ -
ene-17 venta #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
EMPRESA _____________________________________
ARTICULO ZAPATOS VELCO MODELO __________

MARCA REF PP030 CANTIDAD MINIMA___________ CANTIDAD MAXIMA __________

ene-06 COMPRA $ - 0 #¡DIV/0! $ -
ene-17 venta #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
EMPRESA _____________________________________
ARTICULO ZAPATOS MANHATAN MODELO __________


ene-06 COMPRA $ - 0 #¡DIV/0! $ -
ene-16 VENTA #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
EMPRESA _____________________________________
ARTICULO ZAPATOS AD03 MODELO __________


ene-06 COMPRA $ - 0 #¡DIV/0! $ -
ene-16 VENDE #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
CONTABILIZACION
DIA 6,
$ -
220505 proveedores nacionales $ -
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ -
4135 venta de productos no fabricados por la emp $ -
6135 costo de venta
DIA 17
1435 mercancia no fabricada por la empresa #¡DIV/0!
130505 cuentas por cobrar clientes $ -
4135 venta de productos no fabricados por la emp $ -
6135 costo de venta
EMPRESA
NIT
FECHA
1110 Bancos $ 261.765.880,00
1305 Clientes (CxC) $ 14.445.000,00
1330 Anticipos $ 750.000,00
1504 terrenos $ 156.390.000,00
1516 Edificios $ 156.390.000,00
1524 Equipo de oficina #¡REF!
1540 Vehiculos $ 36.800.000,00
3115 Aporte Social $ 863.845.300,00
5110 Honorarios $ 1.500.000,00
5140 Gastos legales $ 1.700.000,00
5305 Gasto financiero - chequera $ -
SUMAS IGUALES. #¡REF! $ 918.111.300,00
EMPRESA
NIT
FECHA
Ventas netas $ 23.654.000,00
Costo de ventas $ (23.654.000,00)
Utilidad bruta $ -
Gastos:
Diversos $ 543.200,00
Financieros $ -
$ -

BALANCE GENERAL
EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA
ACTIVOS PASIVOS
Bancos $ 261.765.880,00
Activo no Corriente
PATRIMONIO
edificios Perdida del ejercicio -7.607.120,00
equipo de Oficina #¡REF!
Total Activo no Corriente #¡REF!
TOTAL ACTIVO #¡REF! TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 886.850.180,00
CONCLUSIONES
Estudiante Karol Aguirre
Cada actividad realizada en el simulador nos permite determinar qué empresa tiene mayor ganancia
y por ende un mejor manejo de recursos.
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.).
Módulo 7 Estados Financieros (p.290-312) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones. Recuperado
de http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?
docID=10623634&ppg=59
Ramos, V. G. E. (2002). Contabilidad práctica. (p.5-21) México, D.F., MX: McGraw-Hill
Interamericana. Recuperado
de http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?
docID=10433882&ppg=6#ppg=6
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. (p.1-20) Bogotá,
CO: B - EUMED. recuperado
de http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787
Fierro, M. Á. (2008) Estados financieros consolidados (2a. ed.). (p.173-180). Colombia:
Ecoe Ediciones. Recuperado
de http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10552864
Ortega, M. J. A. (2010). Análisis de estados financieros: teoría y aplicaciones. (p.42-57).
Bilbao, ES: Editorial Desclée de Brouwer. Recuperado de
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10526922
Fanny Marcela, G. ( 30,11,2017). Estados Financieros. [Archivo de video]. Recuperado
de http://hdl.handle.net/10596/13987

Tallertarea2-Grupo 21208 65

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TAREA 2

PRESENTAR INFORME CON LA SOLUCIÓN DE LOS PROBLEMAS CONCEPTOS

TUTOR ALVARO EFREN MUÑOZ GRUPO 212018_65

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA ESCUELA DE CIENCIAS

En el presente trabajo encontraremos situaciones de diferentes empresas, las cuales nos

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen

1. Con base en la información anterior elaborar:

$ 29.498.000,00 $ - $ 3.399.000,00 $ 176.176,00

$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 1.024.400,00

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

ZAPATICO ROTO S.A.S

237005 238030 237010

$ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 4.207.299,20

ARTICULO ZAPATOS ALPHA MODELO Alpha

ARTICULO ZAPATOS BOSTON MODELO BOSTON

ARTICULO ZAPATOS VELCO MODELO VELCO

ARTICULO ZAPATOS MANHATAN MODELO MANHATAN

ARTICULO ZAPATOS AD03 MODELO AD03

Total gastos operacionales $ 8.640.751,20

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (8.958.751,20)

Total Activo Corriente $ 576.225.600,80 Total pasivo Corriente $ 33.249.352,00

Total Activo no Corriente $ 302.814.300,00

TOTAL ACTIVO $ 879.039.900,80 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 879.039.900,80

PUNTO 1: ANDRES CAMARGO

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.

Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplificado), por:

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par

1. Con base en la información anterior elaborar:

$ 29.498.000,00 $ - ###### $ 176.176,00

$ 1.700.000,00 $ 940.000,00 $ 830.000,00 $ 1.024.400,00

520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

NOMINA EMPRESA :__________________________________________________________

237005 238030 237010

$ 4.404.400,00 $ 155.251,20 $ 176.176,00 $ 176.176,00 $ 90.972,40 $ 4.207.299,20

EMPRESA ___________fabrica el piecito de oro__________________________

ARTICULO ZAPATOS ALPHA MODELO alpha

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS P. VENTA

EMPRESA _________________fabrica el piecito de oro____________________

ARTICULO ZAPATOS BOSTON MODELO boston

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ARTICULO ZAPATOS VELCO MODELO __________

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ARTICULO ZAPATOS MANHATAN MODELO __________

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

ARTICULO ZAPATOS AD03 MODELO __________

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

Total gastos operacionales $ 8.640.751,20

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (8.958.751,20)

Total Activo Corriente $ 576.225.600,80 Total pasivo Corriente $ 33.249.352,00

Total Activo no Corriente $ 302.814.300,00

TOTAL ACTIVO $ 879.039.900,80 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 879.039.900,80

PUNTO 2 JHON CAMARGO.

Día 1. Los socios aportan en cheque $_____478500000___ y Activos fijos

Día 17.- Se vende a credito 30 dias $_________________ LA INFORMACION SE TOMA DEL

Total gastos operacionales $ 8.981.121,20

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (6.163.121,20)

TOTAL ACTIVO $ TOTAL PASIVO + $

PUNTO 2: ESTUDIANTE ERIKA MINDIOLA

ENUNCIADO DEL TALLER

No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez

EMPRESA _fabrica el piecito de oro________________

EMPRESA _fabrica el piecito de oro____

Día 1. Los socios aportan en cheque $___478500000_ y Activos fijos