Compañía Las inquietudes S.

A
Balance a 31 de diciembre

Activo Corriente 2015 2014 Variacion

Caja y bancos 174,150 8,100 166,050

Cuentas por cobrar 54,000 45,900 8,100
Inventarios 90,000 76,500 13,500
Inversiones en acciones 68,400 27,000 41,400
Total activo corriente 386,550 157,500 229,050

No corriente
Propiedad Planta y Equipo 450,000 450,000 0
Terreno 441,000 441,000 0
Muebles y enseres 432,000 252,000 180,000
vehículos 652,500 382,500 270,000
Depreciación -371,250 -270,000 -101,250
Total No corriente 1,604,250 1,255,500 348,750

Total Activo 1,990,800 1,413,000 577,800

Pasivo corriente
Cuentas por pagar proveedores 90,000 67,500 22,500
Obligaciones laborales 36,000 22,500 13,500
Impuestos por pagar 30,150 6,750 23,400
Obligaciones financieras 9,000 38,250 -29,250
Total pasivo corriente 165,150 135,000 30,150

Pasivo no corriente
Obligaciones laborales 135,000 126,000 9,000
Obligaciones a largo plazo 855,000 675,000 180,000
Total pasivo no corriente 990,000 801,000 189,000

Total pasivo 1,155,150 936,000 219,150

Patrimonio

Capital suscrito 450,000 180,000 270,000

Reservas 121,500 94,500 27,000
Revalorizacion del patrimonio 135,000 135,000 -
Utilidades del periodo 129,150 67,500 61,650
Total patrimonio 835,650 477,000 358,650

Total pasivo y patrimonio 1,990,800 1,413,000 577,800

FLUJOS DE FONDOS PROVENIENTES DE LAS
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad (pérdida) ejercicio 61650

Depreciaciones 101,250
Pasivos estimados y provisiones 0
Subtotal Efectivo Generado por la Operación 162900

CAMBIOS EN ACTIVO Y PASIVO OPERACIONAL

Deudores -8,100
Inventarios 0
Cuentas por pagar 0
Diferidos 0
Impuestos gravamenes y tasas 0
Obligaciones Laborales 0
Otros pasivos 0
Cambio neto en Activos y Pasivos de Operación -8100
TOTAL EFECTIVO PROVISTO POR LAS
154800
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

FLUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS

ACTIVIDADES DE INVERSION
Inversiones 0
Propiedad, planta y equipo 0
TOTAL EFECTIVO USADO EN INVERSION 0

FLUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Capital 0
Cuentas por pagar 0
TOTAL EFECTIVO PROVISTO POR LAS
0
ACTIVIDADES DE FINANCIACION

TOTAL EFECTIVO USADO EN INVERSION 154800

 FLUJO DE EFECTIVO

UTILIDAD DEL EJERCICO 129150

Depreciacion 101250
Amortizacion 0
Inversiones -5400 utilidad de la inversion (vr venta - costo)
95850 104400 1012
EFECTIVO GENERADO 225000

CAMBIOS DE LAS PARTIDAS OPERACIONALES

Clientes o cuentas x cobrar (aumento) -8100
Inventarios (aumento) -13500
cxp (aumentaron) 22500
obligaciones laborales(aumentaron) 22500 22500
impuestos (aumentaron) 23400
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS OPERACIONES 46800
271800
DE INVERSION
Compra de propiedad planta y equipo -135000 Lo que se pago en efectivo
Compra de inversiones en efectivo -54000
Venta de inversiones 18000
FLUJO DE EFECTIVO -171000

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Obligaciones financieras (adquirio) 225000 compro
Obligaciones financieras LP (pago) -360000 270000
obligaciones CP -29250 180000
Emision de acciones 270000 450000
Pago de dividendos -40500 -135000
65250 315000
225000
-105750 540000
FLUJO DE EFECTIVO NETO 166050 -180000
SALDO ANTERIOR 8100 360000
SALDO ACTUAL 174150
enta - costo)

compro
vehiculo
muebles

pago en efectivo utilidades se pagan dividendos

60% para dividendos en efectivos 40500