EMPRESA INDUSTRIAl EL ZAPATERO

DIARIO GENERAL
MES DE MARZO 2017
VALOR EN $ R.D.
FECHA Cdg. Cta. DETALLE AUX. DR CR
1/3/2017 1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales $ 250.000,00
1.1.3.2.1 Materiales directos $ 250.000,00
2.5 Itebis por pagar 45.000,0
1.1.1 Efectivo y equivalente de efectivo $ 103.250,00
1.1.1.2 Banco X 103.250,0
2.1 Cuenta por pagar a proveedores 191.750,00
Casa sanchez 191.750,00
P/R Compra de materia prima directa a credito y al
contado según cheque No. 214-4
2/3/2017 1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 55.000,0
1.1.3.2.1.2 Materiales indirectos 55.000,0
2.5 Itebis por pagar 9.900,0
2.1 Cuenta por pagar a proveedores 64.900,0
. Empresa Renacimiento S.R.L. 64.000,0
P/R compra a credito de materia prima dircta según
factura DD-88
3/3/2017 1.1.3.4 Inventario de productos en proceso 75.000,0
1.1.3.2.1 Materiales directos 75.000,0
1.1.3.2 Inventario de materia prima y materiales 75.000,0
1.1.3.2.1.2 Suela de zapatos 75.000,0
P/R Salida de materiales del almacen de inventari para
produccion No. 14
1.1.3.4 Inventario de productos en proceso 135.000,0
1.1.3.3.2 mano de obra directa 135.000,0
2.4 Nomina por pagar 135.000,0
Empleado A 80.000,0
Empleado B 55.000,0
5/3/2017 5.2 Control de costos indirectos de fabricacion 60.000,0
5.2.2 Mano de obra indirecta 60.000,0
2.4 Nomina por pagar 60.000,0
empleado H 60.000,0
P/R la empresa presenta nomina empleados H

6/3/2017 2.1 Cuenta por pagar a proveedores 32.450,0

Empresa Renacimiento S.R.L. 32.450,0
1.1.1 Efecti y equivalente de efectivo 32.450,0
1.1.1.2 Banco X 32.450,0
P/R pago del 50% de la deuda con la empresa
Renacimiento S.R.L.
7/3/2017 2.4 Nomina por pagar 195.000,0
Empleado A 80.000,0
Empleado B 55.000,0
empleado H 60.000,0
1.1.1 Efecti y equivalente de efectivo 195.000,0
1.1.1.2 Banco X 195.000,0
P/R pago de la nomina a los empleados de la empresa
8/3/2017 1.1.1 Efecti y equivalente de efectivo 16.520,0
1.1.1.2 Banco X 16.520,0
1.1.2.1 cuentas por cobrar a clientes 24.780,00
Empresa comercial el Almirante 24.780,00
2.5 Itebis por pagar 6.300,00
Venta 35000
P/R ventas acredito y al contado mediante recibo de
ingreos No. 84
$ 898.650,00 898.650,0