ASIGNATURA

AUDITARIA Y CONTROL INTERNO

PRESENTA
YULY PAOLA SANCHEZ MALAVER
ID:495906
KAREN VEGA RIAÑO
ID: 495926
ANDREA VILLARRAGA PLATA
ID: 554615
ROOSBELTH GUTIEREZ
ID: 363575

PRESENTADO A:
LESLLY PAOLA ALVAREZ

Madrid, Cundinamarca 2 de Marzo de 2020

 AUDITARIA INTERNA

Empresa FLORES AZUCENA se ha caracterizado por ser una empresa pionera en la

exportación de flores con responsabilidad social y ambiental, es reconocida a nivel nacional
he internacional por ser una de las principales exportadoras de flores de la sabana, los
cultivos están ligados comercialmente y geográficamente a las exportaciones de flores en
Colombia como lo son las rosas en el punto de ser un producto importador de flores.
El proceso de producción de FLORES AZUCENA este compuesto por 4 etapas que son:
- Propagación de plantas madres – área de cultivo donde se siembran las plantas
- Propagación de bancos de enraizamiento: proceso en el cual se toman los esquejes
para a producción de raíces, desarrollo de las plantas.
- Producción: se toman los esquejes se realizan diferentes procesos tales como la
preparación de los suelos, siembra, riego, esenciales para el desarrollo de las flores.
- Postcosecha: comprende la selección de las flores, el empaque, tratamiento sanitario
y la conservación para la exportación en cuartos fríos.

ROLES
KAREN VEGA RIAÑO: JEFE DE LA AUDITORIA
1. Planificar los trabajos de auditoría,
2. preparar los documentos de trabajo
3. dar instrucciones al equipo auditor.
Disponer de la autoridad necesaria para resolver, mediante su decisión, todas las
situaciones que se vayan planteando a lo largo de la auditoría.
4. Revisar la documentación del sistema de gestión para determinar su adecuación.
5. Dar cuenta de las no conformidades principales al auditado lo antes posible.
6. Notificar los principales obstáculos encontrados durante el desarrollo de la
auditoría.
7. Supervisar y presentar el informe de auditoría.

PAOLA SANCHEZ MALAVER: CILENTE

1. Poner en marcha todo el proceso, determinando la necesidad y propósito de la
auditoría.
2. Determinar quién llevará a cabo la auditoría.
3. Ser el receptor del informe final.
4. Determinar también qué acciones deben llevarse a cabo a la vista del informe y lo
notifica al auditado.

ANDREA VILLARRAGA PLATA: AUDITADO

1. Brindar toda la colaboración a los auditores. A este respecto, se debe tenerse en

cuenta que el obtener la información es misión del auditor, por lo que no debe
esperarse que el auditado muestre sin más, los defectos o debilidades de su sistema
de gestión
2. Poner todos los medios para asegurar un efectivo y eficiente proceso de auditoría.
3. Comunicar a los miembros más significativos de la organización la realización de la
auditoría, su alcance y objetivos.
4. Proveer al equipo auditor de todos los recursos necesarios para asegurar que el
trabajo se lleva a cabo con eficiencia y eficacia.
5. Dar facilidades al equipo auditor para obtener la documentación o las evidencias
que éstos puedan a lo largo de su trabajo de investigación
6. Cooperar en la medida de lo posible con el equipo auditor para conseguir que se
cumplan los objetivos previstos.